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南方医院赣州医院（赣州市人民医院）风险评估和内部控制评价服务项目

详见附件

注：报价需盖公章

项目范围

详细内容

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目标

通过风险评估和内部控制评价，规范医院经济活动及相关业务活动，有效防范和管控内部运营风险，加强内部控制建设，提高医院服务效能和内部治理水平，推动医院高质量发展。

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总体要求

根据实《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21 号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1 号）、《关于加强公立医院运营管理的指导意见》(国卫财务发〔2020〕27 号)、《公立医院内部控制管理办法》（国卫财务发〔2020〕31 号）、《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》（财会〔2023〕31号）文件要求开展风险评估和内部控制评价，制定医院风险评估制度、医院内部控制评价制度，出具医院风险评估报告、医院内部控制评价。

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单位层面的风险评估

1. 内部控制组织建设情况；

2. 内部控制机制建设情况；

3. 内部控制制度建设情况；

4. 内部控制队伍建设情况；

5. 内部控制流程建设情况；

6.其他需要关注的内容。

3

业务层面的风险评估

1.预算管理情况；

2.收支管理情况；

3.采购管理情况；

4.资产管理情况；

5.建设项目管理情况；

6.合同管理情况；

7.医疗业务管理情况；

8.教育项目、科研项目和临床试验项目管理情况；

9.教学管理情况；

10.互联网诊疗管理情况；

11.医联体管理情况；

12.信息系统管理情况；

13.诊疗活动管理情况；

14.医保基金使用管理情况；

15.生物安全管理情况；

16.其他。

4

内部控制设计有效性评价

1. 是否符合《行政事业单位内部控制规范（试行）》等规定要求；

2. 是否覆盖医院经济活动及相关业务活动；

3. 是否涵盖所有内部控制关键岗位、关键部门及相关工作人员和工作任务；

4. 是否对重要经济活动及其重大风险给予足够关注，并建立相应的控制措施；

5. 是否重点关注关键部门和岗位、重大政策落实、重点专项执行和高风险领域；

6. 是否根据国家相关政策、单位经济活动的调整和自身条件的变化，适时调整内部控制的关键控制点和控制措施；

7. 其他。

5

内部控制运行有效性评价

1. 各项经济活动及相关业务活动在评价期内是否按照规定得到持续、一致的执行；

2. 内部控制机制、内部管理制度、岗位责任制、内部控制措施是否得到有效执行；

3. 执行业务控制的相关人员是否具备必要的权限、资格和能力；

4. 相关内部控制是否有效防范了重大差错和重大风险的发生；

5. 其他。