根据市委统一部署，2023年9月20日至11月12日，市委第三巡察组对中共乌兰察布市审计局党组开展了常规巡察。2024年1月2日，市委第三巡察组向中共乌兰察布市审计局党组反馈了常规巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、中共乌兰察布市审计局党组抓巡察整改工作情况

（一）提高政治站位。局党组把抓好巡察反馈意见整改作为贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的重要举措，作为重大政治责任和政治任务，作为增强“四个意识”、坚定“四个自信”做到“两个维护”的具体行动，作为全面从严治党的重要抓手，以高度的政治自觉、思想自觉和行动自觉抓好整改，确保条条改到位、件件有着落、事事有回音。

（二）压牢压实责任。局党组履行整改工作主体责任，党组书记履行第一责任人职责，对整改任务直接部署、直接参与、直接督办。局党组班子成员主动担责，对分管领域、分工范围内的整改任务亲自研究、亲自协调。承担整改任务的其他处级领导主动担当、主动研究、主动破解。各科室落实好管理责任，实行科长负责制，并明确专人负责盯办问题整改，确保整改任务全面完成。通过一级抓一级、层层抓落实，推动整改落实落细，形成齐抓共管、合力推进的整改工作格局。

（三）从严从实整改。坚持严字当头、实字托底，对照市委巡察反馈的4大类12个问题，紧盯3个月集中整改期，实行挂图作战、台账推进、挂账销号，每项整改举措都要力求可操作、可执行、可检查、可评估，确保整改工作不留死角。坚持举一反三、标本兼治，对照巡察反馈的问题和意见，建立问题、措施、责任清单，明确整改任务、整改措施和完成时限，全力做好巡察整改“后半篇”文章。

二、巡察反馈意见具体整改情况

市审计局党组围绕市委第三巡察组反馈的问题和提出的意见建议，逐项逐条推进整改落实。巡察整改中，针对巡察反馈意见中的12个具体问题，制定整改措施44条，制定完善制度8项。经自评，巡察反馈的12个问题，已完成11个，未完成1个，整改工作取得阶段性成效。

（一）落实党中央决策部署有差距

1.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和审计工作重要指示批示精神不深入。

问题1：一是联系实际、学习思考、转化运用有差距。2020年至2023年局党组仅传达了习近平总书记对审计工作重要指示批示精神，对做好审计工作缺乏明确举措，学习成果转化落不到实处。

整改进展情况：一是已制定印发《乌兰察布市审计局2024-2025年审计行动计划》，进一步推进公正文明执法，聚焦质量控制，强化工作举措，明确重点任务；二是已制定印发《市审计局2024年度统一组织审计项目计划》，有计划有步骤推动审计项目实施，建立“做足审前准备、做细审计实施、做实成果转化”的研究型审计工作局面，为全市经济工作高质量发展发挥积极作用。

完成情况：已完成。

问题2：主题教育理论学习不扎实。党支部结合审计人员长期在外地工作的实际，开展互联网线上集中学习，但上线人数不足，效果不理想；党组成员开展的主题调研截至巡察结束没有形成报告；集中学习也未邀请专家授课。

整改进展情况：一是机关一、二支部已召开支委会部署整改工作并落实责任，要求严格保证今后集中学习的人数和效果；二是6名党组成员分别围绕调研课题形成调研报告；三是已于2月29日邀请市政策发展研究中心副主任张尚原开展“感党恩 听党话 跟党走”主题宣讲；四是于3月14日邀请市政策发展研究中心副主任张尚原开展意识形态专题培训。

完成情况：已完成。

2.谋划新时代审计事业高质量发展不够有力。

问题1：一是统筹推进审计全覆盖有短板。2021年以来没有对市属国企开展相关审计，市国有金融机构审计仅开展了1家。

整改进展情况：2023年已将市投资开发有限公司、市旅游集团公司、市能源投资开发有限责任公司、市交通运输资源开发有限责任公司、市对外经济贸易合作投资发展有限公司等主要领导的经济责任审计列入单位统一组织实施项目计划，并完成审计工作。2024年已将乌兰美和国源公司两家市属国企的审计工作列入单位统一组织实施项目计划。

完成情况：已完成。

问题2：二是审计发现问题和揭示风险存在弱项。如2022年度对市总工会、文联、工商联、区域经济合作局开展的预算执行审计中提出的“加强财政资金管理，深化预算管理制度”等审计建议“大而空”，针对性、适用性、可操作性不强。

整改进展情况：针对巡察反馈的意见，经局党组会通报研究，各科室及时召开科室工作会议，对标对表，举一反三，研究讨论了相关问题，明确审计建议不能偏，要围绕审计发现问题，结合体制机制是否完善，规章制度是否有漏洞，政策措施是否有缺陷，管理流程是否不规范，有针对性地提出切实可行的审计建议，加速审计成果落地生根。强化审理审核把关，对于审计建议针对性、适用性、可指导性不强的审计报告要严格把关、完善提升。

完成情况：已完成。

问题3：三是建设高质量专业化审计队伍有差距。2021年至2023年，全市审计干部参加的培训仅限上级开展的培训，市本级未开展过全市审计业务培训，全区“全能型”审计人才数乌兰察布市为零。

整改进展情况：一是已于2024年1月25日向全市审计系统下发《乌兰察布市审计局关于举办全市审计业务培训班暨全市审计财务人员内控制度和财务制度培训班的通知》，拟于6月上旬开展培训；二是在2024年1月召开的全区审计工作会上，全市审计系统共14人获得“能查能说能写能数据分析优秀业务能手”称号，全区“全能型”审计人才数乌兰察布市为14人。

完成情况：已完成。

3.推进审计监督“后半篇文章”不扎实。

问题1：一是落实督促检查责任不够有力。通过抽查2020年至2022年的16个对市直单位预算执行及其他财政收支情况审计项目发现，审计组在审计过程中没有将上次审计查出问题整改情况列为重点检查内容，审计报告中也未体现整改情况。

整改进展情况：2023年及2024年审计工作方案，均已将以前年度审计查出问题整改情况列为重点检查内容。如2023年经责和预算执行审计中，对以前年度审计发现问题进行检查，均为完成整改。

完成情况：已完成。

问题2：二是整改长效机制不健全，成果运用有短板。2019年以来，审计局对市水利局、医保局等6家单位组织开展了2次年度预算执行及其他财政收支情况审计，固定资产未入账的问题屡查屡犯，应上缴财政资金未上缴、合同管理不规范的问题在同一单位不同年度依然存在。

整改进展情况：一是已制定了《乌兰察布市审计查出问题整改督查工作办法》，进一步规范审计查出问题整改督查工作，实现审计整改督查工作规范化、制度化，促进审计查出问题整改落实，提高审计成果运用水平；二是2023年配合审计厅开展的1个项目分别荣获全国优秀审计项目一等奖和厅机关审计项目一等奖，3个项目分别获盟市组三等奖、旗县组二等奖和三等奖，审计质量明显提升。

完成情况：已完成。

4.履行职能责任存在不足。

问题1：一是审计局基层工会委员会于2020年5月到期，但截至巡察结束换届工作仍未开展。

整改进展情况：已于2024年1月26日完成换届。

完成情况：已完成。

问题2：二是对保密工作重视不够。2020年以来，市审计局党组没有针对保密相关工作进行过专题研究，没有开展过保密工作的相关培训。2022年10月，抽调旗县审计局干部乔星在落实国有企业改革工作中，保密意识不强，将《中共中央办公厅 国务院办公厅关于印发<深化国有企业监事会改革方案>的通知》（厅字〔2022〕27号）内部文件借阅他人，导致文件原图在微信群转发，造成不良影响。

整改进展情况：一是将抽调的旗县审计局干部乔星退回原单位，并责成批评教育；二是已于2024年2月20日组织干部职工深入学习了《中华人民共和国保守国家秘密法》、《保密制度》，进一步强化保密意识，筑牢安全防线。

完成情况：已完成。

问题3：三是未按照审计档案管理规定按时归档。2022年需要归档95个项目，其中80个项目仍在整理中，归档率仅有15.8%。

整改进展情况：2022年业务档案已全部完成归档，归档率达到100%。

完成情况：已完成。

5.落实意识形态工作责任制不到位。

问题1：一是市审计局意识形态工作领导小组领导责任分工不明确，对落实具体工作的指导性不强。

整改进展情况：一是已结合领导班子成员职能职责重新调整了意识形态工作领导小组分工，研究并细化领导责任分工、列明小组成员的具体工作任务和具体的责任划分，并扎实推进各项工作任务落实；二是修订了《中共乌兰察布市审计局党组2023年落实意识形态工作责任制要点》；三是在2024年1月30日的全市审计工作暨党风廉政建设会议中对市、县两级审计机关进一步强调部署意识形态工作；四是强化意识形态培训，于3月14日邀请市委政策研究中心副主任张尚原开展了意识形态专题培训，进一步提升意识形态工作水平。

完成情况：已完成。

问题2：二是2020年以来3名党组成员述职述廉报告和年度民主生活会对照检查材料未将意识形态工作列为重要内容。2022年未传达学习《党委（党组）意识形态工作责任制实施办法》《关于当前我市意识形态领域形势的通报》等制度文件，未按有关要求结合本单位工作实际建立健全风险评估、网络平台账号建设与管理、舆论引导、追责问责等工作制度机制。

整改进展情况：一是各党组成员在2023年度的述职述廉报告和民主生活会对照检查中已将意识形态工作列为重要内容；二是修订完成了《中共乌兰察布市审计局党组2023年落实意识形态工作责任制要点》，将意识形态工作责任落实情况常态化纳入班子成员述职述廉报告和民主生活会对照检查材料，由党组书记亲自审核把关，切实履行意识形态“一岗双责”责任；三是已将《党委（党组）意识形态工作责任制实施办法》《党委（党组）网络意识形态工作责任制实施细则》《党委（党组）网络意识形态工作责任追究办法》等文件列入2024年理论中心组学习计划，并于3月11日开展了学习；四是修订了《乌兰察布市审计局意识形态（网络）舆情应对处置工作制度》。

完成情况：已完成。

（二）群众身边的腐败问题依然存在

1.落实全面从严治党战略部署不够严实，廉政风险防控存在薄弱环节。

问题1：一是局党组对党风廉政建设风险防控排查工作把关不严，经责科8人、农业科7人、经贸科5人、金融外资科4人、财税科4人查找的廉政风险点排查内容一致，未能结合各自承担的工作实际查找，也未能有针对性的制定切实有效的防控措施。

整改进展情况：一是已于2024年1月30日召开2024年全市审计工作暨党风廉政建设工作会议，进一步安排部署党风廉政建设各项工作；二是已于2024年1月完成2024年度全单位的廉政风险排查工作，同时制定了切实有效的防控措施。

完成情况：已完成。

问题2：二是没有针对身边人身边事开展警示教育。局党组对2020年以来涉及2名干部违规经商办企业、交通肇事的典型违规违纪案件不公开、不通报，未作为典型案例纳入警示教育内容，没有达到“处理一人、教育一片”的效果。

整改进展情况：已按照市纪委监委要求，于2024年1月22日组织全体人员召开警示教育大会对2例典型案例进行了通报。并利用反面典型案例，通过身边事教育身边人，引导干部严明政治纪律和政治规矩，以案促改，以案促防，在全局范围内营造风清气正的政治生态。

完成情况：已完成。

问题3：三是局党组书记与党组成员2021年的2次廉政谈话内容一致，形式单一，缺乏针对性。

整改进展情况：党组书记已与党组成员结合各自分工实际情况等方面，采取集体谈话和个别谈话相结合的方式开展了有针对性的廉政谈话。

完成情况：已完成。

2.派驻纪检监察组履行监督责任有短板。

问题1：开展廉政谈话不经常，对干部提醒教育不够，如2022年纪检监察组全年未与党组成员进行廉政谈话。

整改进展情况：2024年年初，驻市财政局纪检组长已与党组书记、班子成员和科室负责人开展廉政谈话。

完成情况：已完成。

3.执行财经纪律不严格，存在廉政风险。

问题1：一是审计人员差旅费、办公费、培训费和加油费等支出未使用公务卡结算，如2021年3月支出燃油费5千元，向个人账户直接打款。

整改进展情况：一是已制定印发《乌兰察布市审计局公务卡管理办法》，并要求今后严格使用公务卡进行结算报销，杜绝类似问题再次发生；二是对2021年3月支出燃油费5千元，向个人账户直接打款问题进行核实后出具了相关情况说明。

完成情况：已完成。

问题2：二是报销审核把关不严。如2020年对集宁区社会保险基金审计中实际报账人员和审计通知书人员名单不符，且未做出说明。

整改进展情况：一是已于2024年2月修订了《乌兰察布市审计局财务管理制度》，进一步规范财务管理活动；二是对2020年集宁区社会保险基金审计中实际报账人员和审计通知书人员名单不符问题进行核实后出具了相关情况说明。

完成情况：已完成。

问题3：三是未及时支出已申请到账的费用，2021年12月局机关将未列支的差旅费47.9万元从零余额账户转入机关基本户。2022年12月局机关将未列支的福利费20.7万元从机关基本户转入机关工会账户，经核实该费用计划用来给职工体检，但截至巡察结束体检仍未开展。

整改进展情况：一是已于巡察期间（2023年11月10日）将2022年度、2023年度的体检卡发放给全体干部职工；二是对2021年12月局机关将未列支的差旅费47.9万元从零余额账户转入机关基本户和2022年12月局机关将未列支的福利费20.7万元从机关基本户转入机关工会账户的问题进行核实后出具了相关情况说明。

完成情况：已完成。

（三）基层党组织建设存在薄弱环节

1.党组发挥领导作用不够充分。

问题：3名四级调研员应协助党组成员分管业务科室，但党组成员未分管，科室业务由四级调研员直接分管。两名党组成员分管相同科室超过十年以上。

整改进展情况：已按要求重新调整分工。

完成情况：已完成。

2.干部人才队伍建设有短板。

问题1：一是试用期制度执行不严格。市审计局6名同志于2019年11月提拔为所属事业单位正科级领导职务，审计局党组时隔两年于2021年11月26日才研究了6名同志的转正事宜。

整改进展情况：已组织学习了《党政领导干部选拔任用工作条例》和《党政领导干部任职试用期暂行规定》，深入学习试用期人员转正程序，今后将严格按照相关规定执行。

完成情况：已完成。

问题2：二是年轻干部配备不到位。按照中央《2019-2023年全国党政领导班子建设规划纲要》和自治区《若干措施》年轻干部配备要求，市审计局应有5个内设科室配备35岁左右的年轻干部，但截至巡察结束，仅配备了3个。

整改进展情况：已于2024年3月29日开展考察，调任1名事业副科级干部。下一步将继续根据职工培养实际，强化人才队伍培养，将符合配备条件的年轻干部及时配备到内设科室。

完成情况：未完成。

原因分析：因行政领导职数、公务员职级职数、事业单位岗位受限、编制短缺等原因，交流优秀年轻干部的渠道较窄，一些事业单位的优秀年轻干部无法进入到行政岗位工作，影响干部配备的及时性。

阶段目标：一是加强日常挖掘。注重把发现识别优秀年轻干部的探头延伸到选人用人最前沿，不定期开展年轻干部综合研判，建立优秀年轻干部信息库，实行动态管理，定期调整补充，确保使用上有梯队、选择上有空间，始终保持年轻干部“一池活水”。二是拓宽成长路径。用好遴选、调任、交流等干部选用政策，畅通优秀事业干部进入机关渠道，鼓励年轻干部积极进取、勇于创新，为组织发展贡献力量。三是加强教育管理。经常性开展纪律教育和警示教育，在疑声入耳时多提醒，在提拔谈话时多敲打，引导年轻干部坚定理想信念，正确对待权力，时刻自重自省。

完成时限：长期整改

问题3：三是因私出国（境）证件管理不严格。市审计局机关及二级单位有17名干部职工办理因私出国（境）证件但未上交单位集中统一管理。

整改进展情况：1人已辞职，其余16名干部证件已收回，完成统一管理。

完成情况：已完成。

3.基层党组织建设工作不扎实。

问题1：一是党内政治生活不严肃。2020年至2022年，机关第一党支部组织生活会个人剖析材料无上一年度的问题整改情况；机关第二党支部会前谈心谈话流于形式，1名支部委员个人对照检查材料内容照搬照抄，文不对题。

整改进展情况：一是机关第一、第二党支部均已召开支委会，通报具体问题及下一步的整改措施；二是两个支部分别于2024年1月24日和1月25日开展组织生活会，并于组织生活会召开之前深入开展了谈心谈话，个人对照检查材料全部包含上一年度问题整改情况，深刻检视剖析，并由各支部组织委员对个人对照检查材料进行审核把关，避免出现材料内容照搬照抄，文不对题的情况。

完成情况：已完成。

问题2：二是“三会一课”制度落实不到位，机关两个党支部均设立了党小组，但实际仅参加支部活动，党小组没有实际开展活动，且会议记录只是为了应付检查。

整改进展情况：一是机关第一、二党支部均立即召开支委会，组织各支委们认真学习“三会一课”制度，提升认识、强化工作部署；二是机关党总支已下发通知，要求严格落实“三会一课”制度，确保党小组活动及时开展，会议记录规范准确。

完成情况：已完成。

问题3：三是机关党总支改选书记不及时，2022年4月审计局机关党总支书记更换，截至2023年10月仍未和上级党组织履行相关改选程序。

整改进展情况：一是已于3月14日召开党总支支委会学习《关于进一步规范市直机关直属机关党委（总支、支部）新建、变更党组织设置形式和换届选举、届中（增）补委员审批工作流程的通知》，并研究党总支书记改选工作；二是已于3月28日经局党组会通过，任命党组成员、副局长曹永忠同志为市审计局党总支书记，并于当天将任命结果报送市直机关工委。

完成情况：已完成。

（四）巡察发现问题整改落实不彻底

1.局党组统筹推进、一体研究整改工作不到位。

问题：2020年5月，四届巡察市审计局党组情况反馈“对国有企业的审计几乎未开展”的问题，市审计局在集中整改期间仍没有开展对市属国企的审计，也未列入2021年度统一组织实施审计项目计划。

整改进展情况：2023年已将市投资开发有限公司、市旅游集团公司、市能源投资开发有限责任公司、市交通运输资源开发有限责任公司、市对外经济贸易合作投资发展有限公司等主要领导的经济责任审计列入单位统一组织实施项目计划，并完成审计工作。2024年已将乌兰美和国源公司两家市属国企的审计工作列入单位统一组织实施项目计划。

完成情况：已完成。

三、市委书记点人点事问题整改情况

（一）中共乌兰察布市审计局党组及班子成员抓巡察整改工作情况

1.提高政治站位。要把抓好市委书记点出的问题作为增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”的具体行动，作为全面从严治党的重要抓手，以高度的政治自觉、思想自觉和行动自觉抓好整改。

2.压实整改责任。党组书记亲自抓、亲自管，带头履行责任、传导压力；领导班子成员按照职责分工抓好整改落实，相关科室坚决落实好管理责任，明确专人负责盯办问题整改，确保整改任务全面完成。

3.扎实推进整改。以求真务实、真抓实干的作风推进整改工作，坚决防止以简单问责代替整改责任落实。要严格落实全面从严治党主体责任，坚持“严管就是厚爱”，加大干部监督管理力度，切实做到抓早抓小、防微杜渐、警钟长鸣。

（二）具体问题整改情况

问题：被巡察单位管党治党责任压得不实。市审计局党组未将乌仁其其格、王建设2名干部违规经商办企业等典型案例纳入警示教育内容。

整改进展情况：2024年1月22日下午，召开市审计局干部职工警示教育大会，会上通报关于乌仁其其格、王建设处分决定，党组成员、总审计师严立新作了警示教育讲话，要求全体干部职工做到举一反三、警钟长鸣，抓好自身建设，时刻以反面案例为警戒，保持为民务实清正廉洁的政治本色。

完成情况：已完成。

四、下一步巩固深化巡察整改工作安排

（一）抓好责任落实，巩固整改实效。坚持目标不变、力度不减，继续高度重视本次巡察整改工作。对已完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果；对容易反复、容易反弹的问题紧盯不放，持续整改，做好整改“后半篇”文章。

（二）抓好制度建设，构建长效机制。以本次巡察为契机，将“当下改”与“长久立”相结合，着力构建科学合理、运转有效的长效机制，努力将巡察成果转化为审计工作高质量发展的内生动力。

（三）抓好作风建设，强化监督检查。要切实增强紧迫感、责任感和使命感，勇于担当负责，敢于动真碰硬，以求真务实、真抓实干的作风推进巡察整改工作。坚决防止敷衍应付，搞纸面整改、会议整改、数字整改、虚假整改，确保巡察整改工作务实有序、精准落实。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

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中共乌兰察布市审计局党组

2024年5月29日