目　　　　录

第一部分：中国共产党平乐县委员会党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：中国共产党平乐县委员会党校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：中国共产党平乐县委员会党校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：中国共产党平乐县委员会党校概况

一、主要职能

（一）根据县委干部教育培训规划，承担科级领导干部、中青年后备干部、女干部、村（社区）党组织书记、村（社区）委会主任的培训、轮训工作；负责县委、县政府交办的领导干部专题培训班、轮训班培训任务；承办上级党校（行政学院）交办的培训班次和教学任务。

（二）针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论研究和宣传，开展党的路线、方针、政策的研究和宣传。围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，为县委、县政府提供决策咨询。

（三）负责社会培训工作。

（四）承担对晋升职务、转任、转岗的公务员进行任职培训、专门业务培训、知识更新培训。

（五）负责推进乡镇党校建设工作。

（六）接受上级党校（行政学院）的业务指导，对乡镇（街道）党校进行业务指导。

（七）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

（一）内设机构

1．领导机构：党支部书记、常务副校长：陈明烨；

副校长：陈燕、杨良娥

2．内设机构4个：

（1）办公室。负责单位日常运转，承担信息安全、保密、信访、政务公开等工作。负责单位退休人员的管理工作、机关党建工作、图书资料的借阅及管理工作。

（2）总务室。负责校产及设施的管理和维护；负责单位后勤管理工作；负责单位财务管理工作。

（3）干教室。负责主体班教学计划的编制和组织实施工作；负责主体班次教材征订、教学工作量统计、教学质量评估等教学相关工作；负责主体班次教学档案管理；负责共青团干部的调训轮训工作；承担部门委托的短期干部培训班。

负责主体班次的学员管理，做好教学过程中授课、自学、讨论、研讨、答疑、考核等环节的组织协调及学员信息反馈工作；抓好学员的日常管理、严格考勤制度，维护课堂纪律，督促学员认真遵守本校的各项规章制度；组织好学员的现场教学、参观考察、异地培训、社会调查及班组活动；会同组织部门做好学员在校期间的组织考察工作；建立健全各班次学员档案管理。

（4）科研室。负责单位科研规划，制定、修订科研管理规章、制度；负责单位课题管理工作，组织协调学术交流活动；负责单位科研档案的管理工作；负责共青团、少工委中的干部、少先队辅导员等青少年工作者和青少年信息研究。

（二）编制情况

党校属正科级全额拨款的参照公务员管理事业单位，编制数17人

（三）人员构成情况

单位实名在职人数13人，其中行政管理5人、专业技术8人，退休人员6人。

第二部分：中国共产党平乐县委员会党校　2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

此部分另附表格，详见附件：中国共产党平乐县委员会党校2022年度部门决算公开附表

第三部分：中国共产党平乐县委员会党校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度收入总计252.69万元，　与2021年度决算数219万元相比，增加33.69万元，增长15.38　％。收入具体情况如下：

1．财政拨款收入220.93万元，为县本级财政当年拨付的资金。与2021年度决算数200.57万元相比，增加20.36万元，增长10.15％。

2．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年度决算数0万元相比一致。

3．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算数0万元相比一致。

4．其他收入31.76万元，与2021年度决算数18.43万元相比，增加13.33万元，增长72.32％，主要原因是干部培训班收入增加。

5．上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2021年度决算数2.67万元相比，减少2.67　万元，下降100　％。

（二）本单位2022年度总支出233.51万元，　与2021年度决算数　221.67万元相比，增加11.84万元，增长5.34％。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）0万元：

2．按本部门决算类级功能分类科目

（1）教育支出（类）170.63万元：主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及办公用房和设备维护修缮、设备更新购置等方面的项目支出。与2021年度决算数170.63万元相比，增加0.07万元，增长0.04％，基本一致，落有增长。

（2）社会保障和就业支出30.5万元：主要用于在职人员社会保险缴费支出，与2021年度决算数23.89万元相比，增加6.61万元，增长27.61％，主要原因是在职人员增加3人引起。

（3）卫生健康支出19.33万元，是根据县财政统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险及公务员医疗补助。与2021年度决算数14.84万元相比，增加4.49万元，增长30.26％，主要原因是在职人员增加3人引起。

（4）农林水支出0.36万元，主要用于上一年度脱贫村第一书记工作经费，与2021年度决算数1.14万元相比，减少0.78万元，下降68.4％，主要原因是2022年巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴工作驻村第一书记经费由县委办核算引起。

（5）住房保障支出12.61万元，主要用于按照国家政策规定向职工缴交的住房公积金的支出。与2021年度决算数11.11万元相比，增加1.5万元，增长13.57％，主要原因是在职人员增加3人引起。

3．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

4．年末结转和结余19.19万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2021年度决算数0万元相比，增加19.19万元，增长100％，主要原因是由于疫情影响，推迟培训班的举办，从而减少费用的支付。

二、2022年度一般公共预算支出决算情况

中国共产党平乐县委员会党校2022年度一般公共预算支出　　　　　220.93万元，与2021年度决算数200.57万元相比，增加20.36万元，增长10.15％。其中：基本支出200.03万元，项目支出20.9万元。

党校2022年度一般公共预算支出年初预算为194.93万元，支出决算为220.93万元，完成年初预算的113％。

一般公共服务支出（类）（款）（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的　0　％。按本部门决算项级功能分类科目

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出200.03万元，其中：人员经费188.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保险缴费（职工工伤及失业保险）、住房公积金、退休费（退休前获得荣誉退休后享受补助）、退休人员生活补助等；公用经费11.05万元，主要包括：　办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出183.64万元，年初预算为159.47万元，完成年初预算的115　％，主要原因是调出1人，调进2人，新招录1人，引进工资及社会保障、住房公积金超年初预算支出。

（二）商品和服务支出11.05万元，年初预算为12.69万元，完成年初预算的87.49％。产生预决算差异的原因主要是年初预算包括工会经费，决算没有包含工会经。其中：办公费1.64万元；印刷费0.12万元；邮电费1.26万元；差旅费3.26万元；维修（护）费0.25万元；会议费0.05万元；培训费0.22万元；公务接待费0.5万元；其他交通费3.3万元。

（三）对家庭和个人补助支出5.33万元，年初预算为5.73　　　万元，完成年初预算的93％。主要是退休人员退休前获得荣誉补助1.73万元及退休人员生活补助3.6万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

中国共产党平乐县委员会党校2022年度政府性基金支出0万元，与2021年度决算数一致。

中国共产党平乐县委员会党校2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

中国共产党平乐县委员会党校2022年度国有资本经营预算支出0万元，与2021年度决算数0万元相比一致。

中国共产党平乐县委员会党校2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

一般公共服务支出（类）（款）（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计0.9万元，与2021年度决算数0.71万元相比，增加0.19万元，增长26.76％。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行费支出　0万元；公务接待费支出0.9万元。

具体情况如下：

（一）2022年度本部门无因公出国（境）费支出。

（二）2022年度本部门无公务用车购置支。公务用车保有量为0辆。

（三）2022年度本部门无公务用车运行支出。

（四）公务接待费支出0.9万元，　完成年初预算的90％，比上年决算数0.71万元增加（减少）0.19万元。主要原因是：接待人数增加。据统计，2022年度国内公务接待批次9次，人次75次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）　机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出11.05万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少1.64万元，降低12.92％。主要原因是：是年初预算包括工会经费，决算没有包含工会经，比2021年减少1.03万元，降低8.53　％。主要原因是：本年度各项经费支出节约了开支。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0　辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0　　辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金51.4万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

共组织对“办学达标”“培训班”“脱贫攻坚专项奖励资金”“整体搬迁建设项目人防易地建设”等4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出51.4　万元。从评价情况来看，“办学达标”项目保证全县干部培训工作顺利开展具有重要作用，评价小组根据评价指标体系按资金量权量进行加权计算得出综合得分为97.34分；“培训班”项目保证全县干部培训工作顺利开展具有重要作用，评价小组根据评价指标体系按资金量权量进行加权计算得出综合得分为98.13分；“脱贫攻坚专项奖励资金”项目提高巩固脱贫攻坚与乡村振兴工作的积极性，评价小组根据评价指标体系按资金量权量进行加权计算得出综合得分为95分；；“整体搬迁建设项目人防易地建设”项目确保党校整体搬迁建设项目的有序开展，加快项目建设进度，评价小组根据评价指标体系按资金量权量进行加权计算得出综合得分为90分。

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出204.65万元。从评价情况来看，针对2022年三个项目支出数量进行全覆盖自评，自评得分90分，评价结果显示，保障了单位职工生活所需；保障了单位正常运转，更好发挥单位职能；推动了党校培训工作项目顺利实施，促进相关项目建设进度，达到了年度预期绩效目标。

2．部门决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，“办学达标”项目自评得分为97.34　分；“培训班”项目自评得分为98.13分；“脱贫攻坚专项奖励资金”项目自评得分为95分；“整体搬迁建设项目人防易地建设”项目自评得分为90分。

发现的主要问题及原因：单位绩效评价管理体制尚未健全，虽然单位制定了相关的绩效管理办法，但需要建立起与实际相结合并且有指导意义的绩效管理工作机制和流程，目前还不够完善，且绩效评价工作不断变化，单位绩效评价工作水平也需要不断提高。

下一步改进措施：针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达；二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；三是完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。四是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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