项目概况

梁河县幼儿园迁建项目竣工决算审计服务 采购项目的潜在供应商应在德宏州浩源工程管理服务有限公司（芒市城北小区29号）获取采购文件，并于2023年07月12日 16点00分（北京时间）前提交响应文件。

一、项目基本情况

项目编号：DHHYZB2023-011

项目名称：梁河县幼儿园迁建项目竣工决算审计服务

采购方式：竞争性磋商

预算金额：6.******0 万元（人民币）

最高限价（如有）：6.******0 万元（人民币）

采购需求：

为了更好的开展本项目审计服务工作，提高工作效率，保证工期，所有人员必须充分熟悉国家及云南省政府投资建设项目的相关法律、法规及政策，才能在审计过程中同各有关单位有效配合，保证按规定的时间顺利完成审计服务工作，客观、公正、公允的出具审计成果文件。

一、项目基本情况及审计范围

梁河县幼儿园迁建项目竣工决算审计；

二、审计实施组织计划

A、准备阶段组织计划

1、签订委托合同，明确委托项目的审计服务要求；　　

2、了解被审计项目的基本情况，收集和整理必要的审计依据，判定项目是否具备审计条件；

3、成立审计项目小组，确定项目审计小组负责人，配置相应的审计人员；

4、通知项目建设单位提供项目审计必需的资料；

5、根据审计要求，制定项目审计计划，审计计划应包括拟定审计内容、审计重点、审计方法和审计时间等内容。

B、实施阶段组织计划

1、收集获取审计相关文件资料，查阅并熟悉有关项目的审计依据。审查项目建设单位所提供资料的合法性、真实性、准确性和完整性；

2、现场踏勘；

3、核查、取证、计量、分析、汇总；

4、在审计过程中应及时与项目建设单位进行沟通，重要证据应进行书面取证；

5、按照规定的格式和内容形成初审意见；

6、对初审意见进行复核并作出审计结论；

7、审计组成员整理、评价执行审计业务中收集的审计证据，撰写审计工作小结，报审计组长审核、汇总。

8、撰写审计报告（征求意见稿），形成的书面反馈意见，认真讨论、落实、回复反馈意见稿中的反馈情况，编写反馈意见的说明，提交审计组长审核。

9、与项目建设单位交换审计意见，并由项目建设单位在审计结论书上签署意见；若项目建设单位不签署意见或在规定时间内未能签署意见的，审计组在上报审计报告时，应对项目建设单位未签署意见的原因作出详细说明。

C、审计完成阶段组织计划

1、根据审计结论和项目建设单位反馈意见，出具审计报告；

2、及时整理审计工作底稿、附件、核对取证记录和有关资料，将完整的项目审计资料与项目建设单位意见资料登记归档；

3、对审计数据、资料进行信息化处理，建立审计项目档案。

三、委托审计的主要内容和重点

1.项目基本建设程序履行情况：是否按照规定办理土地、规划、环评审批；前期是否进行可研论证、立项审批、初步设计；是否存在先建后批、批小建大现象；项目是否办理施工报建、施工许可手续；项目法人、合同管理、招投标管理、工程监理等建设项目基本建设程序履行和管理制度执行情况。

2.工程决算审计主要内容：审查工程合同有关结算条款的合法性及有效性；审查结算编制的真实性；审查结算定额执行及套用是否与合同规定一致，计价核算是否正确、合规；工程量计算是否真实、正确，工程类别套用及取费标准、取费基数的确定是否合规正确；现场签证及设计变更内容是否真实、有效，手续是否完备；材料价差调整是否合规、真实、正确等。

3.如工程发生变更、现场签证情况：工程发生重大变更事项是否履行审批手续，现场签证内容是否真实有效，隐蔽工程是否附有原始计量底稿、影像资料，签证资料鉴证单位签字、盖章手续是否齐全。

4.工程质量控制情况：审查各建设主体是否具备相应资质，施工企业内业资料是否完备，各项工序验收手续是否齐备，构成工程实体主要材料是否履行检测、检查手续，工程交付使用前是否进行验收，各建设主体是否签订质量责任保证书。

5.目建设管理审计主要内容：主要审查项目建设是否符合项目法人责任制、招投标制、合同制、监理制和资本金制等基本建设管理制度的要求；是否按规定对勘察设计、施工、监理、设备采购等进行了招标，中标单位资质是否与工程类别以及工程要求的资质等级相适应，有无违法分包、转包问题；项目的内部控制制度是否健全、是否得到有效执行；项目施工组织方案是否符合项目建设工期要求等。

6.法律、法规、规章规定需要审计的其他事项。

四、审计组织安排

（一）组织分工

本次审计项目为梁河县幼儿园迁建项目竣工决算审计服务 ，采用聘请中介机构审计的方式实施。

梁河县审计局负责与中介机构签订梁河县幼儿园迁建项目竣工决算审计服务项目业务委托书、廉政合同，梁河县审计局具体负责协助中介机构开展审计，核实审计工作底稿，定期收集情况，审核审计要情、审计信息、审计报告等。

（二）时间安排：具体工作根据梁河县审计局要求，按项目进度情况安排。

合同履行期限：具体工作根据梁河县审计局要求，按项目进度情况安排

本项目( 不接受 )联合体投标。

二、申请人的资格要求：

1.满足《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定；

2.落实政府采购政策需满足的资格要求：

无

3.本项目的特定资格要求：（1）营业执照：供应商须具有有效的营业执照，且具备完成本次项目事项能力； （2）项目负责人要求：项目负责人需具备注册造价师证；（3）项目组成人员要求：项目组成员需2人，并提供项目组人员相关执（职）业证书、近三月社保证明；（4）企业业绩：供应商近三年（2020年至今）有1项及以上类似业绩。（业绩证明资料包括中标通知书或双方签订的合同协议书或业主证明材料）；（5）财务状况：财务状况良好，提供2020年至今任意1年的企业财务审计报告（包括资产负债表、利润表、现金流量表等）；（6）信誉要求：①供应商及法定代表人在“信用中国”未被列入重大税收违法失信主体；在“中国执行信息公开网”未被列入失信被执行人名单；②供应商在“中国政府采购网”中未被列入：政府采购严重违法失信行为记录名单。（注：以上网站均由采购人或采购代理机构在评审时查询，若供应商或法定代表人有不良信誉，视为不满足资格要求，响应文件无效。）

三、获取采购文件

时间：2023年06月30日 至 2023年07月06日，每天上午8:30至11:30，下午14:30至17:30。（北京时间，法定节假日除外）

地点：德宏州浩源工程管理服务有限公司（芒市城北小区29号）

方式：现场购买

售价：￥300.0 元（人民币）

四、响应文件提交

截止时间：2023年07月12日 16点00分（北京时间）

地点：梁河县审计局（会议室）

五、开启

时间：2023年07月12日 16点00分（北京时间）

地点：梁河县审计局（会议室）

六、公告期限

自本公告发布之日起3个工作日。

七、其他补充事宜

八、凡对本次采购提出询问，请按以下方式联系。

1.采购人信息

名 称：梁河县审计局　　　　　

地址：梁河县振兴路13号　　　　　　　　

联系方式：139*****736　　　　　　

2.采购代理机构信息

名 称：德宏州浩源工程管理服务有限公司　　　　　　　　　　　　

地　址：芒市城北小区29号　　　　　　　　　　　　

联系方式：137*****658　　　　　　　　　　　　

3.项目联系方式

项目联系人：寸永林

电　话：　　139*****736