《呈贡区妇幼保健中心配套设施建设项目》

审计整改报告

由昆明市呈贡区妇幼健康服务中心（原“昆明市呈贡区妇幼保健计划生育服务中心”）组织建设的呈贡区妇幼保健中心及配套设施建设项目工程已于2022年8月18日至2022年12月8日完成审计，并收到审计报告和审计决定。现针对审计发现问题，将具体整改情况报告如下：

一、基本情况

该项目位于呈贡区雨花街道雨花5号地块，初步设计于2019年3月29日取得批复，地上6层，地下1层，总建筑面积6999㎡，其中：地上建筑面积4683㎡，地下建筑面积2316㎡。该项目于2019年5月30日开工，2021年10月29日正式投入使用。

该项目完成总投资********.51元，其中：工程费********.27元，工程其他费********.24元。

二、审计发现的主要问题及整改情况

（一）多计工程价款*******.13元

该项目工程价款结算中由于部分工程量多计、部分材料价过高、定额套取错误等原因，多计工程价款*******.13元。

整改情况：对多计工程价款的问题，我方已与施工单位川渝建设集团有限公司、云南泰辉建筑工程有限公司、云南大江工程有限公司、银鹏科技有限公司、云南朗恒科技有限公司、云南景辉工程技术开发有限公司、云南博达通祥电力工程有限责任公司、云南川德市政工程有限公司核对，并将在项目竣工结算时一并处理，依法据实结算工程价款。具体工程价款支付情况详见附件1。

（二）多计待摊投资******.66元

1、该项目由于监理费、造价费及设计费计算有误，多计待摊费用******.66元。

整改情况：（1）对多计待摊投资的问题，其中：监理费多计*****.94元，造价咨询费多计9039.31元，主体设计费多计*****.24元，二次装修设计费多计*****.67元，代建费多计*****.98元，供电设计费多计256.75元，污水处理、雨水收集设计费*****.77元，我方已与监理单位驿涛工程集团有限公司、造价单位云南上德建设工程造价有限公司、设计单位云南博文建筑工程设计有限公司、江西省煤矿设计院等单位核对，并将在项目竣工结算时一并处理，依法据实结算工程价款。具体待摊投资支付情况详见附件1。

（2）银行利息收入******.7元，已做账务调账，详见附件2。

（3）多付江西煤矿设计院7920.78元已于2023年1月12日退回，银行回单详见附件3。

（三）项目未经验收就交付使用

该项目2019年5月30日开工，2021年10月29日完工并移交区妇健中心投入使用，2022年9月22日已组织竣工预验收，暂未完成竣工验收。

整改情况：2021年10月29日移交区妇健中心投入使用（附件4：关于举行昆明市呈贡区妇幼健康服务中心新址开业揭牌仪式的通知），2022年审计完成前项目完成了人防验收、节水验收、水保验收、节能验收、消防验收、竣工预验收、规划验收、档案归档等。目前因工程欠款，施工单位不配合最后一项竣工验收资料的上报，我方正在积极协调。后续将进一步规范建设管理，按有关建设程序执行，尽快组织竣工验收，今后杜绝类似情况再次发生。

（四）项目超概算金额1718.68万元。该项目初步设计概算总投资3928.35万元，实际完成投资5647.03万元，超过概算金额1718.68万元，超概算投资43.75%。

整改情况：项目自2013年取得第一个可研批复到2021年建设完工投入使用，时间跨度较长，项目总投资超出概算（批复的3928.35万元）1718.******万元主要原因有：（1）建设工程规范变更调整和政策调整（如增加人防工程设施、土方消纳场政策调整、供电审批政策等）。（2）建筑材料价格上涨。（3）妇幼保健机构建设标准和精装修标准提高（按照云南省二级妇幼保健机构能力达标评审标准要求增加原设计缺项和漏项工程）。（4）初步设计概算存在漏算错算（如钢筋混凝土工程钢筋量计算错误、渣土消纳费漏算、基坑支护工程漏算等）。认真分析超概原因，调整项目概算，在今后的项目建设中严格按照批准的初步设计及其概算进行建设，杜绝出现超概的情况。

（五）未按规定办理与项目相关的服务采购。该项目采用自行委托方式，确定规划设计单位、可研报告编制单位等服务单位。

整改情况：今后工作中与工程有关的服务单位选取，按照《昆明市呈贡区投资审批中介超市管理办法》等相关规定在云南省投资审批中介超市信息化管理系统平台公开选取。

三、审计建议及采纳情况

针对呈贡区审计局提出的审计建议，区妇幼健康服务中心积极采纳。

（一）建设单位应加强合同履行和施工过程中监督管理工作，保证现场签证、竣工图等书面资料和现场情况一致，对各参建单位履职不到位的情况，依据合同约定追究相关单位责任，切实加强投资控制，并尽快完成该项目竣工验收工作及概算调整工作。

整改情况：加强合同履行和施工过程中监督管理工作，保证现场签证、竣工图等书面资料和现场一致。确保建设项目投入运行前完成项目竣工验收工作。目前已经积极推进概算调整工作。

（二）建设单位应规范工程服务采购程序，根据采购项目规模要求，规范服务采购行为，进入投资审批中介超市平台公开选取服务机构。

整改情况：今后工作中与工程有关的服务单位选取，按照《昆

明市呈贡区投资审批中介超市管理办法》等相关规定在云南省投资审批中介超市信息化管理系统平台公开选取。

（三）建设单位应加强基本建设财务核算管理，严格执行《基本建设财务规则》的规定，规范项目资金核算；对项目资金缺口，应尽快筹集项目所需资金，及时支付相关款项，结清债务，避免出现拖欠账款的情况发生。

整改情况：按照《基本建设财务规则》的规定，规范项目资金核算，加强基本建设财务核算管理。对项目资金缺口，积极争取上级补助资金支持和呈贡区财政统筹安排。

截至审计截止日2022年6月30日已支付********.72元，未支付********.79元。审计截止日2022年6月30日至2023年2月16日，共支付*******.64 元，具体支付凭证详见附件5、附件6。截至2023年2月16日，共计已支付********.28元，未支付********.23元，未支付原因为该项目超概，我方正在按程序进行调整概算工作，待概算调整完成后支付。具体支付情况详见附件1。

四、下步工作计划

昆明市呈贡区妇幼健康服务中心将在完成项目调整概算后，积极配合对接区财政局积极筹集项目所需资金；补充完善相关会计凭证，规范会计基础工作；严格按审计提出的问题和建议认真逐条落实到位，据实结清项目债券债务。在今后的建设项目中，严格按照国家相关规定执行项目基本建设程序；严格按照招投标法律法规的相关规定，规范选取与工程建设相关的中介服务机构。

昆明市呈贡区妇幼健康服务中心

2023年2月27日

《呈贡区妇幼保健中心配套设施建设项目 》审计 整改报告(1)

附件2：利息调整

附件3：江西煤矿设计院退回7920.78元银行回单

附件4：（区委办便签）关于举行昆明市呈贡区妇幼健康服务中心新址开业揭牌仪式的通知

附件5：审计至2023年2月16日项目付款凭证

附件6：审计至2023年2月16日项目付款凭证