贵州省兴义公路管理局2022、2023年养护工程竣工决算审计询比采购公告

根据贵州省公路局《贵州省公路局关于加强审计工作的通知》（黔路发〔2021〕7号）及贵州省兴义公路管理局《关于研究局2022、2023年养护工程项目竣工决算审计委托采购的专题会议纪要》（兴路党议【2023】28号）会议纪要的相关要求， 贵州省兴义公路管理局2022、2023年养护工程竣工决算审计 项目已具备采购条件，现公开邀请供应商参加本项目询比采购活动。

1. 采购项目简介

1.1 采购项目名称： 贵州省兴义公路管理局2022、2023年养护工程竣工决算审计

1.2 采购人： 贵州省兴义公路管理局

1.3 采购代理机构： 华杰工程咨询有限公司

1.4 采购项目资金落实情况： 已落实

1.5 采购项目概况：

本次采购内容为以下养护工程项目的工程竣工结算及财务审计工作，共计15个项目，具体如下表：

15个项目总审计预估金额为*****.44万元。

1.6 工作内容：

根据公路养护工程项目竣工决算相关法律、法规、标准规范要求，按照采购人、上级主管部门的要求开展审计工作，包括但不限于：

一、主要审计内容

(一)财务业务审计主要内容：

（1）财务制度是否建立健全并有效执行。科目设置、会计核算是否符合相关财务规定。

（2）资金来源是否合法合规，是否按计划及时到位，能否满足项目建设进度需要。资金管理、使用是否符合财务规定，结余财政资金是否按规定上缴。

（3）前期工作经费、征地拆迁工作经费使用是否真实合理合法。征地拆迁及安置补偿资金是否按规定专项核算，及时拨付。

（4）预付工程款是否按合同约定支付和扣回。保证金预留是否符合有关规定，是否符合合同约定。保证金预留比例和金额计算是否准确，使用和退回是否合法合规。

（5）工程价款结算(决算)是否真实、准确、合法，是否严格执行合同约定的计价规定、估算方式和时间。

（6）是否按照国家规定及时、足额计提和缴纳税费。

（7）竣工财务决算编报是否及时，报表数据是否完整、准确。成本是否严格按照概算口径及有关财务制度正确归集。

（8）其他需要审计的内容。

(二)工程业务审计主要内容

（1）养护工程初步设计、施工图设计、用地（用海)、环保、施工及消防等事项是否经有关部门审查批准或备案。

（2）征地拆迁范围是否合规，补偿标准是否合法合规，补偿金额计算是否准确。委托地方政府承担征地拆迁工作的，是否签订协议并有效执行。(如征地拆迁不由被审计单位负责，则需做出必要的表述)

（3）勘察、设计、咨询、招标代理、施工、监理、材料及设备采购等事项是否按规定签定合同，合同形式是否符合要求。内容是否完备。合同是否得到全面履行。价格、质量、进度等是否符合合同条数规定。有无转包或违法分包行为。

（4）依法需进行招标的勘察、设计、咨询、招标代理、施工、监理、材料及设备采购等事项是否进行了招标投标，招标投标程序是否合法合规。涉及政府采购事项是否按规定程序组织采购。有无规避招标投标和政府采购的行为。

（5）材料、设备等是否按设计要求和合同规定进行采购，验收、保管、使用、维护和结余处理等是否合规、有效。

（6）工程计量是否真实合理。工程价款支付是否严格按合同条款办理，有无超计量支付。工程结算手续是否齐全。

（7）项目实施的实物工程量与批复或变更后施工图预算是否一致，变更程序是否符合规定。

（8）项目原合同外新增工程是否合规。

（9）材料价格调整是否符合规定和合同约定，是否履行相关程序。调整材料数量、价格是否准确。

（10）是否按照批准的概(预)算内容实施，有无超标准。超规模、超概(预)算建设现象。概算调整是否履行规定程序。

（11）工程质量是否验收合格。有无因设计失误、监理履职不到位、施工管理控制不严等造成损失浪费、进度滞后、质量隐患等问题。工程进度是否按计划完成。

（12）设计变更、建设内容变更等事项，变更理由是否真实合理，变更内容是否符合相关要求，是否履行规定程序。

（13）档案管理是否合法合规。

（14）其他需要审计的内容。

（三）基本建设程序执行及建设管理情况

（1）基本建设程序执行情况。审核决策程序是否科学规范，立项、可行性研究、初步设计及概算和调整是否符合国家规定的审批权限等。

（2）建设管理情况。审核竣工财务决算报告是否反映了建设管理情况；建设管理是否符合国家有关建设管理制度要求，是否建立和执行法人责任制、工程监理制、招投标制、合同制；是否制定相应的内控制度，内控制度是否健全、完善、有效；招投标执行情况和建设工期是否按批复要求有效控制。

二、审计要求

1、受托方应当严格依照国家有关工程建设竣工决算审计相关要求，恪守职业操守，认真审核填制相关统计报表及附件，出具专项审计报告。

2、受托方必须按上述审计内容出具完整审计报告，完整反映项目的基本情况、工程预决算执行情况、财务决算情况等。受托方出具的审计报告应当能够满足委托方办理竣工验收确认，审计报告后续报备报审等符合性要求。

1.7 成交供应商数量及成交份额：一家，成交份额的100%。

2.1 采购范围：采购贵州省兴义公路管理局2022、2023年养护工程竣工决算审计服务单位；

2.2 服务期限：签订合同之日起至2023年12月31日前完成；

2.3 项目地点：贵州省兴义公路管理局 ；

2.4 服务质量要求：符合国家相关法律、法规、标准、规范及采购人、上级主管部门的要求。

3. 供应商资格要求

3.1 供应商应依法设立且满足如下要求：

（1）资质要求： a.持有在中华人民共和国境内注册的企业法人营业执照；b.具有财政主管部门颁发的有效的会计师事务所执业资格证书；c.具备建设行政主管部门核发的工程造价咨询资质；

（2）财务要求：提供经合法审计机构出具的近一年2022年度财务审计报告，报告应盖有会计师事务所单位章和注册会计师的执业印专用章，并附会计师事务所的营业执照及执业证书及2名签字注册会计师的有效证书。成立不足一年的单位可提供自成立以来至投标截止月前一个月的公司财务报表或提供2023年1月以后基本开户银行出具的资信证明。

（3）信誉要求：

① 参加采购活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录的书面声明（自行承诺）；② 在“信用中国”网站（http://www.credichina.gov.cn/）中被列入失信被执行人名单的供应商，不得参加投标；③单位信誉良好，在工程项目审计领域无重大违法违规行为。

（4）承担本项目的主要人员要求：

① 项目负责人：持有住房和城乡建设部颁发的注册造价工程师证书（一级注册造价工程师）或交通运输部颁发的甲级造价工程师证书，具有8年及以上工程造价审计工作经验，作为项目负责人至少担任过1个国内二级或以上等级公路建设项目的造价审计工作。

② 财务审计负责人：具有 5 年及以上公路工程财务审计经验，持有有效的注册会计师证书。

（6）其他要求： 具有履行合同所必需的专业技术能力（自行承诺） 。

3.2 供应商不得存在下列情形之一：

（1）处于被责令停产停业、暂扣或者吊销执照、暂扣或者吊销许可证、吊销资质证书状态（自行承诺）；

（2）进入清算程序，或被宣告破产，或其他丧失履约能力的情形（自行承诺）；

（3）其他：

① 提供供应商、供应商法定代表人、项目负责人、财务审计负责人近三年（2020年1月起）无行贿犯罪行为的承诺 。

② 与采购人存在利害关系可能影响询比采购公正性的单位，不得参加竞标。单位负责人为同一人或存在控股、管理关系的不同单位，不得参加竞标，否则，相关竞标均无效。

3.3 本次采购 接受 。组成联合体的所有成员数量不得超过2个。以联合体形式响应的，联合体牵头人应为担人项目负责人的一方，联合体各方之间应当签订联合体协议书，明确约定联合体各方承担的工作、相应的责任。联合体各成员均应满足3.1（2）项、3.1（3）项及3.2款的要求；联合体总体应满足3.1（1）、3.1（4）、3.1（5）、3.1（6）项的要求。

4. 采购文件的获取

4.1供应商可自行选择现场或网上的方式领取本项目询比采购文件等资料，供应商应仔细自查本单位是否满足资格审查条件要求，以免评审时被废标，领取询比采购文件时，采购人不对供应商的资格条件进行审查。

（1）现场领取：如贵单位有意参加询比采购活动，请于2023年7月27日至2023年7月31日，每日上午9：00时至11：50时，下午14：00时至17：30时（北京时间，法定节假日除外），在华杰工程咨询有限公司（贵阳市延安西路汇金星力城66号商务楼1709室）持加盖单位公章的相关资料：介绍信（介绍信应载有介绍单位信息，经办人员的姓名、身份证、电话、邮箱等信息）、供应商单位营业执照复印件、资质证书及经办人身份证复印件领取询比采购文件。

（2）网上领取：供应商可以4.1（1）项要求的资料上传至代理机构联系邮箱并电话告知代理机构本项目负责人，待代理机构审核资料合格且供应商缴纳文件费后，通过邮箱发放询比采购文件及相关资料。

4.2采购文件每套售价 600 元，逾期不售，售后不退。

文件费收款账号如下（转账时需备注：兴义局审计项目文件费）：

开户名称：华杰工程咨询有限公司

开户银行：中国工商银行北京惠新支行

开户账号：0200 0063 0902 0136 172

注：获取文件前，供应商应提前将费用支付至上述账户，凭银行支付凭证到华杰工程咨询有限公司（同4.1所提地址）或通过邮箱（项目联系人邮箱）获取询比采购文件。

5. 响应文件的递交

5.1响应文件递交的截止时间为2023年8月3日10时00分（供应商应提前半小时内到场递交响应文件），地点为华杰工程咨询有限公司（贵阳市延安西路汇金星力城66号商务楼1709室会议室）。

5.2逾期送达的、未送达指定地点的或未密封的响应文件，采购人将拒绝接收。

6. 响应文件开启时间和地点

响应文件开启在响应文件递交截止时间的同一时间进行，地点为响应文件递交地点。邀请所有供应商的法定代表人（单位负责人）或其授权的代理人参加开启会议，供应商未派代表参加开启会议的，视为默认开启结果。

7. 发布公告的媒介

本询比采购公告在 贵州省招标投标公共服务平台、贵州省兴义公路管理局网站 上发布。

本项目采用综合评分法进行评审 。

采购人名称：贵州省兴义公路管理局

联系地址：贵州省兴义市桔山街道办事处万峰大道与金水路交叉路口

项目联系人：张先生

联系电话：139*****100

采购代理机构名称：华杰工程咨询有限公司

联系地址：贵阳市云岩区延安西路汇金星力城66号商务楼1709室

项目联系人：张声源

联系电话：0851-********、187*****563

联系邮箱：*********@qq.com

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2023年7月27日