国土绿化试点示范项目支出绩效评价报告

2023年2月

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景

池州市国土绿化试点示范项目是池州市政府向财政部、国家林草局申报获批中央财政支持的林业项目，是中央财政资金支持的全国第一批20个国土绿化试点示范项目之一。这个项目是国家首批、安徽唯一的中央财政支持国土绿化试点示范项目也是池州乃至全省有史以来获得中央财政支持的最大单体林业项目。

2. 主要内容：根据池州市国土绿化试点示范项目任务安排，贵池区实施总面积 5.65万亩,其中国土绿化造林面积1.6万亩(其中:长江岸线绿化0.2万亩，生态廊道造林1.25万亩，乡村美化工程0.15万亩)，退化林修复1.5万亩，森林抚育2万亩，油茶造林0.25万亩,油茶低产林改造0.3万亩。贵池区以黄剃河、秋浦河、白洋河、九华河、青通河及318国道为“脉”，构建“五河一道”长江经济带绿色生态廊道。

3. 实施情况：根据市委、市政府，区委、区政府总体要求，确保高标准、如期完成安徽省池州市国土绿化试点示范项目建设各项绩效目标任务，贵池区聘请东华生态规划院高标准进行项目作业设计，根据项目进程，认真梳理、摸排历年来营造林的相关情况，重点部署打造:一是以梅龙、马衙、墩上为重点，打造千亩以上沿江丘陵岗地油茶富民产业示范片;二是以涓桥、殷汇为重点，打造千亩松材线虫病危害区生态修复综合治理示范片;三是以牛头山、乌沙为重点，打造长江生态廊道名优花木产业示范片;四是打造牛头山长江生态廊道望洲公园区域景观林示范片;五是以里山、梅街为重点，打造白洋河流域生态修复综合治理示范片;六是以秋江长江生态廊道岸线防护林建设示范片。

4.资金投入及使用情况：项目共收到财政资金783万元，实际使用783万元，资金执行率100%。

（二）项目绩效目标。

1. 项目总体目标：申请项目资金783万元，资金全部用于国土绿化七大工程方面支出。实现池州长江流域重要生态区位的林分质量得到显著改善，生态防护效能得到极大的提高，区域内城镇村庄绿化美化显著改善，人居环境显著提升，释放生态红利，促进农民增收致富、乡村振兴战略的实施的工作目标。

2. 2.项目阶段性目标：申请项目资金783万元，资金全部用于国土绿化七大工程方面支出。实现池州长江流域重要生态区位的林分质量得到显著改善，生态防护效能得到极大的提高，区域内城镇村庄绿化美化显著改善，人居环境显著提升，释放生态红利，促进农民增收致富、乡村振兴战略的实施的工作目标。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次项目绩效评价主要包括项目绩效目标设置的合理性、财政资金分配合理性、资金使用合规性、为加强管理所制定的相关制度、制度执行情况、采取的措施、绩效目标实现程度以及所产生的社会、经济效益等。

通过绩效评价旨在督促相关单位进一步规范完善项目资金的使用和管理，并考核项目在一定期限内达到的产出与效益，为今后提高专项资金使用的财政绩效提供借鉴。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1.评价原则：以项目绩效产出及效益为侧重，运用科学合理的方法，按规范程序对项目绩效进行客观、公正反映，并与项目预算安排、政策调整、改进管理实质性相挂钩，根据评价结果进行奖优罚劣，评价结果依法依规公开，接受社会监督。

2.评价主要指标体系：

3.评价方法：采用定量与定性评价相结合的比较法。

4.评价标准：采用的标准形式为计划标准和历史标准。

（三）绩效评价工作过程。

我单位于2023年1月组织人员，对“国土绿化试点示范”项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，通过与业务部门及贷款贴息对象进行座谈，收集项目相关政策文件和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理、相关制度建设执行情况及绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

本次绩效评价，采取定性和定量分析比较的方法，对31项三级指标逐项评价，在项目决策、实施过程、项目产出、项目效益等方面进行综合评价。我们认为，国土绿化试点示范专项资金项目立项依据充分，资金到位及时，全面完成了国家下达的绩效目标建设建设任务。项目建设以科学化的思维、特色化的理念、工程化的方法、一体化的管理、制度化的方式，全面推进林业高质量发展，实现由局部建设向综合治理、由传统林业向工程林业的新跨越，试点示范谱写了国土绿化新篇章。

经过审慎评价，2022年度国土绿化试点示范专项资金绩效总得分为94分，评价结果为“优”。

四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目决策情况。

本次评价项目决策方面共设置20分，得20分，具体如下：

1.项目立项-立项依据充分性：项目依据国家林业和草原局关于印发 《国土绿化项目作业设计管理规定（试行）》的通知（林生发〔2022〕101 号）、中共池州市委办公室、池州市人民政府办公室关于印发〈池州市贵池区机构改革方案〉的通知》（池办秘〔2019〕8号）和《中共池州市贵池区委和池州市贵池区人民政府关于池州市贵池区机构改革的实施意见》（贵发〔2019〕2号），立项总体符合上述法律法规和文件要求，项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需。该指标满分4分，得分4分。

2.项目立项-立项程序规范性：项目基本按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料。该指标满分4分，得分4分。

3.绩效目标-绩效目标合理性。项目依据池州市财政局林业局《关于拨付国土绿化试点示范项目资金的通知》（池财农〔2021〕200号）等文件要求，年初设立了“申请项目资金783万元，资金全部用于国土绿化七大工程方面支出。实现池州长江流域重要生态区位的林分质量得到显著改善，生态防护效能得到极大的提高，区域内城镇村庄绿化美化显著改善，人居环境显著提升，释放生态红利，促进农民增收致富、乡村振兴战略的实施的工作目标。”的年度目标，并经区财政局批复同意。目标与实际工作内容具有较强相关性，符合项目业绩水平，与项目资金量相匹配。该指标满分2分，得分2分。

4.绩效目标-绩效指标明确性。项目从产出、效益、满意度等方面设置了31个绩效指标。所设立的指标内容清晰细化，可衡量性较强，基本能反映项目基本情况，符合客观实际。该指标满分2分，得分2分。

5.资金投入-预算编制科学性。预算编制有明确标准,资金额度与年度目标相适应，细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确。该指标满分4分，得分4分。

6.资金投入-资金分配合理性。该项目在充分项目建设的实际情况及财政资金使用相关规定制定资金分配方案。该指标满分4分，得分4分。

（二）项目过程情况。

本次评价项目过程方面共设置20分，得20分，具体如下：

1.资金管理-预算执行率。该项目资金到位783万元，已全额支出，执行率100%。该指标满分5分，得5分。

2.资金管理-资金使用合规性。经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复。未发现资金截留或挤占情况。该指标满分5分，得5分。

3.组织实施-管理制度健全性。我区依据池州市制定的《安徽省池州市国土绿化试点示范项目管理暂行办法》、《安徽省池州市国土绿化试点示范项目资金使用管理暂行办法》，编制了《安徽省池州市国土绿化试点示范项目实施方案》、《项目建设工作方案》、《项目作业设计指南》、《项目建设技术标准》等制度建立了《贵池区财政专项资金管理暂行办法》、《池州市贵池区国土绿化试点示范项目资金使用管理实施细则》和《贵池区实施池州市国土绿化试点示范项目实施方案》。项目严格按照各项制度规定，对项目实施专项管理，独立核算，安排专人负责资金账务建设。该指标满分5分，得5分。

4.组织实施-制度执行有效性。制定的相关管理制度符合相关相关法律法规，贴合工作实际，做到按章办事按章管人。该指标满分5分，得5分。

（三）项目产出情况。

本次评价项目产出方面共设置32分，得26分，具体如下：

1.产出数量-实际完成率。完成项目建设规模5.65万亩工作任务，其中：长江岸线造林2000亩，生态廊道造林*****亩,乡村绿化美化工程1500亩，森林抚育工程*****亩，退化林修复工程*****亩，油茶营造林工程2500亩，油茶低产低效林改造工程3000亩。该指标满分10分，得10分。

2.产出数量-质量达标率。经业务科室和财政部门联合验收项目质量均达100%。该指标满分10分，得10分。

3.产出时效-资金拨付及时性。项目资金能按项目要求及时拨付到位。该指标满分3分，得3分。

4.产出时效-工作完成及时性。项目在规定时间内完成了各项目标任务。该指标满分3分，得3分。

5.产出成本-成本节约率。该项目足额使用年度财政资金，成本节约率为0。该指标满分6分，得0分。

（四）项目效益情况。

本次评价项目效益方面共设置28分，得28分，具体如下：

1.项目效益-经济效益。项目优化资金使用，发挥了项目资金的最大经济效益。该指标满分5分，得5分。

2.项目效益-社会效益。通过项目开展，带动就业2.5万人次。该指标满分5分，得5分。

3.项目效益-生态效益。项目实施，新增造林面积1.85万亩，增强了沿江森林生态系统的水源涵养、水土保持、生物多样性保护等服务功能，使生态系统的功能得以恢复和充分发挥，进而维护了项目区和长江中下游地区的生态平衡。该指标满分5分，得5分。

4.项目效益-可持续影响。保护和恢复了丰富多样的生态系统，影响区域经济发展显著。该指标满分5分，得5分。

5.项目效益-满意度。根据本次评价座谈会民主测评及51调查网文件调查，项目对象满意度达100%。该指标满分8分，得8分。

五、主要经验及做法

1、领导小组办公室发布征集公告，与每一个实施（经营）主体签订项目协议书，明确项目的具体情况，布局、技术措施，水保要求，管护方案，资金拨付，相关责任，—一明确。

2、全程监督项目建设，不定期巡回检查项目台账、施工照片、种苗使用记录，用工情况，水保措施等等，进一步规范项目建设。

3、试点示范项目做到全程公开,化解矛盾，做亮工程。

4.贵池区配套资金3368万元的筹集主要来源于欧洲投资银行贷款、油茶产业发展资金项目以及美丽乡村建设和乡村振兴建设项目资金和经营主体自筹。

六、存在问题及原因分析

一是项目宣传力度不够；二是项目档案管理不够健全。

七、有关建议

一是加大项目宣传力度，进一步刺激全社会参与林业建设的积极性；

二是加强项目建设和项目资金监管。

三是项目建设应实行全过程监督管理，建立项目会商研判、质量监管、跟踪审计、资金拨付、竣工验收和长效管护六大机制。加强项目建设事前、事中和事后监督。

八、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题

附件： 国土绿化试点示范建设项目绩效评价评分情况表（见附表）