文山州审计局：

你单位发来的《云南省文山壮族苗族自治州审计局审计报告》（文审投报【2023】2号）已收悉，经县水务局主要领导组织相关人员针对审计发现问题和处理意见进行认真审阅，已对接联系相关单位和人员进行整改，目前已基本整改完善，现将整改情况作如下报告。

一、基本建设程序履行不到位

整改情况：今后建设项目会严格遵守相关规定，加强各项目建设管理。

二、多计工程价款******.9元

整改情况：县水务局财务负责人员已将审减金额进行调账，后期会按此次审计报告审减的金额进行退款。

三、部分工程结算价款支撑依据不充分，涉及金额*******.78元

整改情况：县水务局已按审计意见要求工程建设管理局复核工程量是否属实，并按规定补充完善资料，今后建设项目严格审核工程量，并按相关规定做好资料的收集整理，杜绝此类情况发生。

四、违规出借项目资金********.43元

整改情况：我单位于2023年8月17日向县财政局发了一份关于催还借款（******.43元）的函（西水函〔2023〕33号），请县财政局在2023年8月25日前将该笔欠款归还我单位，同意也对接了县财政局领导，目前，因该笔资金未纳入2023年县财政预算内资金，加之，当前财政十分困难，年内难以完成整改。水务局将其作为明年纳入财政预算的重点事项计划于年底前上报县财政，争取纳入2024年财政预算，拟以2024年争取财政资金后再调整归还，归还时间：预计2024年10月前整改完成。

五、挤占项目资金******.07元

（一）针对使用西畴县土锅洞水库工程项目前期经费支付其他项目前期费用问题整改情况。

根据《云南省文山壮族苗族自治州审计局审计报告》（文审投报〔2023〕2号），截止2022年7月4日，用于支付其他项目的前期费用******元未归还该项目。

整改情况：由于县水务局无力筹集项目前期经费，故无力在整改时限内归还该笔经费。水务局于2023年8月17日向西畴县人民政府请求帮助解决项目前期经费（西水请〔2023〕41号），待政府讨论研究后，水务局再按要求落实整改。预计2024年10月前整改完成。

（二）针对使用项目管理费支付非西畴县土锅洞水库工程专用车辆运行维护费*****.07元问题整改情况。

根据《云南省文山壮族苗族自治州审计局审计报告》（文审投报〔2023〕2号），违规报销非项目专用车辆修理费及保险费共计*****.07元。

整改情况：我单位经2023年8月2日党组会议讨论一致同意从公用经费中列支，并于2023年8月16日向财政局申请支付该笔费用，预计2023年12月底前整改完成。

六、往来款长期挂账*******元

根据《云南省文山壮族苗族自治州审计局审计报告》（文审投报〔2023〕2号），西畴县国有资产经营有限责任公司多归还借款*******元导致西畴县水务局长期挂账。

整改情况：我单位已与西畴县国有资产经营有限责任公司董事长对接，账务处理正在进一步商讨中，预计2023年12月底前整改完成。

七、结余资金*****.40元未收回

整改情况：征地补偿费结余资金*****.4元已于2023年1月5日退回我单位账户，并已用于支付工程款。

八、部分资产管理不规范

整改情况：2023年4月27日已将西畴县土锅洞水库工程建设管理局购买的两台联想笔记本电脑移交西畴县水务局，并由龙廷丽、龚家文向西畴县水务局各领取一台联想笔记本电脑个人负责保存管理使用。

九、项目部食堂伙食费管理不规范

整改情况：县水务局已主要领导已对相关人员进行谈话，要求今后在建设项目中要严于律己，不允许出现此类情况。

十、公务接待管理不规范

整改情况：于2022年11月已整改。

十一、差旅费报销管理不规范

整改情况：于2022年11月已整改。

十二、违规将工程肢解发包

整改情况：县水务局已严格要求全体干部职工，今后所有项目严格执行招投标相关法律法规规定，不允许出现此类情况。

十三、勘察设计应招标未招标，涉及金额*******元

整改情况：县水务局已严格要求干部职工，今后所有项目严格执行招投标相关法律法规规定，不允许出现此类情况。

十四、县水务局对监理及第三方审计单位管理不到位

整改情况：县水务局已联系相关单位，在今后工作中严格履行合同约定的义务，规范工程建设管理。

十五、部分工程档案资料管理不规范

整改情况：已将资料完善并补齐，于2023年5月11日已按档案管理规定整理好并送县档案馆存档。

西畴县水务局

2023年8月18日