桂林医学院附属医院拟于近期对审计科申请的2023年度财务报表、2024年度内部控制评价审计服务进行院内议价比选，欢迎符合条件的供应商报名参会。

1、项目名称：2023年度财务报表、2024年度内部控制评价审计服务

2、资质条件要求：

（一）符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定的条件，国内注册（指按国家有关规定要求注册的），生产或经营本次招标采购内容，具备法人资格的供应商。

（二）在经营活动中没有重大违法记录和不良信用记录；（对在“信用中国”网站(www.creditchina.gov.cn)、中国政府采购网(www.ccgp.gov.cn)渠道列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单及其他不符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定条件的供应商，将被拒绝其参与本次采购活动）。

3、报名时间：2023年11月16日至2023年11月22日下午15:00分止，逾期报名无效。

4、报名方式：网上报名，请自行下载附件1报名表，按要求填写，发回邮箱即完成报名。

5、办公地点：桂林医学院附属医院乐群校区11号楼1楼。

6、具体开标时间及地点：关注桂医附院官方网站另行公告。

7、联系人：陈老师 联系电话：0773-******* 报名邮箱：gyzbcg[at]163[dot]com

招标采购管理办公室

2023年11月16日

附件：一. 报名表模板.doc

二. 报价表模板.xlsx

三. 技术参数和要求（仅供参考）：

2023年度财务报表审计服务参数要求

(一)资格和服务要求

1、资格要求

（1）具有合法经营资格的法人、自然人或其他组织。

（2）优先考虑具备本省、市或区的审计服务(会计师事务所)定点采购资格。

2、服务要求

根据有关法律法规以及其他职业规范，对服务范围进行审计和评估，并出具年度财务审计报告、管理建议书等。

（二）审计服务内容

2023年度财务报告审计。

1、各类指标情况:

预算管理指标、结余和风险管理指标、资产运营指标、成本管理指标、收支结构指标、发展能力指标和其他类指标。

2、医院的预算执行情况、财政、财务收支情况；

3、财务管理；

4、存货管理情况；

5、财务核算情况；

（三）其他相关要求

1、审计时间安排要求

应根据我院的实际情况，合理安排时间，制定周密的审计实施方案，严格按实施方案组织审计。在要求时间前安排审计人员驻点进行审计，并在要求时间内提交财务审计报告。

(含验资证明)、专项审计报告、管理建议书和内部控制规范等。

2、审计人员配备要求

安排固定的审计小组对我院项目进行审计。其中:项目审计负责人由执业5年以上工作经验丰富、业务能力强、近3年承担过年用医院财务审计的注册会计师担任;项目组成员必须由具有审计从业经验、能胜任审计工作的人员担任，审计小组人数应不少于5人，所选派的专业人员审计期间非特殊原因不得调整，如因特殊情况确需作个别调整的，应提前7天报我院同意后才能调整，且保证调整后的专业人员其资历及水平不低于被调整人员。

3、职业道德基本要求

供应商委派本单位会计师开展审计业务，应当遵守中国注册会计师职业道德守则，遵循诚信、客观和公正原则，在审计工作中保持独立性。

4、审计报告

按照中国注册会计师审计准则和医院财务报告审计指引规定的格式和类型出具审计报告。

2024年度内部控制评价服务参数要求

(一)资格和服务要求

1、资格要求

（1）具有合法经营资格的法人、自然人或其他组织。

（2）优先考虑具备本省、市或区的审计服务(会计师事务所)定点采购资格。

2、服务要求

根据《广西壮族自治区公立医院内部控制评价管理办法（试行）》及区公立医院内部控制评价指标，对服务范围进行审计和评估，并出具内部控制评价报告。

（二）内控评价内容

单位层面内部控制评价：包括对医院内部控制组织建设、内部控制机制建设、内部控制制度建设、内部控制关键岗位及人员设置、内部控制流程及信息化建设等方面的评价。

业务层面内部控制评价：包括对预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、采购管理、建设项目管理、合同管理、医疗业务管理、科研项目管理和临床实验项目管理、教学管理、互联网诊疗管理、医联体管理和信息系统管理等业务控制的设计及实际运行情况进行评价。

（三）其他相关要求

1、审计时间安排要求

应根据我院的实际情况，合理安排时间，制定周密的审计实施方案，严格按实施方案组织审计。在要求时间前安排审计人员驻点进行审计，并在要求时间内提交内部控制评价报告。

2、审计人员配备要求

安排固定的审计小组对我院项目进行审计。其中:项目审计负责人由执业5年以上工作经验丰富、业务能力强、近3年承担过年用医院财务审计的注册会计师担任;项目组成员必须由具有审计从业经验、能胜任审计工作的人员担任，审计小组人数应不少于5人，所选派的专业人员审计期间非特殊原因不得调整，如因特殊情况确需作个别调整的，应提前7天报我院同意后才能调整，且保证调整后的专业人员其资历及水平不低于被调整人员。

3、职业道德基本要求

供应商委派本单位会计师开展审计业务，应当遵守中国注册会计师职业道德守则，遵循诚信、客观和公正原则，在审计工作中保持独立性。

4、评价报告

按照《广西壮族自治区公立医院内部控制评价管理办法（试行）》和医院要求出具内部控制评价报告。