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编号	服务描述	需求描述	数量	控制单价（元）	计量单位
1	人员要求：6服务开始时间：合同签订之日起服务结束时间：2024年7月31日止审计对象数量：1审计范围：（1）根据《卫生计生系统内部审计工作规定》《广东省内部审计工作规定》等和 年度审计工作安排，按照独立、客观、公正的原则，完成对医院 2023年度财务收支审计，分别出具《2023年度财务收支审计报告》。 （2）根据《关于印发卫生健康行业内部审计基本指引(试行)等7个工作指引的通知》 (国卫办财务函〔2023〕416号)等和年度审计工作安排，按照独立、客观、公正的原则，完成对医院2023年度采购情况（不含药品和耗材）审计，分别出 具《2023年度采购专项审计报告》。 （3）根据上述审计结果和报告，汇总形成总报告，包括医院经营分析等内容。 （4）财务收支审计项目 财务收支审计项目实施内容：重点对2023年1月1日至2023年12月31日医院的财务收支进行全面审计，详细了解医院的财务运营情况，排查资金风险，分析问题原因，提出 审计建议。主要内容包括预算编制、预算支出、公务支出和公款消费、采购、国有资产 管理、资金管理、工资与津补贴发放、往来帐管理、预算绩效管理等。 （5）采购专项审计服务 采购专项审计服务实施内容：重点对2023年1月1日至2023年12月31日医院的采购项 目（不含药品和耗材）进行全面审计，详细了-第1页	（1）根据《卫生计生系统内部审计工作规定》《广东省内部审计工作规定》等和年度审计工作安排，按照独立、客观、公正的原则，完成对医院 2023年度财务收支审计，分别出具《2023年度财务收支审计报告》。（2）根据《关于印发卫生健康行业内部审计基本指引(试行)等7个工作指引的通知》 (国卫办财务函〔2023〕416号)等和年度审计工作安排，按照独立、客观、公正的原则，完成对医院2023年度采购情况（不含药品和耗材）审计，分别出 具《2023年度采购专项审计报告》。（3）根据上述审计结果和报告，汇总形成总报告，包括医院经营分析等内容。（4）财务收支审计项目 财务收支审计项目实施内容：重点对2023年1月1日至2023年12月31日医院的财务收 支进行全面审计，详细了解医院的财务运营情况，排查资金风险，分析问题原因，提出 审计建议。主要内容包括预算编制、预算支出、公务支出和公款消费、采购、国有资产 管理、资金管理、工资与津补贴发放、往来帐管理、预算绩-	1	175,000	项

编号	需求内容
1	一、委派审计人员要求：（1）委派审计人员（含项目负责人）6名或以上，且至少2人具备注册会计师，至 少2名中级或以上会计师/审计师，委派人员均为投标人正式在聘员工。 （2）委派审计人员不得将审计过程中知悉的国家秘密、商业秘密和采购人提供的 资料外泄。若委派审计人员与被审计单位及有关人员存在不利于客观公正开展审计工作 的关系，应当在知晓上述关系后及时主动向采购人提出回避。
2	（3）工作期间，未经采购人批准，委派审计人员不能调换（采购人要求的除外）； 如因客观情况确实需要更换的，中标人须提前2个工作日书面说明换人情况并书面承诺 更换后的委派人员对更换前委派人员的工作负责。更换需求经采购人批准同意后方可更换。 （4）委派审计人员应遵照国家有关法律、法规及审计“四严禁”工作要求、审计“八 不准”工作纪律等各项纪律和规定。
3	二、其他要求 （1）按项目分别成立审计小组并按如下要求开展本次财务收支审计、采购专项审计工作。①审计小组认真做好审前的调查工作，收集相关资料。 ②审计小组在审计调查的基础上，制定切实可行的审计方案，审计方案需接受采购 人审核后施行。采购人将定期检查审计实施进度是否滞后方案计划进度，审计质量控制 是否符合方案要求。
4	③审计小组严格履行审计程序，认真记录审计实施过程和取证记录，编制好审计工 作底稿，把好审计复核关，每周召开审计进度会，向采购人汇报审计进度。现场审计完 成后将审计工作底稿及证据报送采购人，由采购人复核审计事实是否清晰、审计证据是 否充分、审计底稿定性是否恰当。 ④审计报告征求意见稿下发前需由采购人进行复核，待复核后，审计小组书面征求 被审计单位对审计报告的意见。 ⑤审计小组针对反馈意见要进一步研究和核实，并对审计报告作出必要的修改。
5	⑥做好审计项目档案归档，认真完成各项目的审计文书整理和装订，本次项目所有 项目资料需移交采购人进行存档。 （2）出具采购人认可的审计报告文件。

广东政府采购智慧云平台电子卖场
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定点议价采购公告
定点议价采购公告
揭阳市人民医院采用定点采购议价方式实施本次采购。
一、项目信息
一、项目信息
（一）项目名称：揭阳市人民医院审计服务定点采购
（二）项目编号：DDYJ-2024-1133861
（三）预算金额：175,000.00
（四）采购需求：
编号编号
服务描述
服务描述
需求描述
需求描述
数量数量
控制单价
控制单价
（元）（元）
计计
量量
单单
位位
（1）根据《卫生计
生系统内部审计工作
规定》《广东省内部
审计工作规定》等和
年度审计工作安排，
按照独立、客观、公
正的原则，完成对医
院 2023年度财务收
支审计，分别出具
《2023年度财务收
支审计报告》。
（2）根据《关于印
发卫生健康行业内部
审计基本指引(试行)
等7个工作指引的通
知》 (国卫办财务函
〔2023〕416号)等
和年度审计工作安
排，按照独立、客
观、公正的原则，完
成对医院2023年度
采购情况（不含药品
和耗材）审计，分别
出 具《2023年度采
购专项审计报告》。
（3）根据上述审计
结果和报告，汇总形
成总报告，包括医院
经营分析等内容。
（4）财务收支审计
项目 财务收支审计项
目实施内容：重点对
2023年1月1日至
2023年12月31日医
院的财务收 支进行全
面审计，详细了解医
院的财务运营情况，
排查资金风险，分析
问题原因，提出 审计
建议。主要内容包括
预算编制、预算支
出、公务支出和公款
消费、采购、国有资
产 管理、资金管理、
工资与津补贴发放、
往来帐管理、预算绩
人员要求：6
服务开始时间：合同签订之日起
服务结束时间：2024年7月31日止
审计对象数量：1
审计范围：（1）根据《卫生计生系统内部审计工
作规定》《广东省内部审计工作规定》等和 年度审
计工作安排，按照独立、客观、公正的原则，完成
对医院 2023年度财务收支审计，分别出具《2023
年度财务收支审计报告》。 （2）根据《关于印发
卫生健康行业内部审计基本指引(试行)等7个工作指
引的通知》 (国卫办财务函〔2023〕416号)等和
年度审计工作安排，按照独立、客观、公正的原
则，完成对医院2023年度采购情况（不含药品和
耗材）审计，分别出 具《2023年度采购专项审计
报告》。 （3）根据上述审计结果和报告，汇总形
成总报告，包括医院经营分析等内容。 （4）财务
收支审计项目 财务收支审计项目实施内容：重点对
2023年1月1日至2023年12月31日医院的财务收
支进行全面审计，详细了解医院的财务运营情况，
排查资金风险，分析问题原因，提出 审计建议。主
要内容包括预算编制、预算支出、公务支出和公款
消费、采购、国有资产 管理、资金管理、工资与津
补贴发放、往来帐管理、预算绩效管理等。 （5）
采购专项审计服务 采购专项审计服务实施内容：重
点对2023年1月1日至2023年12月31日医院的采
购项 目（不含药品和耗材）进行全面审计，详细了
1
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1
175,000 项
解医院的采购管理情况，排查风险，分析 问题原
因，提出审计建议。主要内容包括：①对2023年医
院采购项目（不含药品和耗材） 的申请、审批、采
购、合同签订、验收、付款结算等环节进行审计。
②采购预算的相关 手续是否完备。③采购项目是否
按照规定执行。④合同签约是否规范。⑤采购项目
验收 是否规范。⑥资金拨付是否合理。
审计年限：1
效管理等。 （5）采
购专项审计服务 采购
专项审计服务实施内
容：重点对2023年1
月1日至2023年12
月31日医院的采购项
目（不含药品和耗
材）进行全面审计，
详细了解医院的采购
管理情况，排查风
险，分析 问题原因，
提出审计建议。主要
内容包括：①对
2023年医院采购项
目（不含药品和耗
材） 的申请、审批、
采购、合同签订、验
收、付款结算等环节
进行审计。②采购预
算的相关 手续是否完
备。③采购项目是否
按照规定执行。④合
同签约是否规范。⑤
采购项目验收 是否规
范。⑥资金拨付是否
合理。
商务需求
商务需求
编号编号
需求内容
需求内容
一、委派审计人员要求：（1）委派审计人员（含项目负责人）6名或以上，且至少2人具备注册会计师，
至 少2名中级或以上会计师/审计师，委派人员均为投标人正式在聘员工。 （2）委派审计人员不得将审计
过程中知悉的国家秘密、商业秘密和采购人提供的 资料外泄。若委派审计人员与被审计单位及有关人员存
在不利于客观公正开展审计工作 的关系，应当在知晓上述关系后及时主动向采购人提出回避。
（3）工作期间，未经采购人批准，委派审计人员不能调换（采购人要求的除外）； 如因客观情况确实需
要更换的，中标人须提前2个工作日书面说明换人情况并书面承诺 更换后的委派人员对更换前委派人员的
工作负责。更换需求经采购人批准同意后方可更换。 （4）委派审计人员应遵照国家有关法律、法规及审
计“四严禁”工作要求、审计“八 不准”工作纪律等各项纪律和规定。
二、其他要求 （1）按项目分别成立审计小组并按如下要求开展本次财务收支审计、采购专项审计工作。
①审计小组认真做好审前的调查工作，收集相关资料。 ②审计小组在审计调查的基础上，制定切实可行的
审计方案，审计方案需接受采购 人审核后施行。采购人将定期检查审计实施进度是否滞后方案计划进度，
审计质量控制 是否符合方案要求。
③审计小组严格履行审计程序，认真记录审计实施过程和取证记录，编制好审计工 作底稿，把好审计复核
关，每周召开审计进度会，向采购人汇报审计进度。现场审计完 成后将审计工作底稿及证据报送采购人，
由采购人复核审计事实是否清晰、审计证据是 否充分、审计底稿定性是否恰当。 ④审计报告征求意见稿下
发前需由采购人进行复核，待复核后，审计小组书面征求 被审计单位对审计报告的意见。 ⑤审计小组针对
反馈意见要进一步研究和核实，并对审计报告作出必要的修改。
⑥做好审计项目档案归档，认真完成各项目的审计文书整理和装订，本次项目所有 项目资料需移交采购人
进行存档。 （2）出具采购人认可的审计报告文件。
1
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3
4
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（五）议价发起时间：2024年04月18日
（六） 本项目采用的是按时间的报价方式。
二、需求信息
二、需求信息
服务内容：（1）根据《卫生计生系统内部审计工作规定》《广东省内部审计工作规定》等和 年度审计工作安排，按照独立、客
观、公正的原则，完成对医院 2023年度财务收支审计，分别出具《2023年度财务收支审计报告》。 （2）根据《关于印发卫生健康
行业内部审计基本指引(试行)等7个工作指引的通知》 (国卫办财务函〔2023〕416号)等和年度审计工作安排，按照独立、客观、公
正的原则，完成对医院2023年度采购情况（不含药品和耗材）审计，分别出 具《2023年度采购专项审计报告》。 （3）根据上述审
计结果和报告，汇总形成总报告，包括医院经营分析等内容。 （4）财务收支审计项目 财务收支审计项目实施内容：重点对2023年1
月1日至2023年12月31日医院的财务收 支进行全面审计，详细了解医院的财务运营情况，排查资金风险，分析问题原因，提出 审计
建议。主要内容包括预算编制、预算支出、公务支出和公款消费、采购、国有资产 管理、资金管理、工资与津补贴发放、往来帐管
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理、预算绩效管理等。 （5）采购专项审计服务 采购专项审计服务实施内容：重点对2023年1月1日至2023年12月31日医院的采购
项 目（不含药品和耗材）进行全面审计，详细了解医院的采购管理情况，排查风险，分析 问题原因，提出审计建议。主要内容包括：
①对2023年医院采购项目（不含药品和耗材） 的申请、审批、采购、合同签订、验收、付款结算等环节进行审计。②采购预算的相
关 手续是否完备。③采购项目是否按照规定执行。④合同签约是否规范。⑤采购项目验收 是否规范。⑥资金拨付是否合理。
合同份数：4
是否需要验收：需要验收
争议处理方式：向采购单位所在地的人民法院提交诉讼解决
发票类型：增值税普通发票
三、供应商报价须知
三、供应商报价须知
（一）被邀请的供应商应根据议价信息的要求，在满足采购需求的前提下，于规定时间内对项目做出报价。
（二）供应商应在报价时，可通过系统提供采购需求中所要求的全部资料与数据的，应当通过系统提交。供应商不得在所上传的
附件中填写项目报价信息，如系统报价与附件材料不一致，则附件报价无效，以系统报价为准。
（三）供应商应认真核对报价信息，确保符合采购需求，并对其真实性负责。若与实际不符，一经查实，将视为弄虚作假，当次
报价无效，并按政府采购相关规定给予处理。
四、定点议价规则
四、定点议价规则
（一）报价规则。
（1）供应商的报价应是总价。
（2）供应商的报价不得高于最高限价。
（二）成交规则、终止规则。
（1）成交规则：采购人接受供应商报价的，议价成交。
（2）终止规则：在定点议价公告期间，采购人因故取消采购任务；或者采购人不接受供应商报价的，议价终止。
五、项目联系方式
五、项目联系方式
联系方式：李小姐 8660861
采购单位：揭阳市人民医院
2024年04月18日
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