昆明市呈贡区审计局根据《中华人民共和国审计法》的规定和2023年度审计项目计划安排，于2023年5月8日至2023年6月12日，对我局组织建设的呈贡区滇池堤岸生态化建设（防浪堤拆除）工程进行审计，已出具审计报告和审计决定。现将整改情况报告如下：

一、基本情况

该项目位于昆明市呈贡区斗南街道、乌龙街道境内，工程主要建设内容为：拆除防浪堤3579.21m、入滇河道硬质堤拆除 592.49m、改建生态堤埂843.13m、利用防浪堤拆除工程产生的土石方堆土造景*****.7m2。该项目于2020年7月21日开工，2020年12月3日进行验收。该项目完成总投资********.54元元，其中：建安工程*******.34元，待摊投资*******.20元。

二、审计发现的主要问题及整改情况

（一）多计工程价款******.95元

该项目由于部分工程量多计、部分材料价过高等原因，造成多计工程价款******.95元。

整改情况：对多计工程价款的问题，我局已与施工单位云南振永水利水电工程有限公司、云南华实建设工程有限公司、福建省恒鼎建筑工程有限公司、福建星洲水利水电工程有限公司核对，在项目竣工结算时一并处理，依法据实结算工程价款。未支付资金具备支付条件后将按相关支付程序及时支付项目尾款，结清债权债务。

（二）多计待摊投资*****.41元

该项目由于监理费计费基数减少，造价咨询费计费基数减少及专业调整系数错误等原因，造成多计待摊投资*****.41元。

整改情况：对多计待摊投资的问题，我局已与相关单位进行核对，并将依据审计审定金额支付尾款，结清相关债权债务。

（三）未按规定办理与项目相关的服务采购

该项目水保、环评服务单位采取现场比选、直接委托方式选定，未按规定进入中介超市公开选取。

整改情况：在今后的建设项目中我局将规范工程建设项目相关的服务采购，严格执行《昆明市呈贡区投资审批中介超市管理办法》的相关规定，进入中介超市选取相应的服务单位，杜绝此类情况再次发生。

三、审计建议及采纳情况

对提出的审计建议，我局积极采纳。一是针对该项目资金结余*******.96元，我局将及时对接区财政局，按照相关规定上缴结余资金，避免造成资金闲置。二是按照合同约定及时结清应付款项，避免造成拖欠企业账款情况发生。三是加强建设合同管理，避免合同纠纷风险。四是加强财务核算及内控管理，贯彻执行厉行节约要求，严格审核会计原始凭证，规范项目资金开支范围及渠道。五是规范工程服务采购行为，严格执行《昆明市呈贡区投资审批中介超市管理办法》的相关规定，进入中介超市选取相应的服务单位。

昆明市呈贡区水务局

2023年11月7日