县地方公路养护服务中心

农村公路养护管理经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

琼中黎族苗族自治县地方公路养护服务中心位于琼中县海榆路233号，机构性质为事业单位，统一社会信用代码证124*****429******B。

（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标。

项目绩效目标：公路养护补助资金开支用于农村公路养护工人的工资、社保、公积金费用等方面，对日常办公提供经费保障，有利于各项工作顺利开展。

2023年年度目标：公路养护补助资金开支用于农村公路养护工人的工资、社保、公积金费用等方面，对日常办公提供经费保障，有利于各项工作顺利开展。

当年年度目标完成情况：经费用于支付工人工资、社保、公积金、办公费、印刷费、差旅费、邮电费、办公设备购置等，对日常办公提供经费保障，有利于各项工作顺利开展。

（三）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

项目基本性质：公路养护补助资金开支用于农村公路养护工人的工资、社保、公积金费用等方面

用途：经费用于支付农村公路养护工人的工资、社保、公积金办公费、印刷费、差旅费、邮电费、办公设备购置等；

主要内容：经费用于支付农村公路养护工人的工资、社保、公积金、办公费、印刷费、差旅费、邮电费、办公设备购置等；

涉及范围：购买农村公路养护工人的工资、社保、公积金、日常办公经费、工作人员加班费用等方面。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析。

该项目资金由财政资金全额保障。

（二）项目资金使用情况分析。

经费用于支付农村公路养护工人的工资、社保、公积金、办公费、印刷费、差旅费、邮电费、办公设备购置等，对日常办公提供经费保障。

（三）项目资金管理情况分析。

在年度预算管理过程中，进一步强化资金的分配、使用、管理等关键环节的事前防范、事中控制、事后监督，努力提高项目资金配置效率。在制度建设方面，紧扣制度建设重点，围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面，狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度，建立用制度管人、管事、管财的长效机制，并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行，确保资金使用的安全、合规。在预算执行管理方面，切实履行预算管理职责，加强预算执行的监督管理，维护预算的严肃性。按照财政预算执行进度要求，定期通报预算执行进度情况，分析解决预算执行中存在的问题根据预算项目用途，确保专款专用，加快预算执行进度。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析。

该经费属于经常性支出，不需要进行招投标，由本单位自行组织实施，实施过程按照专项管理和财务制度来执行。

（二）项目管理情况分析。

为加强资金使用管理，经费支出按财务制度管理，对项目支出上进行控制。按规定，会计资料做到完整真实，严格执行国家及市财政局有关财务开支范围及开支标准，加强审核，防止弄虚作假，根据真实、有效的凭据报销，确保资金专款专用，安全。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

1.项目的经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况；

根据本单位人员数量，事前做好项目资金测算工作。

（2）项目成本（预算）节约情况。

项目资金预算可用额度180万元，完成数180万元，占预算的100%。

2.项目的效率性分析。

（1）项目的实施进度；

年末完成了全部工作目标

（2）项目完成质量。

项目完成质量项目资金主要用于支付农村公路养护工人的工资、社保、公积金、办公费、印刷费、差旅费、邮电费、办公设备购置、黎母山林场、新市农场农村公路费用补贴等，资金使用均按指定用途执行，质量均已达标。

3.项目的效益性分析。

（1）项目预期目标完成程度。

该项目预期目标已完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响。

项目资金主要用于中心里日常工作运转必要支出，农村公路养护工人的工资、社保、公积金、办公费、差旅费、水电费、办公耗材、电话费、网络费、报刊订阅、政府采购等，为全中心工作正常运转提供了保障。

4.项目的可持续性分析。

农村公路养护管理经费是延续性项目，需要后续的资金支持，为中心日常工作运转提供资金保障。。

（二）项目绩效目标未完成原因分析。

2022年项目绩效目标全部完成，不存在未完成原因分析。

五、综合评价情况及评价结论。

1.今后继续按照相关财务管理办法，做好年初预算测算，按时足额缴存工资奖金津补贴。

2.完善相关制度、强化项目实施过程的管理和监督，确保完成质量。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议。

一是要完善相关制度，强化项目实施过程的管理和监督，才能使项目顺利进行和保证质量。二是加强资金管理，确保资金使用规范、合法。

七、其他需说明的问题，比如当年未完工项目后续工作计划等。无。