根据《中华人民共和国审计法》（以下简称《审计法》）第二十八条的规定，内江市东兴区审计局派出审计组于2023年3月27日至5月29日，对内江市东兴区人民医院（以下简称区人民医院）的医疗收费和采购管理情况进行了就地审计。对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

东兴区人民医院是东兴区财政差额补助的事业单位，为非营利性三级乙等综合医院。根据区人民医院提供的年度部门财政决算报表反映，2020年至2022年总收入*****.8万元，总支出（不含结余分配、年末结转和结余）*****.65万元。

二、审计评价意见

审计调查结果表明，近三年，区人民医院在医疗收费管理、药械采购，信息系统建设等方面，成立了医用耗材管理委员会、建立了以院长为第一责任人的信息化建设以及信息化安全领导小组，制定了《医药收费复核制度》《药品采购管理制度》《医用耗材管理办法》《医用耗材重审委员会职责》《信息系统授权管理制度》《信息数据保护制度》等内控制度。但审计调查也发现，区人民医院还存在部分医疗收费违规、医疗设备采购不规范等方面问题，有待进一步改进和纠正。

三、审计发现的主要问题和处理意见

（一）医疗收费方面存在的问题

一是部分项目重复收取医疗服务项目费用。二是部分项目超标准收取医疗服务项目费用。三是部分项目串换收取医疗服务项目。四是部分项目扩大范围收费。五是部分项目打捆收费。六是部分项目自行分析规则收费。

（二）药械采购方面存在的问题

一是药械采购制度不完善。二是药品采购合同签订不规范。三是违反采购相关管理规定。

（三）网络与数据安全方面存在的问题

一是医患数据存在较大安全风险。二是网络安全主体责任落实不力。

四、审计处理及整改情况

对上述问题，东兴区审计局已依法出具审计报告，要求东兴区人民医院及时整改。针对存在的问题，东兴区审计局对医疗收费、药械采购、网络与数据安全等方面向东兴区人民医院提出了建议。

东兴区人民医院对审计查出的问题正在整改中，具体整改结果由东兴区人民医院向社会公告。

内江市东兴区审计局

2023年7月14日

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