广西农牧工程学校2023年部门预算

目 录

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：广西农牧工程学校2023年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西农牧工程学校2023年部门预算报表

表1：单位收支总体情况表

表2：单位收入总体情况表

表3：单位支出总体情况表

表4：财政拨款收支总体情况表

表5：一般公共预算支出情况表

表6：一般公共预算基本支出情况表

表7：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表8：政府性基金预算支出情况表

表9：国有资本经营预算支出情况表

表10：2023年度部门预算项目支出绩效目标公开表

一、主要职能

（一）广西农牧工程学校隶属于自治区农业农村厅，全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，学校开展中等职业学历教育和技术培训活动。招收初高中毕业生，开展中等职业学历教育。为社会组织和个人提供养殖、种植、农业生产经营等技术培训。

（二）学校建于1940年，是国家示范学校、国家重点学校、自治区五星级学校、自治区依法治校示范校、自治区职业教育先进单位、自治区文明小区。校园占地331亩，校舍建筑面积*****平方米。现有教职工289名，在校学生6960多人，其中专兼职教师210多人，副高职称43人，中级职称55人，广西自治区首届与第二届名师工程培养对象2名。现有畜牧兽医、机电信息、旅游商贸三个专业群，开设专业为畜禽生产技术、宠物养护与经营、中草药栽培（药剂方向）、新能源汽车应用与维修、农业设备应用与维修（汽修或无人机方向）、计算机网络技术、界面设计与制作、电子商务、物流服务与管理、电子应用技术（国防教育方向）、幼儿保育、金融事务、中餐烹饪、中西面点、旅游服务与管理、作物生产技术、休闲农业生产与经营、社会文化艺术等18个专业。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。根据《自治区机构编制委员会关于印发<广西柳州畜牧兽医学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕115号），批准我校内设管理机构为6个，即办公室、人事科、教务科、学生科、招生就业办公室、计财科。根据桂农厅人〔2020〕6号和桂教职成〔2019〕59号文件精神，结合学校专业发展实际，按照精简、高效的原则，我校设立教学教辅机构8个，即：公共基础部、畜牧兽医专业部、机电信息专业部、旅游商贸专业部、继续教育部、图书与信息中心、教研督导室、教育教学服务中心，为相当于正科级二级科室（部门）。

（二）预算单位情况。本预算单位只有1个，单位名称：广西农牧工程学校，属公益二类事业单位。

三、人员构成情况

（一）人员编制情况。经自治区机构编制委员会办公室核定，广西农牧工程学校编制情况如下：事业编制数119名，工勤人员编制数（后勤服务控制数）9名，非实名编制数45名。

（二）人员在编情况。根据财政预算管理一体化平台部门预算“二上”系统数据统计，广西农牧工程学校实有在职人员107人（全部为事业编制人员），离退休人员100人（全部为退休人员），机关后勤控制数实有人员3人（老人老办法3人），非实名编制内实有人数45人。另有编外在职人员实有人数133人(含劳务聘用教师、人员等)。

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西农牧工程学校所有收入和支出均纳入部门预算管理，2023年收支总预算7383.05万元，同比增加1109.08万元，增长17.68%。增长的主要原因：（一）招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费及住宿费等教育收入和费用较上年增加。（二）取得的现代职业教育发展专项资金较上年增加。（三）事业单位晋职晋档提资，使得人员工资、公用经费等基本支出较上年增加等。

二、单位收入总体情况说明

2023年收入总预算7383.05万元，同比增加1109.08万元，增长17.68%。增长的原因同上（单位收支总体情况说明）。其中：

（一）一般公共预算拨款5606.77万元，同比增加924.93万元，增长19.76%，占比75.94%，其中自治区本级经费拨款4291.77万元、中央补助经费拨款1315.00万元。增长的主要原因：教育经费增加，人员正常晋职晋档提资等。

（二）政府性基金预算拨款为0万元，上年也为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元，上年也为0万元。

（四）财政专户管理资金收入373.58万元，全部为住宿费等教育收费安排的资金，同比增加84.31万元，增长29.14%，占比5.06%。增长的主要原因：扩大招生规模等原因，使得中职学校住宿费等教育收入较上年增加。

（五）事业收入0万元，上年也为0万元。

（六）事业单位经营收入0万元，上年也为0万元。

（七）上级补助收入安排0万元，上年也为0万元。

（八）附属单位上缴收入安排0万元，上年也为0万元。

（九）其他收入1402.70万元，同比增加99.84万元，增长7.66%，占比19%。增长的主要原因：承接外单位相关培训收入增加，相关资产出租收入增加等。

（十）上年结转结余收入0万元，上年也为0万元。

三、单位支出总体情况说明

2023年支出总预算7383.05万元，同比增加1109.08万元，增长17.68%。增长的原因同上（单位收支总体情况说明）。

（一）按功能分类科目划分，共分为4类。其中：

1.205类教育支出6934.21万元，同比增加1051.14万元，增长17.87%，占支出总预算支出93.92%。增长的主要原因：扩大招生规模使得在校学生人数增多，人员晋职晋档提资等。

205类03款02项“中等职业教育”6934.21万元，同比增加1051.14万元，用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置、学校职业教育能力提升及学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出254.50万元，同比增加48.98万元，增长23.83%，占支出总预算支出3.45%。增长的主要原因：2022年事业单位缴纳职业年金费用支出没有归类到208类等。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”117.80万元，同比减少1.58万元，用于事业单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”91.13万元，同比增加4.98万元，用于事业单位缴纳基本养老保险费用支出。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”45.57万元，同比增加45.57万元，用于事业单位缴纳职业年金费用支出。

3.210类卫生健康支出125.99万元，同比增加5.22万元，同比增长4.32%，占支出总预算支出1.71%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”93.81万元，同比增加3.45万元，用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出、退休人员医疗费支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”32.18万元，同比增加1.77万元，用于事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出68.35万元，同比增加3.74万元，增长5.79%，占支出总预算支出0.93%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

221类02款01项“住房公积金”68.35万元，用于事业单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

1.基本支出预算。

基本支出2356.28万元，同比增加209.31万元，增长9.75%，占支出总预算的31.91%。增长的主要原因：扩大招生规模使得在校学生人数增多，人员晋职晋档提资等。

（1）人员类支出预算1452.91万元，同比增加71.78万元，增长5.2%，占基本支出预算61.66%。其中，工资福利支出预算1183.31万元，同比增加51.24万元，增长4.53%，占人员类支出预算81.44%；对个人和家庭补助支出预算269.6万元，同比增加20.54万元，增长8.25%，占人员类支出预算18.56%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）903.37万元，同比增加182.33万元，增长25.29%，占基本支出预算38.34%。

2.项目支出预算。

项目支出预算5026.77万元，同比增加899.77万元，增长21.88%，占支出总预算的68.09%。增长的主要原因：招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费较上年增加。取得的现代职业教育发展专项资金较上年增加等。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年财政拨款收支总预算5606.77万元，同比增加924.93万元，增长19.76%，其中自治区本级经费拨款4291.77万元，中央补助经费拨款1315.00万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的主要原因：（一）招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费及住宿费等教育收入和费用较上年增加。（二）取得的现代职业教育发展专项资金较上年增加。（三）事业单位晋职晋档提资，使得人员工资、公用经费等基本支出较上年增加等。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年财政拨款支出总预算5606.77万元，同比增加924.93万元，增长19.76%，其中自治区本级经费拨款4291.77万元，中央补助经费拨款1315.00万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的主要原因同上（财政拨款收支总体情况说明）。

（一）按功能分类科目划分，共分为4类。其中：

1.205类教育支出5306.78万元，同比增加910.62万元，增长20.71%，占一般公共预算支出94.65%。增长的主要原因：扩大招生规模使得在校学生人数增多，人员晋职晋档提资等。

205类03款02项“中等职业教育”5306.78万元，同比增加910.62万元，用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置、学校职业教育能力提升及学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出105.65万元，同比增加5.34万元，增长5.32%，占一般公共预算支出1.88%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”14.52万元，同比增加0.36万元，用于事业单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 91.13万元，同比增加4.98万元，用于事业单位缴纳基本养老保险费用支出。

3.210类卫生健康支出125.99万元，同比增加5.22万元，同比增长4.32%，占一般公共预算支出1.71%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”93.81万元，同比增加3.45万元，用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出、退休人员医疗费支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”32.18万元，同比增加1.77万元，用于事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出68.35万元，同比增加3.74万元，增长5.79%，一般公共预算支出0.93%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

221类02款01项“住房公积金”68.35万元，用于事业单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

1.基本支出预算。

基本支出2085.77万元，同比增加194.68万元，增长10.29%，占一般公共预算总支出37.20%。增长的主要原因：扩大招生规模使得在校学生人数增多，人员晋职晋档提资等。

（1）人员类支出预算1277.35万元，同比增加72.30万元，增长6%，占基本支出预算61.24%。其中，工资福利支出预算1111.03万元，同比增加98.19万元，占人员类支出预算86.98%；对个人和家庭补助支出预算166.32万元，同比减少25.89万元，占人员类支出预算13.02%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）808.42万元，同比增加122.38万元，增长17.84%，占基本支出预算38.76%。增长的主要原因：招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费较上年增加等。

2.项目支出预算。

项目支出3521万元，同比增加730.25万元，增长26.17%，占一般公共预算总支出62.80%。增长的主要原因：招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费较上年增加。取得的现代职业教育发展专项资金较上年增加等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年基本支出2085.77万元，同比增加194.68万元，增长10.29%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费1277.35万元，占一般公共预算基本支出61.24%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。

（二）公用经费情况。

公用经费808.42万元，占一般公共预算基本支出38.76%。主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、离退休公用支出、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我校严格按照自治区财政厅核定的“三公”经费预算控制数编制预算，2023年无一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算具体如下：

（一）全口径预算安排“三公”经费情况。

2023年部门预算安排“三公”经费支出10.00万元，跟2022年持平，其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费3.00万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费7.00万元。

（二）一般公共预算资金安排 “三公”经费情况。

2023年一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算0万元，比2022年增加0万元。其中：

1.“因公出国（境）费”0万元，上年也为0万元。

2.“公务接待费”0万元，上年也为0万元。

3.“公务用车购置费”0万元，上年也为0万元。

4.“公务用车运行维护费”0万元，上年也为0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

2023年我校无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2023年我校无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费情况说明

2023年我校运行经费一般公共预算808.42万元，同比增加122.38万元，增长17.84%。主要原因是：学生人数增加，相应生均拨款经费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我校按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。2023 年政府采购预算1424.22万元，同比增加284.45万元，增长24.96％，增长的主要原因是2023年部门预算取得专项资金增多,政府采购资金相应增多。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款1395.55万元，占政府采购预算的97.99%；纳入财政专户管理的收入安排21.67万元，占政府采购预算的1.52%；单位资金安排7万元，占政府采购预算的0.49%。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购预算218.92万元，占政府采购预算的15.37%，其中货物类采购预算38.73万元、服务类采购预算180.19万元。二是分散采购预算1205.3万元，占政府采购预算的84.63%，其中货物类采购预算133.79万元、工程类采购预算995.81万元、服务类采购预算75.7万元。

3.面向中小企业预留金额情况。适宜由中小企业提供的采购预算1347.92万元，面向中小企业预留金额1347.92万元，占政府采购预算的94.64%。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。我校车辆编制数为7辆，实有数5辆，其中：轿车2辆，经济型车2辆，客车1辆。

2.新增“三项资产”情况。2023年无新增“三项资产”。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我校根据全面实施预算绩效管理要求，组织做好2023年部门预算绩效编制工作，按照科学性、可操作性和管理有用性的标准，结合单位职能、项目内容等实际情况，科学合理地制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，并围绕绩效目标编制清晰、可量化或定性、便于考核的绩效指标，绩效指标涵盖投入、产出和效益等方面要求编制了我校2023年部门预算项目绩效目标，共有17个项目纳入绩效目标编制管理范围，预算资金5026.77万元，其中：涉及一般公共预算拨款3521万元，部分重点项目绩效目标如下：。

1. 直属院校基础设施建设补助209.75万元。该项目绩效目标是：增加336个学生床位，可满足学生住宿需要，提升学校办学竞争力；能满足校园维稳及安全保卫的要求，保障师生生活、学习环境正常有序进行；能满足学校办学规模不断扩大后学生实训实习的需要。

2.直属院校运行保障425.1万元。该项目绩效目标是：保障学校日常正常运转，促进农业职业教育的良好发展。

3. 编外人员经费417.22万元万元。该项目绩效目标是：保证编外人员工资正常发放及“五险一金”等计提正常缴纳，稳定编外人员，保障学校正常运转。

4. 自治区现代职业教育质量提升计划资金800万元。该项目绩效目标是：增加576个学生床位，可满足学生住宿需要，保障现代学徒制试点工作顺利进行，保障两校结对帮扶工作顺利进行，提升学校办学竞争力，促进职业教育的良好发展。

5. 中职学校办学能力提升经费300万元。该项目绩效目标是：有效提升学校各应用系统数据存储能力，保障各系统正常运行；保障校园广播正常运转，使校园政令畅通，能充分发挥校园德育宣传教育阵地的作用；校园网络安全性和稳定性进一步提升，保障校园网站及各应用系统高效运行。

6. 中等职业教育国家助学金中央资金368万元。该项目绩效目标是：保障符合国家助学金资助条件的学生资助到位，为学校健康、稳定发展及人才培养提供保障。

7. 中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）894万元。该项目绩效目标是：保障公平效率的长效激励机制，在分配中体现多劳多得，优绩优酬，重点向做出突出成绩的工作人员倾斜，有利于调动教职工的工作积极性，提高教育教学质量、科研水平和办学效益，有利于稳定和吸引人才，建立一支高水平的师资和管理队伍，有利于增强整体办学实力和实现学校科学发展。

其他项目绩效目标详见公开表的表10：2023年度部门预算项目支出绩效目标公开表。

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

详见广西农牧工程学校部门预算公开表.xls