项目支出绩效自评报告?

一、项目概况 ???

（一）项目基本情况：立项情况、实施主体项目、资金及主要内容 ?

（1）、立项情况

昌江县公益性公墓及殡仪馆建设工程（一期）项目于2022年8月4日通过县行政审批局批复项目建议书，文号为昌行审批字[2022]370号,项目现已完成立项工作，正在开展后续项目建设工作。

（2）、实施项目主体

项目一共分为三个主体，分别为昌江县殡仪馆、十月田镇公益性公墓、七叉镇公益性公墓，其中昌江县殡仪馆工程近期拟用地面积约*****.54m2（约合22.75亩）、十月田镇公益性公墓工程用地面积为*****.32 m2(49.99亩)、七叉镇公益性公墓工程用地面积为*****.77m2(50.10亩)。

（3）、资金及主要内容

昌江县公益性公墓及殡仪馆建设工程（一期）项目在2023年共下达了570万元的专项债券，2023年专项债债券现以支付完成，主要支付项目的各种二类费用及七叉镇征地补偿费，例如初步设计及概算编制服务费、项目勘察服务费、地质灾害评估服务费等。

预算单位 昌江黎族自治县民政局本级 的项目 昌江县公益性公墓及殡仪馆建设工程一期项目属于部门项目

主管部门为昌江黎族自治县民政局

项目负责人为：林亮亮

联系电话：189*****006

项目概述如下：

昌江县殡仪馆工程近期拟用地面积约*****.54m2（约合22.75亩），近期拟建V类殡仪馆，近期拟建总建筑面积约3991.30m2，含1栋地上2层业务楼，建筑面积约1745.46m2；1栋地上1层遗体处理区，建筑面积约270m2；1栋地上2层火化车间，建筑面积约1555.84m2；1栋地上1层悼念厅，建筑面积约270m2；1栋地上1层大堂，建筑面积约150m2。并建设场区内道路、集散广场等硬化、停车位、绿化、园林景观小品、环卫设施、大门、围墙及室外给排水、电气、消防、监控、通信等工程。另同步配套建设场区外道路长约159.402m。

十月田镇公益性公墓工程用地面积为*****.32 m2(49.99亩)，新建镇级公益性公墓(墓穴3009个)。新建1栋综合业务管理服务用房，建筑面积约200m2; 1 座公共厕所，建筑面积约58m2。并建设场区内大门、道路、广场硬化、停车场、绿化、园林景观小品及环卫设施、室外给排水、电气、消防等工程。另同步配套建设场区外道路长约394m。

七叉镇公益性公墓工程用地面积为*****.77m2(50.10亩)，新建镇级公益性公墓(墓穴3036个)。新建1栋综合业务管理服务用房，建筑面积约200m2:1座公共厕所，建筑面积约58 m2。并建设场区内大门、道路、广场硬化、停车场、绿化、园林景观小品及环卫设施、室外给排水、电气、消防等工程。另同步配套建设场区外道路长约38m。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况 ?

总体目标：完成2023年昌江县公益性公墓及殡仪馆建设工程（一期）项目前期准备工作，例如：初步设计及概算编制，工程量清单和清单计价编制、工程勘察、工程量清单和清单计价编制等前期工作。 ?

2023年年度目标：对接相关单位及业务单位，对于能在2023年提交前期工作成果的业务单位进行督促，加快项目前期工作进度。

当年年度目标完成情况：已完成

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）

项目决策情况：发布招标遴选公告—在公告时限内接收各参标公司报价资料—公告时间截止后开展开标工作，并选出中标公司—将中标公司资质等有关材料提交到局党组会进行审议—发布中标单位公示公告并签订合同。

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况

预算情况如下：

资金总额-年初预算数0元，资金总额-全年预算数*******.16元

财政资金-年初预算数0元财政资金-全年预算数*******.16元

专户-年初预算数0元，专户全年预算数0元，

单位年初预算数0元，单位全年预算数0元。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

资金执行情况如下：

资金总额-全年执行数*******.16元，资金总额-执行率0元

其中：

财政资金-全年执行数*******.16元，财政资金-执行率90.33%

专户全年执行数0元，专户-执行率0.00%

单位全年执行数0元，单位全年执行率0.00%

（四）项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）

项目资金管理严格按照有关规定，每一笔支出都有支付凭证，支出金额流程也按照有关程序进行，保证资金支出合法合规，尽快将资金支付至承接项目业务的单位。2023年专项债资金现已支付完成。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）

项目招投标均按照相关规定进行，在业务单位投标时会对该单位提交的投标材料进行核查，开标过程公开透明，按照相关规定进行开标，在确认中标公司后会积极对接沟通，将中标公司提交的成果报送至有关单位进行审核，不符合要求的会让中标公司进行修改，最后保证成果的真实性和专业性，确保项目前期工作能够有效推进。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督等情况）

项目管理情况：昌江县公益性公墓及殡仪馆建设工程（一期）项目在2023年未开工，在日常管理项目时，工作人员会严格按照其他单位部门要求，填报及报送资料，认真梳理项目基本情况，对业务单位提交的前期工作成果提交至有关单位审查，支出专项债资金时严格按照要求和程序，保证能够正常有序推进项目进度。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。将项目实际完成情况与申报的绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面对项目绩效进行量化、具体分析。

1、经济性

实现了在2023年度专项债资金下达后及时分配资金需求，梳理各类费用支付款项，保障了各种二类费和征地补偿款能够及时支付。

2、有效性

昌江县公益性公墓及殡仪馆建设工程（一期）项目的建设有利于建立良好的殡葬管理秩序，促进生态文明和社会文明建设，实现可持续化发展。项目的建设，有利于在惠民、利民方面做出贡献，同时还能够解决一部分群众亲属去世“一墓难求”的问题，促进了社会稳定、和谐，保证昌江县公益性公墓及殡仪馆建设工程（一期）项目建设的有效性。

3、可持续性

目前专项债券资金制度不断完善，高度重视申报审批流程和资金流向，项目通过审批后能够及时下达专项债券资金，让业主单位可以更好地去规划项目建设内容，同时也能够让业主单位能及时支付二类费用，提高了业主单位的工作效率和诚信度，有利于项目开展的可持续性。

4、效率性

根据县财政局下达的专项债券资金支付制度及要求，该项目严格遵守，在支付过程中按照“满足支付条件就尽快支付”原则，对于该项目的二类费用都能按时支出，其中包括项目勘察服务费、地质灾害评估费、初步设计及概算编制服务费等二类费用，提高了项目资金支出的效率；该项目完成支付时间为2023年12月26日支付完成。

五、偿债资金来源

本项目偿债资金来源有基本殡葬服务收入、延伸服务收入、提车位收入、充电桩租赁收入、光伏场地租赁收入

六、融资与项目收益平衡等反映偿债能力

根据本项目收益与融资平衡的压力测试结果,当项目的运营收益在±20%范围内变动的情况下,项目的债券本息覆盖率仍然>1。因此,本项目的项目收益对债券还本付息保障性较高,项目可通过压力测试,还本付息资金具有一定的稳定性与风险抵抗能力。

七、偿债风险的指标

本项目的偿债风险指标有工期延误风险、工程事故风险、政策引发的风险、利率波动的风险、投资测算不准确风险、存续债券置换不畅风险、资金管理不规范风险。

八、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

1、积极对接有关业务单位，督促其尽快提交前期工作成果，能够有序推进项目进度。

2、加快支出2024年专项债券，推进石碌镇、十月田镇征地工作进度。

3、积极对接有关单位部门，办理好项目施工手续、用地预审等，尽量在2024年开工建设项目，施工单位及监理单位能够入场。