我院拟委托供应商提供第三方内部控制风险评估审计服务，现将谈判采购事宜公告如下，欢迎具有相关资质的单位递交采购文件。

一、资质要求

1.在中华人民共和国境内注册，能够独立承担民事责任，具有行政部门核发的营业执照。

2.具有独立法人资格，营业执照经营范围具备相应的资质。

二、服务要求

（一）审计年限为：2021年1月1日—2023年12月31日。

（二）审计的主要内容：根据《关于印发<行政事业单位内部控制规范(试行)>的通知》（财会〔2012〕21号）、《公立医院内部控制管理办法》（国卫财务发〔2020〕31号）、《关于印发<关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见>的通知》（财会〔2023〕31号）等精神，结合医院实际，主要涉及政府采购管理、资产管理、预算管理等方面，主要内容如下：

1、单位层面的风险评估应重点关注：

内部控制的组织建设、机制建设、制度建设、队伍建设、流程建设等情况。

2、业务层面的风险评估应重点关注：

（1）政府采购管理情况。包括是否实现政府采购业务归口管理；是否按照预算和计划组织政府采购业务；是否按照规定组织政府采购活动和执行验收程序；是否按照规定保管政府采购业务相关档案等。

（2）资产管理情况。包括是否实现资产归口管理并明确使用责任；是否定期对资产进行清查盘点，对账实不符的情况是否及时处理；是否按照规定处置资产等。

（3）预算管理情况。包括在预算编制过程中医院内部各部门之间沟通协调是否充分；预算编制是否符合本单位战略目标和年度工作计划；预算编制与资产配置是否相结合、与具体工作是否相对应；是否按照批复的额度和开支范围执行预算，进度是否合理，是否存在无预算、超预算支出等问题；决算编报是否真实、完整、准确、及时等。

（三）审计时限及人员、报告要求：

1、审计工作时限：进场之日起30个工作日（含出具审计报告在内）。

2、审计小组人员要求：响应文件中，投标人拟派出的审计组人员，不少于4人，应具有一定工作经验：其中注册会计师至少1人，其余具有会计、审计、经济等相关专业中级职称至少2人，并提供相关执业或资格证书、劳动关系证明的复印件，并盖公章确认。

3、审计工作其他要求：中标后，供应商按审计时间进度和审计内容制定审计实施方案，并在规定时限内向采购人出具一式五份审计报告。

4、审计小组人员一经指派，不得随意变动。如遇特殊原因确需变动，必须事先征得采购人同意。供应商所提供的专业人员在服务期内，若发现不能胜任工作、违反采购人的工作纪律等情况，采购人有权要求供应商调换相关专业人员。

5、供应商对审计过程中知悉的商业秘密负有保密责任，除法律法规另有规定外，未经采购人同意，供应商不得将审计报告及采购人提供的资料泄露给采购人之外的第三人。

6、本项目不接受联合体报价。本项目中标后不得转包，一经发现，采购人有权立即终止合同。

7、单位负责人为同一人或存在直接管理或控股的不同供应商，不得同时参加本次采购相关活动。

8、不在国家企业信用信息公示系统的经营异常名录或严重违法失信名单之列。

（三）审计服务验收标准：以征求医院意见后出具正式审计报告为准。

本项目报价不得超过******元，否则为无效报价。

本项目将进行电话二次报价，请各供应商保持电话畅通，如电话无人接听及无法联系，视为放弃二次报价机会，并以递交采购材料报价为最终报价。

三、费用结算

审计服务费结算方式：供应商向采购人出具一式五份正式审计报告后7个工作日内，采购人凭供应商出具的正规发票一次性以对公转账的形式支付合同签订金额的审计服务费。

四、供应商应提供的资料（每页加盖公章）

1、服务报价单；

2、代表人及法定代表人的有效身份证复印件；

3、法定代表人授权委托书原件(代表是法定代表人的无需提供)；

4、供应商具有有效期内的营业执照（三证合一），并提供盖公章的复印件；

5、供应商具有有效期内的会计师事务所执业证书，并提供盖公章的复印件；

6、审计项目组成员应提供相关执业或资格证书、劳动关系证明的复印件；

7、不在国家企业信用信息公示系统的经营异常名录或严重违法失信名单之列的证明。

供应商递交材料不齐全或不符合要求，视为无效报价。

五、文件递交时间、地点

2024年7月20日-2024年7月26日上午08:30-11:30，下午14:30-17:00（周末及法定节假日除外）。

将纸质采购材料装订密封，封口处加盖公章后递交至福建中医药大学附属人民医院6号楼旁白楼二层后勤处。

七、联系人：莫女士 0591-********

八、本公告同时在福建中医药大学附属人民医院院内、院外网上发布。

福建中医药大学附属人民医院

2024年7月19日