贵池区林业局老山省级自然保护区能力

建设项目支出绩效评价报告

2023年3月

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1、项目背景：老山保护区位于我国中亚热带北缘，野生植物1134种，其中维管束植物156科、619属、1128种，包括蕨类植物22科、33属、37种，裸子植物6科、14属、17种，被子植物128科、572属、1080种。保存有20种国家级重点保护野生植物，省级重点保护植物9种。

保护区内有陆栖脊椎动物26目、68科、268种，包括哺乳类8目、15科、37种，鸟类13目、35科、157种，爬行类3目、10科、49种，两栖类2目、8科、25种。其中列为国家一级重点保护动物3种；国家二级重点保护动物30种。安徽省重点保护的野生动物48种。老山地区有鱼类21种，昆虫11目、62科、156种。

保护区的核心区有四个：老山核心区（棠溪、梅街）、滴水岩核心区（棠溪、梅街）、五峰岩核心区（梅村）、龙池核心区（梅村），总面积4284.0 公顷，占保护区总面积的30.9%。

核心区外围区域，以山脊、林班、小班界为界，集中连片，设置缓冲区面积为1850.0 公顷，占保护区总面积的13.4%。

除核心区和缓冲区之外的区域为实验区，面积为7721.0 公顷，占保护区总面积的55.7%。

为了加强老山保护区的管理水平，提升保护区能力建设，特申请省级财政资金用于保护区能力建设。

2、主要内容及实施情况

根据项目申报，主要内容为保护区巡护员工资、印制老山保护区宣传画册、野生动植物保护法规读本等科普宣教活动、野生动植物资源监测、保护区勘界等方面。

3、资金投入及使用情况

保护区项目资金50万元，已按照项目使用内容全部投入使用，并通过财务审核，完成支付。

（二）项目绩效目标。

1、总体目标：本项目共申请财政资金50万元。其中：50万元用于老山保护区能力建设。

2、阶段目标：本项目共申请财政资金50万元。其中：50万元用于老山保护区能力建设。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次项目绩效评价主要包括项目绩效目标设置的合理性、财政资金分配合理性、资金使用合规性、为加强管理所制定的相关制度、制度执行情况、采取的措施、绩效目标实现程度以及所产生的社会、经济效益等。

通过绩效评价旨在督促相关单位进一步规范完善项目资金的使用和管理，并考核项目在一定期限内达到的产出与效益，为今后提高专项资金使用的财政绩效提供借鉴。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评

价方法、评价标准等。

1.评价原则：以项目绩效产出及效益为侧重，运用科学合理的方法，按规范程序对项目绩效进行客观、公正反映，并与项目预算安排、政策调整、改进管理实质性相挂钩，根据评价结果进行奖优罚劣，评价结果依法依规公开，接受社会监督。

2.评价主要指标体系：

3.评价方法：采用定量与定性评价相结合的比较法。

4.评价标准：采用的标准形式为计划标准和历史标准。

（三）绩效评价工作过程。

我单位于2023年1月组织人员，对“老山保护区能力建设”项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，通过与业务部门、项目区公众及项目实施单位进行座谈，收集项目相关政策文件和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理、相关制度建设执行情况及绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

本次绩效评价，采取定性和定量分析比较的方法，对17项三级指标逐项评价，在项目决策、实施过程、项目产出、项目效益等方面进行综合评价。我们认为，老山保护区能力建设项目立项依据充分，资金到位及时，全面完成了年初制定的绩效目标建设任务。

经过审慎评价，2022年度老山保护区能力建设项目绩效总得分为94分，评价结果为“优”。

四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目决策情况。

本次评价项目决策方面共设置20分，得20分，具体如下：

1.项目立项-立项依据充分性：项目依据《中华人民共和国自然保护区管理条例》、《中华人民共和国森林法》、中共池州市委办公室、池州市人民政府办公室关于印发〈池州市贵池区机构改革方案〉的通知》（池办秘〔2019〕8号）和《中共池州市贵池区委和池州市贵池区人民政府关于池州市贵池区机构改革的实施意见》（贵发〔2019〕2号），立项总体符合上述法律法规和文件要求，项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需。该指标满分4分，得分4分。

2.项目立项-立项程序规范性：项目基本按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料。该指标满分4分，得分4分。

3.绩效目标-绩效目标合理性。项目依据《贵池区部门预算绩效管理暂行办法》等文件要求，年初设立了“本项目共申请财政资金50万元。其中：50万元用于老山保护区能力建设项目”的年度目标，并经区财政局批复同意。目标与实际工作内容具有较强相关性，符合项目业绩水平，与项目资金量相匹配。该指标满分2分，得分2分。

1、绩效目标-绩效指标明确性。项目从产出、效益、满意度等方面设置了16个绩效指标。所设立的指标内容清晰细化，可衡量性较强，基本能反映项目基本情况，符合客观实际。该指标满分2分，得分2分。

2、资金投入-预算编制科学性。预算编制有明确标准,资金额度与年度目标相适应，细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确。该指标满分4分，得分4分。

3、资金投入-资金分配合理性。该项目在充分考虑项目实施的实际情况及财政资金使用相关规定制定资金分配方案。该指标满分4分，得分4分。

（二）项目过程情况。

本次评价项目过程方面共设置20分，得19.8分，具体如下：

1.资金管理-预算执行率。该项目资金到位50万元，已支付48.33，执行率100%。该指标满分5分，得4.8分。

2.资金管理-资金使用合规性。经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复。未发现资金截留或挤占情况。该指标满分5分，得5分。

3.组织实施-管理制度健全性。项目依据上级各项文件精神，编制了《2022年贵池老山保护区能力建设项目资金使用方案》。项目能严格按照各项制度规定实施。该指标满分5分，得5分。

4.组织实施-制度执行有效性。制定的相关管理制度符合相关相关法律法规，贴合工作实际，做到按章办事按章管人。该指标满分5分，得5分。

（三）项目产出情况。

本次评价项目产出方面共设置32分，得26.2分，具体如下：

1.产出数量-实际完成率。2022年老山保护区能力建设项目资金已全部按照《2022年贵池老山保护区能力建设项目资金使用方案》完成，该指标满分10分，得10分。

2.产出数量-质量达标率。经业务科室和财政部门联合审核，合格率100%，项目资金管理能严格执行相关财经法规和制度等规定。该指标满分10分，得10分。

3.产出时效-资金拨付及时性。项目资金能按项目要求及时拨付到位。该指标满分3分，得3分。

4.产出时效-工作完成及时性。项目在规定时间内完成了各项目标任务，项目资金按合同约定及时支付。该指标满分3分，得3分。

5.产出成本-成本节约率。该项目计划成本50万元，实际使用48.33万元，成本节约率为3.34%。该指标满分6分，得0.2分。

（四）项目效益情况。

本次评价项目效益方面共设置28分，得28分，具体如下：

1.项目效益-经济效益。通过项目实施，提升了保护区及周边群众的保护意识，增强社区群众对保护区的工作的理解，实现社区和谐共管。该指标满分5分，得5分。

2.项目效益-社会效益。项目实施，解决了农村剩余劳动力就业，促进林农增收。该指标满分5分，得5分。

3.项目效益-生态效益。通过项目实施，有效提高保护区内群众的环保意识，保护了生态环境。该指标满分5分，得5分。

4.项目效益-可持续影响。保护和恢复了丰富多样的生态系统，影响区域经济发展显著。该指标满分5分，得5分。

5.项目效益-满意度。根据本次评价座谈会民主测评及51调查网文件调查，项目对象满意度达100%。该指标满分8分，得8分。

五、主要经验及做法

1、通过保护区能力建设项目的实施，提升了保护区及周边群众的保护意识，与社区签订了共管协议，增强社区群众对保护区的工作的理解，实现社区和谐共管。

2、项目实施方案立项后，精准谋划，细化项目实施内容，使项目更具操作性。

六、存在问题及原因分析

1、省财政林业转移支付资金下达的时间比较滞后，下达的资金与项目申报材料不一致，造成项目资金下达不及时，资金使用安排上产生偏差，项目建设起步较晚，一定程度上影响了转移支付资金执行情况。

2、项目建设的主要任务内容，基本上建设期多为一年，需要项目建设到期后通过考核及验收，才能按规定程序申请财政拨付，造成项目建设已经实施，但资金未实际执行。

七、有关建议

1、省财政林业转移支付资金下达的时间比较滞后，下达的资金与项目申报材料不一致，同时资金分配表只有大专项、仅分配区级，同时绩效目标表笼统，造成项目资金下达不及时，同一个区内各个保护区资金分配情况不清楚，资金使用安排上产生偏差，项目建设起步较晚，一定程度上影响了转移支付资金执行情况。建议项目分配方案下达后，及时下发项目资金，便于项目的早谋划、早实施。

2、项目建设的主要任务内容，基本上建设期多为一年，而且资金有限，有些项目建设需要两年甚至多年以上，因此项目实施的连续性不能得到有效的保证。建议增加项目资金的稳定性，确保项目建设能连续实施。

3、加强项目档案管理。

4、项目建设应实行全过程监督管理，建立项目质量监管、跟踪审计、资金拨付、竣工验收机制。

八、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题