采购标段信息

公告内容

• 中国大地保险甘肃分公司2023年度工会经费专项审计服务采购项目招标公告

  依据甘肃省人民政府办公厅《转发关于加快推进阳光招标采购平台建设和运用实施方案的通知》（甘政办发〔2018〕168号）、《甘肃省2023-2024政府集中采购目录和采购限额标准》（甘财采〔2020〕13号）等文件要求，现对中国大地保险甘肃分公司2023年度工会经费专项审计服务采购项目在阳光招标采购平台进行采购。

  一、招标单位：中国大地财产保险股份有限公司甘肃分公司

  二、项目编号：SHYG-2024-117

  三、项目名称：中国大地保险甘肃分公司2023年度工会经费专项审计服务采购项目

  四、招标内容：

  （一）项目服务内容

  依据《工会法》、《中国工会章程》、《中国工会审计条例》、《工会会计制度》等相关法律法规，对中国大地保险甘肃分公司工会2023年1月-2024年6月工会经费如下情况实施专项审计工作，为中国大地保险甘肃分公司工会出具2023年1月-2024年6月《工会经费专项审计报告》。

  1.内部控制

  （1）是否依法组建工会，并取得独立的社会团体法人资格，工会委员会、经费审查委员会及女职工委员会等组织建立健全情况。

  （2）是否建立符合本单位实际的工会“三重一大”集体决策、集中采购、财务审批、开支标准等内控制度，制度内容是否符合相关法规和上级工会制度。

  （3）是否按照经费独立管理原则，独立开设银行账户，对工会经费进行独立核算和管理。如果工会财务人员由单位行政方兼任的，工会经费收支是否执行工会相关管理制度，是否由工会负责人审批，是否存在会计核算、报表编制、会计监督、预决算管理、会计档案管理等职责划分不明确或缺位的问题。

  （4）会计、资产管理岗位职责设置是否有效分离、制约和监督，是否存在工会主要负责人、分管财务和资产的工会负责人、工会财务和资产管理人员担任同级工会经审委员的问题。

  （5）预算编制是否符合规定规章，是否履行规定的预决算编制、审查和审议程序，预算执行及支出是否合法合规，是否存在无预算超预算开支的问题。

  （6）被审计年度内共召开几次工会委员会会议、工会常委会会议或主席办公会议，集体决策了哪些重大事项。

  （7）是否执行集体领导下的工会主席“一支笔”审批制度，是否存在工会经费开支由单位行政领导审批的问题；是否存在无授权审批、签合同及盖章的问题。

  （8）全年应纳入集中采购的项目有几个，实际实施了集中采购流程的分别是哪几个项目，是否有采购记录或纪要；是否存在化整为零规避集中采购的问题；是否存在滥用单一来源采购方式的问题。

  （9）同级经审会是否按规定履行审查和审计监督职责；上级经审会对基层工会的审计频率是怎样。

  2.工会经费拨缴和会员会费收取

  （1）本单位行政部门是否根据《工会法》按每月全部职工工资总额的2％向工会及时计拨工会经费；基层工会全年上缴上级工会、地方工会经费以及自留经费分别是多少，自留比例是否不低于60％。

  （2）工会是否按会员工资收入的5‰足额收取会员会费，是否存在不收取会员会费、自定标准收取会员会费的问题。

  3.工会经费支出

  3.1职工活动支出

  （1）工会发放会员生日、结婚生育和节日的慰问品，退休离岗的纪念品，会员生病住院、会员或其直系亲属去世的慰问金是否存在超标准、或会员之间慰问标准不统一等问题；会员生日、结婚生育和节日的慰问品，退休离岗的纪念品是否存在发放现金、购物卡和代金券的问题；对会员的节日慰问是否存在超出国家规定的法定节日和经自治区以上人民政府批准设立的少数民族节日、不符合中国传统节日习惯的用品和职工群众必需的生活用品等超范围的问题。

  （2）工会组织职工活动是否存在服装购置费超标准，奖励超范围，不设置奖项时纪念品发放超标准的问题；聘请授课人员、教练、裁判、评委是否存在超过国家规定的授课人员酬金标准的问题，其他外聘劳务人员劳务费是否存在超标准的问题；是否存在统一用餐费或伙食补助费超标准、或者既报销用餐费用又发放伙食补助的问题；工会组织开展职工教育活动、文体活动、宣传活动、劳动模范和先进职工疗休养活动是否存在超范围超标准开支的问题。

  （3）用会员会费组织会员看电影、春游秋游、购买当地公园年票，是否存在春游秋游未当日往返、到有关部门明令禁止的风景名胜区、弥补会员会费不足部分的工会经费超过当年会员会费收入3倍的问题。

  （4）是否存在以拨代报各分工会或工会小组开展活动费用的问题。

  3.2维权支出

  （1）送温暖工作计划、资金分配和使用方案是否存在未经同级工会领导集体研究决定的问题。

  （2）工会对困难职工慰问支出是否存在随意扩大受益群体范围，把困难职工慰问当成普惠性福利开支活动的问题。

  （3）工会组织夏送清凉、冬送温暖、对法定节日坚守岗位职工慰问等活动发生的送温暖支出是否存在超工会经费列支范围、未规定标准或超规定标准列支的问题。

  （4）工会慰问金和慰问物资的发放标准是否存在未经工会领导集体研究决定的问题，慰问支出是否存在超范围超标准，或会员之间慰问标准不统一的问题。

  3.3业务支出

  （1）培训费、会议费是否存在超范围超标准的问题，是否有到有关部门明令禁止的风景名胜区组织培训、会议的问题。

  （2）工会对优秀工会干部和积极分子的奖励是否存在超范围超标准的问题。

  3.4其他

  （1）是否存在用工会经费列支应由行政开支费用的问题。如列支应由行政方面承担的职代会、职工体检、职工食堂、防暑降温等费用，以及行政或其他部门组织活动的费用等。

  （2）是否存在其他违反中央八项规定精神、中央关于厉行勤俭节约反对奢侈浪费的规定、全总“八不准”规定、中国金融工会有关经费使用管理规定的问题。

  4.工会资产管理

  工会是否按照“价值管理与实物管理并重”的原则，做好资产的确权、核算和使用保管维护；是否对实物资产进行定期清查，做到账账、账卡、账实相符；是否按规定审批程序进行资产处置。库存现金、银行存款滚存结余的管理和账户的管理情况，资金运用的安全性和效益性情况；是否有应收应付款项长期挂账的情况，以及呆坏账的核销情况；固定资产管理，关注采购、使用、盘点及报废是否符合规定等。

  是否存在多头开户；资金存在的安全性如何；资金存放综合效益如何，富余资金是否安排定期存款，利息收入是否存在潜在损失，利息收入是否及时入账；是否以购买理财产品方式存放资金；新开立或变更定、活期存款账户是否履行规定的决策程序等。

  5.会计基础工作

  （1）工会是否根据实际发生的经济业务、按照国家统一的会计制度进行会计核算，是否建立并妥善保管会计档案。

  （2）是否按规定进行新旧会计制度衔接。如是否完整、准确将原账会计科目余额转入新账，是否按规定补提固定资产折旧和无形资产摊销，是否根据2022年1月1日新账的会计科目余额和新会计制度编制2022年1月1日资产负债表（仅填列年初余额）。

  （3）会计人员变动是否办理了移交手续；库存现金是否日清月结，是否存在白条抵库问题；银行存款是否按月对账相符；银行预留印鉴及重要票证的存放和管控是否符合规定；报账手续是否完备，经办、审核、签批是否齐全，开支事项是否清晰、合理。

  （4）支持性附件是否齐全。如各类会议、培训、活动是否有方案、通知、签到簿、支出明细；发票要素、用途等是否齐全清晰，购物清单与发票是否一致；集体活动用餐是否附上用餐人员名单；发放各类奖金、奖品、纪念品、慰问金、慰问品、服装等钱款物品有无实名签领单，签领单相关信息要素是否齐全（发放事由、对象、金额或物品品名、规格、数量、领取人签名等）；支付合同款项是否附有合同。

  6.对以前年度检查中发现问题的整改落实

  主要包括：以前年度检查发现问题是否均已整改落实；整改第一责任人履职情况；对尚未完成整改问题的推进落实情况；是否存在屡审屡犯情况；检查确定的其他内容。

  （二）服务时间要求

  2023年1月-2024年6月的工会经费专项审计工作于今年7月期间实施完成。

  （三）服务人员要求

  1.为保证审计质量，现场审计团队人员不得少于2人，团队成员至少有一名以上高级项目经理（或以上）作为现场负责人，现场负责人应具备工会经费专项审计项目管理经验，精通工会经费相关法律法规，能够独立带队完成本项目;

  2.现场负责人应全程现场负责，重要审计发现须及时与各公司沟通，并协助完成与本项目有关的解释与汇报等其他工作。

  3.团队成员应当敬业诚恳、善于沟通，能够按时保质完成审计任务。

  4.实施现场审计时，应严格执行《工会审计条例》规定的相关程序，有审计通知书、审计方案、审计底稿及审计报告，并最终交公司存档。

  5.审计团队在现场期间应保证团队成员的稳定，未经甲方同意，不得随意更换团队成员。

  （四）服务费支付方式

  审计服务费根据中国大地保险甘肃分公司工会与被选聘的审计服务机构所签署的服务合同所约定的条款及币种按时支付。被选聘的审计服务机构应根据上述合同向中国大地保险甘肃分公司工会发出费用支付通知书，并提供符合国家规定和中国大地保险甘肃分公司工会要求的发票。

  （五）服务期限

  审计师应配合中国大地保险甘肃分公司工会经费专项审计项目报送工作要求，原则上服务期限截至正式审计报告出具日。

  五、采购方式：邀请

  六、项目预算金额：2万元

  七、投标人资格要求：

  1.具有合法有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证或统一社会信用代码证（拥有三证合一或五证合一证照的供应商，须提供三证合一或五证合一证照）；

  2.供应商须具有合法的《会计师事务所执业证书》;

  3.法定代表人身份证明；

  4.法定代表人授权书；

  5.参加政府采购活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录的书面声明，截至开标日成立不足3年的供应商可提供自成立以来无重大违法记录的书面声明；

  6.具备履行合同所必需的设备和专业技术能力的证明材料（须提供书面说明）；

  7.供应商未被列入“信用中国”网站(www.creditchina.gov.cn)记录失信被执行人或重大税收违法失信主体或政府采购严重违法失信行为记录名单；不处于“中国政府采购网”(www.ccgp.gov.cn)政府采购严重违法失信行为信息记录中的禁止参加政府采购活动期间的方可参加本项目的投标。

  8.本项目不接受联合体投标（须提供声明函）。

  注：供应商提交的以上所有证明文件及材料必须清晰、准确、真实，按要求以扫描件形式上传至甘肃省公共资源交易中心网阳光招标采购平台,逾期未上传或上传不合格的企业将被拒绝。

  八、供应商注册须知：

  符合供应商资格要求拟参与甘肃省公共资源交易中心网阳光采购平台（http：//ggzyjy.gansu.gov.cn/）交易活动的供应商需先在甘肃省公共资源交易中心网阳光采购平台（http：//ggzyjy.gansu.gov.cn/）上注册后，方可投标；注册成功后，供应商每次参加项目投标前须重新登录系统进行项目投标登记。

  九、上传资质证明文件时间及竞价时间

  1、凡有意竞标的供应商请登录甘肃省公共资源交易中心网阳光采购平台（http：//ggzyjy.gansu.gov.cn/）自行上传资质证明文件及报价（PDF格式加盖公章）。

  2.资质上传时间：2024-06-25 18:00:00至2024-06-27 18:00:00。

  3.资质审核时间：2024-06-25 18:00:00至2024-06-27 18:00:00。

  4.竞价时间：2024-06-27 18:00:00至2024-06-28 12:00:00。

  十、网上竞价办法及要求

  1、低价评标法。招标人将参照网上竞价结果，排除无效报价后（无效报价为：供应商明显低于行业成本的恶意低价报价或高于最高限价的报价），按照低价优先的原则确定中标人，同时发布公示。

  2、本次招标要求供应商上传完整的资格证明等材料。招标人对各供应商上传的资格证明等进行审核，通过资格审查的供应商进行网上竞价，供应商未按要求上传资格或上传不全者视为资格不符合要求或未按规定时限上传，将按无效标处理。

  3、本次竞价各竞标人仅限一轮报价，通过资格审查进入竞价环节的供应商自行报价，供应商提交报价时认真核算报价金额未按要求上传资格证明材料及投标预算或上传资料内容不全者视为无效竞标。

  十一、结果公示

  参照网上竞价结果，按照最低价优先的原则确定成交人，同时发布成交公示。

  十二、成交服务费：

  成交人在成交公示发布后需向甘肃三和国际招标有限公司支付成交服务费：3000元；

  十三、联系方式：

  采购人：中国大地财产保险股份有限公司甘肃分公司

  地址：甘肃省兰州市城关区定西南路438号和平饭店综合楼18层-20层

  联系人：蒲女士

  联系电话：0931-******* 177*****085

  代理机构：甘肃三和国际招标有限公司

  地 址：兰州市城关区雁滩高新区红星财富中心13楼1323室

  联系人：李工

  电 话：0931-******* 182*****824

  
  

  附件：

  一、法定代表人身份证明（原件彩色扫描件）或法定代表人授权书

  （原件彩色扫描件）

  法定代表人身份证明（法定代表人参加）

  供应商名称：____________________

  统一社会信用代码：_____________________

  注册地址：________________________

  成立时间：年月日

  经营期限：____________________

  经营范围：____________________

  姓名：，性别：，年龄：，系 （供应商名称）的法定代表人。

  特此证明。

  
  

  法定代表人身份证 原件扫描件（正反面）

  供应商名称： （单位公章）

  法定代表人或其委托代理人： （签字）

  日期： 年 月 日

  
  

  法定代表人授权书（委托代理人参加）

  __________________（采购人名称）：

  本授权声明：（供应商名称）（法定代表人姓名、职务）授权（被授权人姓名、职务）为我方“ ”项目（项目编号：）采购活动的合法代表，以我方名义全权处理该项目有关采购、签订合同以及执行合同等一切事宜。

  特此声明。

  法定代表人： （签字）

  委托代理人： （签字）

  供应商名称： （单位公章）

  日期： 年 月 日

  法定代表人身份证 原件扫描件（正面）	法定代表人身份证 原件扫描件（背面）
  被授权人身份证 原件扫描件（正面）	被授权人身份证 原件扫描件（背面）

  三、无违法记录声明（格式）

  __________________（采购人名称）：

  本供应商现参与项目（项目编号：）的采购活动，在参加本次政府采购活动近三年内，在经营活动中更没有重大违法记录。

  如上述声明不真实，愿意按照政府采购有关法律法规的规定接受处罚。

  特此声明。

  供应商名称： （单位公章）

  法定代表人或其委托代理人： （签字）

  日期： 年 月 日

  
  

  四、非联合体投标声明函

  我公司 作为本次项目的供应商，根据采购要求，现郑重声明如下：我公司参加本次采购项目为非联合体。本公司对上述承诺的内容事项真实性负责。如经查实上述承诺的内容事项存在虚假，我公司愿意接受以提供虚假材料谋取成交的法律责任。

  供应商名称： （单位公章）

  法定代表人或其委托代理人： （签字）

  日期： 年 月 日