一、绩效目标分解下达情况

2022年德阳市民政局和各扩权县民政局共收到中央转移支付的中央福利彩票公益金334万元，下达文件分别为《财政厅 民政厅关于提前下达2022年中央财政福彩公益金的通知》（川财社〔2021〕163号）和《财政厅 民政厅关于下达2022年中央财政福彩公益金的通知》（川财社〔2022〕107号）。设置的总体绩效目标具体如下。

一是支持养老服务机构建设和改善基础设施，消除风险隐患。提升社区、居家困难老年人照护服务能力。

二是资助儿童福利机构配备相关设施设备，开展“孤儿助学工程”，资助考上普通全日制本科、专科等学校的孤儿完成学业。

三是支持加强未成年人救助保护中心能力建设，通过购买服务方式加强基层未成年人救助保护能力。

四是支持殡葬基础设施建设和改造，提升殡葬服务能力。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

德阳市民政局和各区（市、县）民政局结合资金文件和上年中央福彩结转资金，共安排资金400.88万元用于德阳社会福利事业，其中：2022年资金334万元、上年结转资金14.5万元，地方资金52.38万元。截至报告之日，已支付378.41万元，其中：2022年资金315.64万元、上年结转资金14.5万元，地方资金48.27万元。

1.老年人福利类安排资金123万元，用于养老机构疫情防控物资设备购置，已支付123万元，预算执行进度100%。

2.儿童福利类安排资金135.5万元，其中：2022年资金81万元，上年结转14.5万元，地方资金40万元。用于“福彩圆梦·孤儿助学”工程已支付48万元，其中：2022年资金33.5万元，上年结转14.5万元；用于旌阳区儿童福利机构（未成年人救助保护机构）维修维护和设施设备购置项目已支付65.03万元，其中：2022年资金29.14万元，地方资金35.89万元，

3.社会公益类安排资金142.38万元，其中：2022年资金130万元，地方资金12.38万元。用于殡仪馆火化炉环保改造项目已支付109.4万元，其中：2022年资金100万元，地方资金9.4万元；用于殡仪车辆购置已支出32.98万元，其中：2022年资金30万元，地方资金2.98万元。

（二）资金管理情况分析。

一是在资金分配管理。制定了《德阳市市级财政彩票公益金支持社会福利事业资金管理办法》，对福彩公益金的申报、分配、项目建设、资金使用、结果评价等关键环节进行规范，切实防范福彩公益金分配、使用过程中的各项风险。德阳市民政局作为项目主管部门，严格执行中、省关于福彩公益金使用管理相关办法，严格“扶老、助残、救孤、济困”原则，限制资金使用投向，切实保证资金投向准确。

二是下达及时性情况。德阳市民政局负责对旌阳区民政局、罗江区民政局、德阳经开区社会保障局以及市局机关和下属事业单位中央福利彩票公益金进行分配，均在收到省级下达资金文件后30日内将资金分配，下达完成。

三是拨付合规性管理。德阳市民政局机关及下属事业单位、各区（市、县）民政局在拨付资金的过程中，严格执行国库集中支付相关规定，在自查中未发现以拨代支、规避国库集中支付监管等行为。

四是使用规范性情况。德阳市民政局根据《预算法》《预算法实施条例》等法律法规，制定和完善了《德阳市民政局内控管理制度》，制度对专项资金的分配、使用、自评进行了规定，指导工作人员在使用过程中严格遵守财经纪律制度规定，杜绝扩大专项资金支出范围、提高专项资金支出标准等违规行为发生，将账务处理及时，采购、支付、核算规范落到实处。

五是绩效管理情况。充分用好四川省民政专项资金与项目管理平台，对项目进行全过程管理。认真执行《四川省民政厅预算绩效管理办法（试行）》及《四川省民政厅预算绩效评估管理实施细则》《四川省民政厅预算绩效运行监控管理实施细则》《四川省民政厅预算绩效评价管理实施细则》《四川省民政厅预算绩效结果应用管理实施细则》等规章制度，严把事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点，确保财政资金“花得好”、“能见效”。

（三）总体绩效目标完成情况分析

一是为辖区内126家公办养老院购置了防疫物资，有效提升了公办养老机构的老年人照护服务能力。二是资助了辖区内51名考上普通全日制本科、专科等学校的孤儿完成学业。三是完成2套殡仪馆火化设施环保能力改造提升。四购置殡仪车辆2辆。五是完成1所儿童福利机构（未成年人救助保护机构）维修维护和设施设备购置。

（四）绩效指标完成情况分析

数量指标中的三级指标完成情况：一是孤儿年满18周岁就读大学、硕士、中等职业学校享受补助人数51人。实际完成51人。二是购置（改造）环保化火化炉数量2套。实际完成2套。三是置殡仪车辆2辆，实际完成2辆。四是支持儿童福利机构（未成年人救助保护机构）维修维护和设施设备购置1个，实际完成1个。

质量指标中的三级指标完成情况：一是项目验收合格率100%。2022年在项目实施完毕后均由管理单位进行了验收，项目验收合格率为100%。二是孤儿助学发放率100%。2022年辖区内51名就读大学、硕士、中等职业学校享受补助的孤儿全部享受助学补贴。

时效指标中的三级指标完成情况：收到中央补助资金后分配下达时间30日内。德阳市民政局均在收到上级下达资金文件后30日内将资金分配，下达完成。

成本指标中的三级指标完成情况：总支出和各分项支出控制不超过定额标准情况。自评中未发现有杜绝扩大专项资金支出范围、提高专项资金支出标准等违规行为发生。总体资金使用率为94.35%。

社会效益指标中的三级指标完成情况：使老年人福利体系辐射范围更广，带动儿童福利事业发展水平效果更加明显。

可持续影响指标中的三级指标完成情况：相关单位在使用中央福利彩票公益金过程中，均在显著位置对“中国福彩”标志进行了展示，同时加强对福彩资金使用情况的宣传，使福彩公益金社会影响力显著增强。

服务对象满意度指标中的三级指标完成情况：在对孤儿助学受助对象、养老机构受益老年人满意度情况自评过程中，服务对象满意度均在85%以上。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

部分项目资金执行进度还需进一步加快。一是享受孤儿助学人数的变化，导致部分区（市、县）孤儿助学金上年度有结余，在2022年助学金发放过程中，优先使用上年结转资金，因此造成资金结余；二是旌阳区儿童福利机构（未成年人救助保护机构）维修维护和设施设备购置项目资金支付未达到100%，该项目属政府采购项目，由于预算一体化系统调整及更新，造成项目实施较晚，加之按照合同约定，项目应预留部分资本金，暂未达到付款节点，因此造成资金结余。

一是针对资金拨付进度慢项目，加快推进项目实施，按照合同进度及时支付款项；二是过程管理中，认真组织满意度测评，同时要加强项目立案归档管理；三是加强公示公开管理工作，确保各项公开事项及时、准确和完整。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）拟应用情况。根据绩效自评结果，对绩效完成较好的区（市、县），在下一年度在项目审核和资金分配方案给予适当倾斜；对绩效完成情况有偏离的区（市、县），组织区（市、县）深入剖析原因、找出症结，切实做好绩效自评整改。

（二）公开情况。德阳市民政局将组织区（市、县）民政局在规定时间内，按照相关要求在门户网站上对2022年中央福利彩票公益金使用情况、绩效自评情况进行公示公开，主动接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

2022年巡视、审计和财会监督中未发现中央福利彩票公益金管理、使用方面存在的问题。

附件：转移支付区域（项目）绩效目标自评表。

???????????德阳市民政局

?????????????2023年4月18日