2023年度财务决算审计及内控审计选聘会计师事务所项目 采购编号 TYXJ2023-96

我公司（以下称“湖南天雁”）需选聘2023年度财务决算审计及内控审计会计师事务所，现面向社会公开询比采购，欢迎符合要求的单位参与。该公告在湖南天雁官网进行公示，欢迎符合要求的单位参与。具体要求如下：

一、 项目概况

见项目需求书。

二、资格要求

1.响应单位须为在中国境内合法注册成立的会计师事务所（分支机构不具有询比报价资格），能够独立承担民事责任，具有有效的营业执照或同等法律效力的证明文件。（需提供有效期内的营业执照复印件并加盖公章）；

2.符合公司《涉密业务咨询服务保密管理》相关要求；

3.会计师事务所应居中国注册会计师协会最新公布的年度会计师事务所综合评价排名前50位（含），并且注册会计师（CPA）人数不得少于200名；（需要附相关证明材料并加盖公章）；

4.提供询比结束时间前半年内任意一次增值税纳税证明；

5.近三年（2020年、2021年度、2022年度连续3年）的财务状况（提供经审计的财务报表及审计报告复印件并加盖公章）；

6.响应单位不得被"信用中国"网站（www. creditchina.gov.cn）列入失信被执行人和重大税收违法案件当事人名单（附查询记录并加盖公章）；

7.响应单位及其法定代表人（单位负责人）近三年（2020年至今）无行贿犯罪记录，提供在中国裁判文书网的查询记录并加盖公章；

8.响应单位近三年（2020年至今）未被国资委、财政部、证监会、中注协等国家行政机关或机构予以重大处罚或禁入的记录，并在承担中央企业审计工作中没有出现重大审计质量问题（须附声明或承诺）；

9.本项目不接受联合体参与。

三、报价方式与日期

1.发出采购公告文件之日至提交响应文件截止日期，最短不少于7天。报价截止时间2023年 11 月 6 日上午9点00分。请在规定的截止日期前报价。

2.报名时间及报名资料要求：报价资料需加盖鲜章，所有报价单位纸质版的报价文件应在询价结束前邮寄或送至我公司。原件扫描件以pdf格式在询价结束3日内发送给联系人。

3.联系人：周先生，电话：131*****543。地址：湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号；单位名称：湖南天雁机械有限责任公司。

四、报价文件要求

报价文件包含下列内容(包括但不限于）：

1.营业执照副本复印件（加盖公章）；

2.近三年经第三方审计的审计报告及财务报表（加盖公章）；

3.参加本次项目的项目经理及主要团队成员的专业资格证书；

4.响应单位与本项目相关的资质证书（加盖公章）；

5.响应单位应提供已完成同类项目业绩证明，包括但不限于合同复印件等；

6.询比报价单位法人代表授权书（加盖公章）；

7.响应单位简介；

8.响应项目的详细服务方案；

9.证明响应单位保密管理能力的相关材料：包括但不限于涉密人员、涉密场所、涉密载体、涉密项目、涉密会议、保密事件应急处置等方面，完善的制度和规范的流程等；

10.询比报价单位对项目的服务质量保证措施等服务项目给予询价单位提供的优惠条件，应在文件中说明。

11．附件1-附件10以及资格证明文件与评分相关需求文件。

五、评审原则及评分细则

评审原则：

1.在详细评审之前，评委要审查每份报价文件是否实质上响应了询比文件的要求。实质上响应的报价应该是与询比文件要求的全部条款、条件和规格相符，没有重大偏离的报价。对关键条文的偏离、保留或反对，例如关于适用法律、商务、技术等需求中选注“★”的条款等内容的偏离将被认为是实质上的偏离。评委决定报价文件的响应性只根据报价本身的内容，而不寻求任何外部的证据。

2．实质上没有响应询比文件要求的报价将被拒绝。响应单位不得通过修正或撤消不合要求的偏离或保留从而使其报价成为实质上响应的报价。如发现下列情况之一的，经评审委员会评议，将可能导致其报价被拒绝：

①询比文件中选注了需要响应单位签字、盖章，响应单位未盖单位公章的，或无法定代表人或授权代表人签字的；

②响应单位不符合国家或者询比文件规定的资格条件；

③响应单位与询价人、询价机构有利害关系的；

④响应单位的报价文件或资格证明文件未提供或不符合询比文件要求的；

⑤报价文件没有对询比文件的实质性要求和条件作出响应，明显不符合要求的；

⑥未按询比文件规定的格式填写，内容不全或关键字迹模糊、无法辨认；

⑦响应单位递交两份或多份内容不同的报价文件，或在一份报价文件中对同一询比项目有两个或多个报价，且未声明哪一个有效，按询比文件规定提交备选响应单位案的除外；

⑧报价文件不满足询比文件所有加注星号（“★”或“﹡”）的主要要求的；

⑨报价有效期不足的；

⑩响应单位有串通报价、弄虚作假、行贿等违法行为，报价文件中提供虚假或失实资料的；

?报价文件附有询比人不能接受的条件；

?询比文件以及法律、法规、规章规定的其他应当废标的情况。

3.评委将按照本须知有关规定，只对确定为实质上响应询比文件要求的报价进行评价和比较。

评分细则：

本项目采用综合评估法进行评审。即评委按照评审细则的规定对每份有效报价文件就商务、技术等方面的应答分项进行评价、打分，按照评审细则的规定对价格方面进行计算，各响应单位商务、技术等评分因素的单项得分以全体评委的平均分计，商务、技术、价格等各项评分因素得分总和为该响应单位的最终综合得分。评审委员会将根据各响应单位最终综合得分的名次推荐中选候选人，中选候选人的排序与综合得分的名次排序一致。如果出现得分相同的情况，则优先推荐价格低者；如果出现得分相同且报价也相同的情况，则优先推荐技术得分最高者。

日期：2023年10月30日

项目需求书

一、项目背景

通过对财务决算审计及内控审计公开选聘会计师事务所，进一步加强公司的财务管控和内控监督，提高公司年度财务决算审计及内控审计工作质量，夯实会计信息质量，及时、准确地反映企业资产财务状况和经营成果，满足相关方面对年度财务决算信息的需要。

二、询比内容

公司2023年度财务决算审计及内控审计选聘会计师事务所。

三、财务决算审计要求

1、财务决算审计范围：

1）公司合并报表范围内全级次企业财务决算报表；

2）年度财务决算审计应包括资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表；

3）集团公司要求审计的其他工作任务，以及同步开展的专项审计任务审计报告和管理建议书。

2、审计报告：

1）会计师事务所完成年度财务决算审计工作后15日内，向被审计单位提供中文书面审计报告1式5份。

3、管理建议书：

1）会计师事务所完成年度财务决算审计工作后15日内，向被审计单位提供书面管理建议书1式5份。会计师事务所出具的管理建议书，应实事求是，可以征求被审计单位的意见。但不应因被审计单位意见反馈拒绝、拖延提交管理建议书，或不合理变更管理建议书内容；

2）会计师事务所应保证出具的审计报告和管理建议书的质量，按照有关准则和规定，保证文件字迹清晰、格式一致、内容真实、披露完整。避免错字、别字、数字不正确等现象。

4、审计情况说明书：

会计师事务所完成年度财务决算审计工作后15日内，应向公司提交书面审计情况说明书1式2份，审计情况说明书的内容、格式应符合集团公司的统一要求。

5、内控审计报告：

1）在执行审计工作的基础上对被审单位财务报告内部控制的有效性发表审计意见；

2）根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性；

3）按照约定时间完成审计工作，出具审计报告。

6、其他需要上报的资料：

1）按照工作要求，同步开展的专项审计报告；

2）审核所审计单位内部控制自我评价报告的说明；

3）财务决算审计发现问题汇总表；

4）重大事项说明；5）非标意见审计报告说明；6）财务决算审计工作总结。

★四、保密要求

1、报价单位应具备国家安全保密法律法规规定的从事涉密业务的条件。按照规定成立保密组织机构，制定完善的安全保密制度，并在涉密人员、涉密场所、涉密载体、涉密项目、涉密会议、宣传报道、计算机信息系统和办公自动化设备等方面符合国家安全保密规定和标准（报价时须提供以上相关材料）。确定中选人前，询价人有权按照涉密业务咨询服务安全保密条件确认现场检查，如果检查不通过，将有权取消中选资格，后续响应单位按评审结果排序进行递补。

2、中选人在项目实施期间，与询价人签订保密协议，同时中选人必须与其项目参与人员签订保密协议，保守询比人秘密，遵守询比人在保密管理方面的各项规章制度。中选人及其工作人员在项目实施过程中所接触到的询比人各类数据、技术资料、分析报告等内部信息，不得向任何第三方泄漏，否则，中选人必须赔偿由此造成的一切损失，并承担相应的法律责任。

3、中选人在项目实施过程中必须按照《中华人民共和国保守国家秘密法》、《涉密业务咨询服务管理制度》执行。因失泄密给国家和询价人造成损失，中选人除终止项目且必须赔偿由此造成的一切损失外，还应承担相应的法律责任。

4、若项目实施过程中接触到询比人的部分国家秘密信息，需要按照项目涉密等级及时定密，并严格遵照保密管理的相关规定。

★五、制度执行

响应单位须承诺严格执行公司审计部门相关工作安排，接受年度考核评价及其结果运用。

附件1

致：湖南天雁机械有限责任公司（采购人）

我方根据已收到的采购公告文件(采购编号：)，经研究决定报名参加本次询比或竞价采购项目，并就以下内容分别做出承诺：

1) 我方已理解了该采购文件的全部内容，决定参加询比或竞价采购，并保证按采购公告文件要求完成采购公告标的物的制造、供应、技术服务等全部工作；

2) 我方承诺我方的响应文件中有关资格资信的证明文件、技术文件及相关陈述全部是真实的准确的，若有违背，我方将承担由此造成的一切后果；

3) 我方承诺我方报价在报价有效期内固定不变；

4) 如果我方中选，我方将按采购公告文件规定的内容和响应文件的相关内容与采购人签订合同，否则我方将承担报价的10%作为采购人的经济损失；

5) 如果我方中选，我方保证基于合同提供的产品或者服务，采购方使用、制造、售、出口等经营活动不会侵犯任何第三方的知识产权；同时由于我方产品发生知识产权争议或纠纷对买受方造成经济损失的，需方有权随时向出卖方提出赔偿要求。

6) 如果我方中选，我方保证在采购公告文件规定的日期内交货；并保证我方的供货标的物及相关服务满足采购公告文件要求，符合国家相关法律法规及标准要求。

响应书

致：湖南天雁机械有限责任公司（采购人）

根据贵方为 的采购公告文件(采购编号：), ________（法定代表人或授权委托人：全名、职务）（经正式授权并）代表响应单位________ (响应单位名称)，提交下述文件：

1.按采购公告中有关规定要求，提供的相关资料；

据此函，签字代表宣布同意如下：

1.我方应提供和缴付的货物/服务不含税价款合计为____________元，即人民币（大写）__________________元整。

2.我方将按采购公告文件的规定履行合同责任和义务。

3.我方已详细审查全部采购公告文件，包括修改文件（如有的话）以及全部参考资料和有关附件。我们完全理解并同意放弃对这方面有不明及误解的权利。

4.我方的报价有效期为自响应文件送达截止日起_______天。（不得低于90天）

5.如果在规定的内部评审时间后，我方在报价有效期内撤回报价，同意贵方将我方列入供方黑名单。

附件3 报价一览表

响应单位名称（盖章）：

响应单位授权代表（签字或盖章）:

注：

★1、报价中包含但不限于审计费、差旅费、食宿费、税费等全部费用。总价中须包含审计费、差旅费、食宿费等分项报价明细，否则视为无效报价。

2、若本表中内容与报价文件其他报价表内容有矛盾，以本表中内容为准。

3、报价为固定价格，不可调整。

附件4

★法人代表授权书

致：湖南天雁机械有限责任公司

本授权书声明：注册于（国家或地区）的（响应单位名称）的在下面签字的（法人代表姓名、职务）代表本公司授权在下面签字的（被授权人的姓名、职务）为本公司的合法代表人，就项目采购的报价和合同执行，以我方的名义处理一切与之有关的事宜。

本授权书于年月日签字生效，特此声明。

（后附法人代表和被授权人身份证正反面复印件）

注：响应文件所有签字部分若均为法人签字，可不必提供本授权书，但需要附加盖公章的法人身份证复印件（正、反面）

响应单位（盖章）：

法定代表人（签字）：

职务：

被授权人（签字）：

职务：

附件5 响应单位简介

附件6 响应单位近年业绩

同类项目业绩（须提供有效证明材料）：

填表说明：

①按照“时间”从远到近排列；

②应提供相关佐证材料；

③询价人有权对实际情况进行考察，响应单位应积极配合。如发现响应单位填写的情况与实际不符，询比人有权取消响应单位的中选资格。

响应单位（盖章）：

法定代表人或授权委托人（签字或盖章）:

附件7 财务状况

1、近三年（2020年、2021年、2022年连续3年）经会计师事务所审计的审计报告及财务报表（资产负债表、损益表及现金流量表）。

附件8

★商务偏离表

采购编号：

项目名称：

响应单位(盖章): ____________________________

响应单位授权代表（签字）：电话：

备注：1.本表只填写响应文件中与公告文件商务条款有偏离的内容（包括偏离和优于公告文件商务要求的内容）；响应文件中商务条款与公告文件商务条款要求完全一致的，不用在此表中列出，只需盖章签字，视其为满足响应文件商务条款要求。

2.响应单位必须据实填写，不得虚假响应，否则将取消其报价或中选资格，并按有关规定进行处罚。

3.商务条款参考采购公告文件《项目需求书》。

附件9 项目服务方案

（格式自拟）

附件10 项目团队配置

（格式自拟并附本次项目的项目合伙人、签字注册会计师及主要项目成员的简历（包含项目经验情况表、社保证明、资质证书等相关证明材料）

项目合伙人、签字注册会计师简历表

项目名称：2023年度财务决算审计及内控审计选聘会计师事务所项目

注：应附项目合伙人、签字注册会计师相关资料（含业绩经验）复印件；

响应单位：(盖章)

法定代表人或其授权委托代理人：(签字或盖章)

拟派往本项目的主要人员一览表

项目名称：2023年度财务决算审计及内部审计统一选聘会计师事务所项目

响应单位：(盖章) 法定代表人或其授权委托代理人：(签字或盖章)

注：应附项目团队主要人员的相关资料复印件。

响应单位：(盖章)

法定代表人或其授权委托代理人：(签字或盖章)

其他优惠条件或增值服务

（格式自拟）

4.请增加：响应单位风险承担能力证明文件，职业风险基金计提余额证明文件

5.请增加：响应单位保密管理能力

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