根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定，现将风景区2021年财政决算情况汇报如下，请予审查。
一、2021年财政决算总体情况

2021年，青秀山风景区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想、生态文明思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神以及习近平总书记视察广西的重要讲话、重要指示精神，在市委、市政府的正确领导下，全面贯彻落实上级部门的各项决议，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，弘扬伟大建党精神，以党史学习教育活动为抓手，围绕南宁市建设生态宜居城市、花园城市目标，按照“完善青秀山，启动五象岭，激活园博园，提升邕江沿岸公园”思路，解放思想，克难攻坚，全面抓好青秀山、园博园、五象岭森林公园、邕江沿岸公园（青秀山段）“两山两园”各项工作，取得较好成效。同时继续统筹推进常态化疫情防控工作，统筹服务好强首府战略实施，继续扎实做好“六稳”“六保”工作，加力提效落实积极的财政政策，全面增强青秀山风景区对全市旅游经济发展的影响力、拉动力，继续加大对景区日常维护投入，完善与提升核心景区设施，继续深入推进财政管理和各项改革工作。全年组织财政收入*****万元，增长50.3%。财政运行情况良好，各项支出得到有效保障，圆满完成市委、市政府及市十四届人大六次会议确定的各项目标。

一般公共预算总收入*****万元，其中：当年一般公共预算收入*****万元，上级补助收入*****万元，上年结余收入305万元，调入预算稳定调节基金2000万元。

一般公共预算总支出*****万元，其中：当年一般公共预算支出*****万元，上解上级支出372万元，补充预算稳定调节基金*****万元。

收支相抵，年终结余3万元。

二、2021年收支决算情况

　（一）一般公共预算

　　1.一般公共预算收入决算情况

风景区当年一般公共预算收入*****万元，完成年初预算的120.47%，增长23.34%，增长的主要原因是：主要税种收入增长较大。其中：税收收入*****万元，完成年初预算的120.7%，同比增长27.17％，主要为增值税收入和企业所得税收入增长较大。非税收入完成1788万元，完成年初预算117.02%，同比下降16.57%，下降原因主要为一次性因素导致，占当年一般公共预算收入5.93%。具体完成情况如下：

税收收入项目完成情况：增值税收入*****万元，完成年初预算的156.40%,同比增长80.39％。企业所得税收入*****万元，完成年初预算的118.01%,同比增长26.24％，这两个税种收入增长的主要原因是2020年受疫情影响较为严重，2020年1-3月份受停工停产影响，税收收入减收明显。2021年与2020年相比，由于2020年基数较小，导致2021年税收收入相对有所增长；个人所得税收入924万元，完成年初预算的91.21%，同比下降9.59％；城市维护建设税收入2263万元，完成年初预算的93.51%，同比下降6.37％；房产税收入3094万元，完成年初预算的95.67%，同比下降11.57%；印花税收入928万元，完成年初预算的83.60%，同比下降18.09％；其他税收收入-1万元，主要是产生了退税。

非税收入项目完成情况：专项收入1014万元，完成年初预算的99.90%，同比下降4.61％；行政事业性收费收入16万元；罚没收入1万元，同比下降98.84%，属一次性因素导致；国有资源（资产）有偿使用收入725万元，完成年初预算的143.56%，同比下降27.06%，主要原因为管委会已将东南亚美食街商业长廊11个亭的资产所有权划归给青秀山公司，2020年7月起其租金及物业管理费缴纳至青秀山公司账户，导致2021年度国有资产有偿使用收入减少。

　　2.转移性收入决算情况。

　　2021年，风景区转移性收入*****万元，具体完成情况如下：

（1）上级补助收入*****万元，其中：返还性收入1169万元，一般性转移支付收入*****万元，专项转移支付收入446万元。

（2）上年结余收入305万元。

（3）调入预算稳定调节基金2000万元。

　　３.一般公共预算支出决算情况

风景区当年一般公共预算支出*****万元，完成调整预算（以下简称“预算”）的99.99% ，下降39.06%，降幅较大的原因为：主要是由于东盟文化园项目已基本完成，城乡社区规划管理支出比上年减少了2.5亿，减少幅度较大所致。重点支出情况如下：一般公共服务支出1695万元，完成预算的99.36%，增长12.4%；社会保障和就业支出593万元，完成预算的99.5%，增长8.61%；卫生健康支出338万元，完成预算的100%，下降26.04%，降幅较大的原因是相比上年减少了突发公共卫生事件应急处理的支出，属一次性因素所致；节能环保支出*****万元，完成预算的100%，下降18.04%，下降的原因是由于风景区涉及生态环保、总体规划、耕地红线等国家、自治区、市级不可控政策因素，项目进展缓慢或推进不了，导致支出减少；城乡社区支出*****万元，完成预算的100%，下降58.65%，主要是由于东盟文化园项目已基本完成，城乡社区规划管理支出比上年减少了2.5亿，减少幅度较大所致；农林水支出2159万元，完成预算的100%，增长18.3%，增幅较大的主要原因是五象岭项目支出增加；住房保障支出241万元，完成预算的100%，增长21.11%；教育支出961万元，完成预算的100%；灾害防治及应急管理支出105万元，完成预算的100%，增长5.00%。金融支出157万元，主要是“桂惠贷”利息补贴方面的支出。

４.转移性支出决算情况。

2021年，风景区一般公共预算转移性支出*****万元，具体完成情况如下：

（1）上解上级支出372万元。其中：专项上解支出372万元。

（2）安排补充预算稳定调节基金*****万元，主要来源是一般公共预算超收收入5123元，预备费结余490万元、净结余4620万元。

　　５.预备费执行情况

风景区一般公共预算安排预备费490万元。在预算执行过程中，未动用预备费，已全部用于补充预算稳定调节基金。

６. “三公”经费及会议费、培训费执行情况

风景区年初一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费167万元，全年共支出92万元，比2020年决算数60万元增加32万元，增长53.33％，增长较大的原因主要是2021年较2020年外出培训增多。其中：因公出国费用压减率87.5%，公务用车运行维护费压减率91.67%，公务接待费压减率91.67%，会议费压减率100%，培训费压减率34.07%。本年度“三公”两费支出的具体情况如下：公务接待费支出1万元，因公出国（境）经费支出1元，公务用车购置费支出0万元，公务用车运行维护费支出1万元，培训费支出89万元。

７.预算稳定调节基金情况

风景区预算当年安排调入预算稳定调节基金2000万元统筹用于增加一般公共预算支出，主要是用于加大风景区生态保护及相关基础设施项目的投入。当年补充预算稳定调节基金*****万元，其中超收收入5123元，预备费490万元，净结余4620万元。将主要用于弥补以后年度预算资金不足。

（二）国有资本经营预算执行情况

2021年，风景区国有资本经营预算收入总收入8万元，完成预算的160％。其中：当年预算收入4万元，上年结余4万元。当年预算收入4万元比上年完成数29万元下降了86.21％，主要原因是国有企业上缴的利润收入急剧减少。2020年新冠疫情的突发，造成风景区基本处于闭园或限流状态，影响了景区各方面的收入，导致利润减少，从而影响了2021年度国有资本经营预算的执行。

2021年国有资本经营预算总支出5万元，完成预算100 %，全部用于国有企业资本金注入方面的支出。

收支相抵，年终结余3万元。　

2021年，风景区无预算调整事项，无政府性基金收支预算，无社会保险基金收支预算，无政府性债务。

三、落实人大批准预算决议有关情况

2021年，风景区认真贯彻中央、自治区、市委和管委会决策部署，按照《预算法》和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全力落实积极财政政策，进一步加强预算管理，稳步推进重点项目建设，深化财税体制改革，全面落实市十四届人大六次会议的预算决议。

（一）狠抓收入增强财力

2021年，风景区财政部门在积极落实减税降费政策的同时主动挖潜增收，全面推进财政提质高效发展。一是对财政收入形势进行动态分析和监管，及时掌握财政收入完成进度情况，加强与各征管部门的沟通协调，加大对财税收入的征收力度，堵塞跑冒滴漏，实现应收尽收，全年组织财政收入*****万元，增长50.3%，完成了年初的目标任务，财政收入质量保持较好水平。增幅较高的原因主要是根据《南宁市人民政府关于印发南宁市市对区财政管理体制方案（2021—2025年）的通知》实行了新一轮财政体制，对税收统计口径进行了调整。将城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税列入开发区财政收入口径，但仍作为市级预算收入所致。二是强化预算的统筹协调，实现了收支平衡，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，保障各项刚性支出和民生项目的需要。三是积极争取上级财政支持。2021年争取上级财政转移支付资金*****万元。四是落实上级工作要求，切实压减一般性支出，大力压减非重点、非刚性支出。今年因公出国费用压减比例达87.5%，公务用车运行维护费压减率91.67%，公务接待费压减率91.67%，会议费压减率100%，培训费压减率34.07%。节省的资金优先用于保工资、保运转、保基本民生等“三保”支出。

（二）稳步推进重点项目建设

1、加大资金统筹整合力度，不断完善与提升青秀山景区旅游基础配套设施。

2021年度，风景区不断加大资金统筹整合力度，完善与提升青秀山景区旅游基础配套设施。其中丛林乐园拓展游乐设施及周边配套服务项目已完成建设，累计完成投资736.67万元；黄花风铃谷景观工程（续建）项目共完成投资338.71万元，已完成建筑及配套设施方案评审工作及部分栈道及游步道工程建设和绿化景观工作。西区夜游设施建设工程完成投资622.66万元，完成大型主题灯组、铜鼓音乐台及西门主体亮化、小品及游步道广场铺装等工程；竹园景观提升工作项目共完成投资147.47万元，完成竹展馆入口提升工作及竹廉文化展示馆完善工程、竹园水帘水循环系统建设、竹园绿化提升工作。梅园景观工程项目共完成投资155.97万元，正在开展方案设计工作，已完成641株宫粉梅的采购及假植工作。东区水生花卉景观项目累计完成投资221.78万元，完成年度目标99.78%。完成水生植物景观及园林小品布置、灯光布景、配套设施建设三部分内容。景区植物优化调整工作项目完成投资127.07万元。通过对景区植物进行优化调整，对景区内部分生长过密苗木进行梳理，以提升景观效果，改善生态环境，打造具有特色观赏效果的风景园林景观。完成樱花园游客休息长廊改造工程（共产党人精神谱系园），完成约投资246万元，成功打造成景区党建示范基地。

2、做好景区绿化养护、卫生保洁、安保工作

2021年青秀山风景区继续坚持以习近平生态文明思想为指导，牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，不断加强景区生态文明建设，力争把青秀山打造成首府南宁生态文明建设示范引领新高地和城市绿色发展典范，为建设壮美广西贡献出青秀山力量。2021年继续加大对景区绿化养护、卫生保洁、安保工作的补助，共投入1214万元，结合青秀山风景区所处的地域以及绿地面积、养护管理、卫生保洁的实际情况，对景区整体绿化养护管理、环境卫生、安保及设施完善进行补助。风景区生态环境质量和园林绿化景观得到进一步提升。在疫情反复背景下，2021年青秀山景区入园游客507.81万人次，同比增长79.69%；旅游经营收入*****.93万元，同比增长61.34%。实现了“疫情要防住、经济要稳住”，在做好疫情防控工作的同时，景区游客量和旅游经营收入得以大幅提高。

3、全面实施强首府战略，强力推进南宁植物园建设。

2021年风景区根据南宁市筹建植物园工作实施方案，按照建设“国际知名、国内一流、独具特色”的目标要求，继续积极做好南宁植物园建设工作。一是推进植物研究中心实验室建设。完成组建广西亚热带园林植物研究中心，投资434.1万元完成实验室硬件配置，完成公共实验室、土壤实验室、病理实验室、组培培养室等实验室的改造及部分设备设施安装工作。 二是积极申报科研项目及国家种质资源库。进行苏铁、罗汉松、文心兰等国家种质资源库申报工作，已完成苏铁、罗汉松种质资源库线上答辩；与多家科研机构合作课题研究，联合申报多项科技项目；申报自治区重点野生动植物保护项目入库。同时推进苏铁专业书籍出版工作，已收集苏铁类植物形态特征、叶片解剖、病虫害等照片6000余张，撰写文字资料7万余字，已确定中国林业出版社为书籍出版。三是开展植物本底调查及植物信息管理系统建设。完善植物联盟的植物信息管理平台，对景区景点、种苗基地进行植物信息数据采集、录入登记及挂牌工作。

4、继续高标准做好园博园管理

一是园博园绿化养护、卫生保洁、安保、科普研学、设施维护项目累计完成支付金额为2561.68万元，2021年继续加强园区基础设施维护、绿化养护及卫生保洁工作，保持优美整洁的旅游环境。二是以节日、假期为切入点，不断尝试民族性、地域性、互动性强的文旅项目，推出“青春版刘三姐”演出，与容县、三江等广西旅游名县合作开展旅游主题活动等，取得初步成效。

5、加快推进五象岭森林公园建设发展

一是扎实推进五象岭植物园筹建工作。二是推进五象岭森林公园一期项目前期工作；开展五象岭森林公园基础及配套设施完善工作，完成管理设施完善工程、林道修复工程、筹建指挥部-心山大坝道路工程，第一象岭和第四象岭水电设施项目完成初步设计编制，开展五象岭水系工程方案研究。

6、高标准管理邕江沿岸公园（青秀山）

2021年邕江沿岸公园（青秀山）绿化养护、卫生保洁、保安工作、水电设施维护、景观及基础设施提升等项目累计完成总支付682万元。风景区严格按照公园管理标准和市“大行动”办工作要求，将邕江沿岸公园（青秀山段）纳入南宁市网格化管理范围，在全市“大行动”邕江沿岸公园中心城区各管辖段管理评比中，青秀山段四个季度均获得优秀等次。

（三）深化财税改革促发展

一是积极推进预算管理制度改革。按照要求，加强预算审核，结合预算管理一体化系统规范项目支出审核标准和程序。二是兜牢兜稳“三保”底线，坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先保障顺序，切实保障工资发放和机构运转。三是加大预算信息公开力度。在规范财政预决算和部门预决算公开主体、公开时限和公开渠道的基础上，进一步完善预决算公开统一平台并及时在网上按规定公开了预算信息和部门决算及“三公”经费支出情况，公开率达100%。四是积极推进预算绩效管理，并编制了财政支出绩效目标，对绩效目标进行再评价。五是进一步用好“桂惠贷”等财政贴息政策，着力放大财政资金撬动作用。六是加快财政电子信息化建设，已于2021年９月上线运行预算管理一体化系统，提升了财政资金运行的规范性及效率。

（四）强化监管保安全

一是扩大预算绩效管理范围，组织风景区各预算单位与部门预算同步编制了财政项目支出绩效目标，后期开展了自评工作，并对7个项目进行了重点评价。2021年绩效再评价资金总额2280万元，根据绩效评价结果显示，绩效良好；引入第三方机构对2个部门进行部门整体支出绩效评价，绩效良好。二是财政监督规范执行。扎实开展了“小金库”、三公经费、会计信息质量等政策落实情况和风景区政府采购、工程项目招投标、引种、苗木询价等监督检查工作，规范了秩序，维护了财政资金安全。

（五）加强内部控制建设，有效规范经济活动

青秀山风景区贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定，积极推进风景区内行政事业单位内部控制建设工作。一是不断提升内部控制意识及管理水平。通过内控体系建设，特别是内部流程制度修订，有效地实现了防范风险的目的，主要体现在以下几个方面：一是资金、资产管理能力稳步提升；二是注重过程、加强监控，预算管理水平稳步提升；三是充实力量、加强培训，队伍综合素质不断提高，特别是在财务队伍上得到充实；四是强化内控执行、按程序办事的规矩日渐形成。二是通过内部控制六大经济业务模块的建立和实施，各单位对于预算、收支、资产、建设项目、政府采购、合同的各个环节理解更透彻，进一步规范了单位的经济活动。通过编制业务流程图，进一步明确流转关系、流经部门及岗位、关键控制点、风险点及风险防控措施。

　　四、2021年度预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

2021年，南宁市审计局派出审计组延伸审计了青秀山风景区2020年度预算执行情况及决算（草案），对于发现存在的问题我单位已按审计提出的意见和相关部门进行协调沟通，积极进行了整改。

(一)关于部分非税收入未及时上缴国库资金的问题

我委对该事项已进行整改。部分非税收入共计42.31万元已于2021年8月按审计要求完成了缴库。

（二）关于部分转移支付资金使用进度缓慢的问题

我委对该事项已进行整改。涉及上级专项转移支付资金305万元已于2021年６月底整改完毕。

（三）关于预算稳定调节基金规模过大的问题

近年，由于青秀山重点项目用地涉及占用基本农田，需南宁市上级相关部门协调用地指标才能推进项目建设，导致项目支出进度缓慢，进而影响当年的预算稳定调节基金余额超过比例规模。

这两年，我委也高度重视存量资金的规模问题，在预算安排时也考量控制预算稳定调节基金的规模，但在实际的预算执行过程中出现了较多的不确定因素，导致稳定调节基金的调入受到影响，在今后的财政工作中我委将逐步完善相关的机制，合理控制规模。

　　（四）关于未收回财政盘活使用存量资金的问题

我委已完成整改，于2021年８月将存量资金207.83万元上缴国库。下步我们将全面清理，加大财政存量资金的盘活力度。　　

（五）关于未制定资产配置标准体系和制度的问题

我委已制定了行政单位日常办公设施配置的标准，今后将逐步建立健全相关的国有资产管理标准体系和配套制度，提高资产配置效率和管理水平。

（六）关于国有资产日常监督和专项检查制度未落实到位的问题

今后我委将加大监督力度，加强对行政事业单位国有资产使用行为的日常监督和专项检查。

（七）关于绩效再评价结果未反馈、未整改、未运用的问题

我委对该事项已整改。风景区预算执行单位已于2021年８月提交了绩效再评价发现问题的整改方案。

（八）关于国库集中支付系统数据不完整不准确的问题

今后，我委将加大财政信息化管理力度，提高财政信息系统数据质量。

五、进一步深入推进改革，细化财政工作，提高财政预决算管理水平
2021年风景区各项财政工作完成较好，这是在市人大监督指导和大力支持下，风景区各级各部门扎实工作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地意识到，风景区财政运行和管理工作中还存在一些突出的问题，受新冠疫情、项目投资计划及前期报建、基本农田用地指标及用地批复等手续等因素影响，部分项目预算执行较慢甚至取消，进而影响预算执行进度；预算绩效管理需进一步推进等。

针对当前存在的问题和不足，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以解决。做好财政各项工作，促进“绿城”南宁的生态环境建设。同时，按照《预算法》要求，积极推进深化财税体制改革，加快建立公开、透明、规范、完整的预算体制，切实加强财政规范化、科学化和信息化管理，进一步提高预决算水平。重点做好以下工作：

（一）进一步推进和深化各项财政管理改革，规范财政资金管理，努力提高财政管理水平。

一是落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，提高透明度，提高财政预算管理水平；二是加强内控制度，规范支出，监督好财政资金的动态，确保财政资金的安全；三是强化监管，严格预算执行，强化预算的刚性。四是建立完善的预算管理体系，推动预算统筹整合和衔接，不断健全预算跨年度平衡机制。

（二）加强依法征管，努力挖掘增收潜力，促进收入稳步增长。

一是坚持培育税源，加强对重点税源、重点行业和纳税大户的监督检查，全面贯彻落实减税降费政策，确保企业享受减税红利。二是加强经济形势分析和预测，制定增收措施，挖掘增收潜力。三是加强组织收入的力度，积极协调税务部门，确保税收做到应收尽收。四是继续加强非税收入管理，确保非税收入及时足额入库。

（三）健全完善财政监督体制，提高资金使用效率，提高财政透明度

一是深入推进全过程预算绩效管理机制，强化评价结果的公开和运用，实现财政支出绩效“事前、事中、事后”管理，不断完善预算管理体系，积极推动绩效管理工作向纵深发展，进一步提高资金使用效率。二是加强监督检查，通过财政专项检查、审计机关审计，严格查处违反财经纪律的行为，守住财政资金安全防线，推进法治财政建设。三是加强预算执行动态监控，进一步完善国库管理、非税收入收缴、政府采购、会计管理、行政事业单位资产管理等监督机制。四是完善监督方式。依法接受人大监督，严格落实人大各项决议决定要求，积极接受政协民主监督，主动接受社会监督，推动财政决策和财政资金公开，提高财政透明度。

“十四五”时期，机遇挑战并存并有新的发展变化，财政工作和改革任务艰巨、责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，不忘初心、牢记使命。在市委、市政府的正确领导下，在人大及常委会的监督指导下，在实施强首府战略引领下，落实责任，主动作为，努力完成风景区的经济工作任务，推动“两山两园”高质量发展。