2022年4月6日至2022年6月2日,中共屏山县委审计委员会办公室、县审计局,对我公司2021年度财务收支情况进行了审计，2022年12月23日向我公司下发了审计报告（屏审财报〔2022〕11号），报告指出兴胜公司在财务收支方面存在3个方面10个具体问题。对此，公司高度重视，成立了专项整改机构，制定了整改措施，明确了整改责任，目前，已完成整改9个问题，1个问题正在整改。现将整改情况公告如下：

一、关于“未按规定及时退还民营企业保证金******.8元”问题的整改情况

整改情况：已完成整改。公司对未及时退还的企业各类保证金******.8元进行了全面清理核实，已按程序全部退还。

二、关于“国有资产管理方面存在的问题”的整改情况

（一）“未按规定程序销售国有资产，隐匿销售收入134.21万元”问题。

整改情况：已完成整改。公司对砂石台账数据和砂石票据逐一进行了复核结算，根据实际销售数量，已收回销售收入169.******万元。

（二）应收未收国有资产拍卖款108.17万元。

整改情况：已完成整改。已全额收回资产拍卖款108.17万元。

（三）应收未收国有资产出租租金*****元。

整改情况：已完成整改。对县城步行街出租房屋租金*****元已全部收回，同时，公司已制定《资产管理办法》，进一步加强经营性资产管理，确保国有资产保值增值。

（四）应收未收借款利息******.41元。

整改情况：已完成整改。公司对借款应收利息进行了全面清理，已收回利息******.41元，同时，公司已制定《对外债权投资及担保管理办法》进一步规范对外债权投资行为。

（五）未及时缴纳国有资源转让费******.48元。

整改情况：已完成整改。公司已补缴纳资源转让费******.48元。

（六）“挪用专项贷款资金9562.97万元”问题。

整改情况：已完成整改。公司今后将进一步规范资金用途，确保贷款资金专款专用。

三、关于“财务核算方面存在的问题”整改情况

（一）“违规将企业期间费用计入项目成本，虚增营业利润1642万元”问题。

整改情况：已完成整改。公司今后将严格按照《企业会计准则》规定进行会计核算，确保期间费用与项目成本核算准确，提高会计信息质量；同时，公司已制定2023年财务培训计划，通过培训进一步提升财务人员业务素质。

（二）“超薪酬总控发放员工工资”问题。

整改情况：正在整改。公司已向屏山经开区管委会、县财政局、恒源公司作了汇报，正在补报批用工计划，预计2023年11月完成整改。

（三）会计基础工作较差，银行存款日记账、会计账和银行存款对账单数据存在差异。

整改情况：已完成整改。公司对银行存款日记账、会计账和银行存款对账单数据进行了进一步核实，向审计组补充提供了对账资料，经核实银行存款日记账、会计账和银行存款对账单数据不存在差异。

在下一步经营管理工作中，公司将巩固审计整改成效，进一步完善治理结构，健全内控制度并加强财务风险管控，保障企业的平稳健康发展，杜绝类似问题的再次发生。

屏山县兴胜投资建设有限公司

2023年7月19日