根据《青海省医疗保障局内部审计制度》相关规定，青海省医疗保障局拟采用政府购买服务的方式，聘请第三方机构开展2024年度内部审计工作，现就有关事项公告如下：

　　一、项目名称

　　医保基金内部审计。

　　二、购买主体

　　青海省医疗保障局。

　　三、项目主要工作内容

　　（一）审计范围：2023年省级经办中心和人保财险、人寿保险、太平洋保险青海分公司经办医保基金财务管理情况，主要核查资金支出真实性，支出环节合规性，支出进度及时性。省级经办中心涉及:省本级职工基本医疗保险基金、大额医疗保险基金、公务员医疗补助基金、职工大病医疗保险基金、离休人员医疗保障基金。人保财险、人寿保险、太平洋保险青海分公司涉及:城乡居民基本医疗保险基金、城乡居民大病医疗保险基金、城乡医疗救助基金。青藏铁路公司涉及：委托经办业务合规、合法性。

　　（二）审计内容：基金账务核算情况，主要审计账证、账账、账表、账实是否相符。核实往来账款情况。

　　要求：1.抽取银行对账单，和账簿、报表、基金支出单进行一致性检查，采取按月比对。

　　　　　2.逐笔核实往来账款，按账龄、对象、事由列成清单。真实性抽查仅限于2023年当年形成的暂收、暂付款。

　　　　　3.按月抽取基金支出原始凭证，包括业务环节和财务支付环节的基金支出单、非税票据等单据，核实基金支出全链条、各环节的合规合法和及时性。

　　（三）其他事项：手工报销合法合规及真实性，原始单据和系统录入一致性比对，是否严格执行医保政策、三个目录，是否存在错报、漏报、重复报销等问题。

　　要求：原始单据真伪及一致性比对覆盖率不低于每家单位年发生总笔数的10%。

　　四、预算资金

　　项目金额：预算资金人民币肆拾万元整(￥400,000.00)。

　　五、承接标准

　　依法登记成立的会计师事务所，应具备以下条件：

　　（一）具有独立法人资格，持有国家工商行政管理部门核发的有效营业执照。（提供复印件加盖公章）

　　（二）具有省级财政部门颁发的会计师事务所执业证书。（提供复印件加盖公章）

　　（三）信誉良好，近三年无处于被责令停业，投标资格被取消，财产被接管、冻结、破产状态；无骗取中标和严重违约及重大工程质量、安全事故记录。（提供加盖公章的书面申明原件）

　　六、目标要求

　　按照医保及上级部门安排的医疗保险内部审计工作要求，对2023年职工医疗保险、城乡居民医疗保险、医疗救助基金开展内部审计，发现基金管理工作的问题，切实提升医保基金管理能力。

　　七、服务期限

　　自合同签订之日起4个月。

　　八、购买方式

　　根据《青海省财政厅关于印发青海省政府集中采购目录及标准（2024 年版）的通知》（青财采字〔2023〕1614 号）文件规定，此次采购由青海省医疗保障局按照内控、财务制度执行。

　　九、资金支付方式

　　按照签订购买服务协议内容执行。

　　十、 提交比选文件

　　有参选意向的承接商自公告发布之日起5个工作日内报名，并提交比选文件（密封），内容包括但不限于法定代表人身份证明书、法定代表人授权委托书、项目报价、资质证明（见承接标准）、项目实施方案、服务质量保证措施、拟配备的项目实施团队资质（提供学历证书、资格证、缴纳社保费凭证复印件等）、类似项目经验等，逾期将不予受理。

　　公示期：五个工作日（2024年7月11日—2024年7月 17日）

　　联系人及电话：李婕 0971-*******

　　地址：青海省西宁市体育巷7号隆丰大厦9楼911室

青海省医疗保障局

2024年7月10日