各潜在供应商：

根据医院工作相关要求，兹邀请符合要求的供应商参加医院2024年审计服务的电话询价采购，具体事项如下：

1、项目名称：乐山市市中区人民医院2024年审计服务（第二次）

2、项目编号：DHXJ-*******

3、项目预算：6万元，合同期限：1年；

4、参加本项目的供应商资格要求：

（1）具有独立承担民事责任的能力，投标人必须为经工商注册（登记为企业法人、合伙企业等）有法定资格的会计师事务所，具有合法的《执业证书》（财政部门审批发放）。

（2）供应商提供“信用中国”网站及中国政府采购网上未被列入失信被执行人、重大税收违法失信主体、政府采购严重违法失信行为记录名单的证明材料。

5、成交标准：通过资格审查和符合性审查供应商数量在三家及以上且报价不超过最高限价，以最终报价为依据，最终报价最低者成为本次采购项目的成交供应商。

6、项目采购要求：

6.1 财务年报审计，包括但不限于服务内容：

6.1.1 审计医院财务报表编制是否符合政府会计准则和政府会计制度及国家其他财务法规的规定，是否遵循一贯性会计原则；

6.1.2 审计财务报表是否真实、公正地反映了医院的财务状况和经营成果；

6.1.3 审计财务报表内容是否完整，编制是否准确；

6.1.4 其他按照国家审计相关要求需要进行审计的内容。

6.2 内部控制评价，包括但不限于服务内容：

6.2.1 单位层面：评价医院经营管理情况，建立内部控制工作组织建设情况、权力运行的制约情况、内部控制制度完备情况、不相容岗位和职责分离控制情况、其他情况。

6.2.2 业务层面：

①预算管理情况。包括但不限于评价预算编制与资产配备是否相结合、与具体工作是否相对应；是否按照批复的额度和开支范围执行预算，进度是否合理，是否存在无预算、超预算支出等问题。

②财务收支管理情况。包括但不限于评价医院财务制度的建立和执行，医院设备物资、药品耗材及服务的核算，是否符合国家各项财会制度和有关规定；医院药品、卫生耗材等库存物资的入库、领用和盘存情况，库存物资核算账实是否相符等；医院财务收支的真实性、完整性和合法性，包括收入、支出是否合法、合规，专款是否专用，各项收费的项目、标准是否符合规定，是否严格执行“收支两条线”管理规定，“三公”经费的管理使用是否按照中央“八项规定”的要求，大额资金支付是否符合“三重一大”决策要求；各种往来款项是否真实，有无利用往来账户滥发钱物、套取现金等违规行为，有无长期挂帐和单位资金被其他单位和个人长期占用的问题等。

③建设项目管理情况。包括不限于基建、维修工程项目是否按照概算投资；是否严格履行审核审批程序；是否建立有效的招投标控制机制；是否按照规定保存建设项目相关档案并及时办理移交手续，其他事项；

④采购管理情况。包括但不限于医院采购是否按照预算和计划组织政府采购业务；是否符合相关规定、程序是否合法、合规，相关业务内控制度是否科学、完备，执行是否有效，是否存在风险。药品、耗材、卫生材料、设备等库存物资的采购是否按照规定组织政府采购活动和执行验收程序；是否按照规定保存政府采购业务相关档案等；

⑤资产管理情况。包括但不限于是否实现资产归口管理并明确使用责任；是否定期对资产进行清查盘点，对账实不符的情况及时进行处理；是否按照规定处置资产等；

⑥合同管理情况。包括但不限于是否实现合同归口管理；是否明确应签订合同的经济活动范围和条件；合同归口管理部门是否有效监控合同履行情况，合同预警机制是否落实执行，是否建立合同纠纷协调机制等。

6.3 医院整体搬迁项目建设情况专项审计，包括但不限于服务内容：

6.3.1 项目管理机构与职责的设置情况，人员管理，关键岗位设置情况，制度建设情况，业务流程、制度体系健全、合规情况；

6.3.2 建设项目决策情况。审计项目建议书、可行性研究报告、报批报建管理等资料，审计编制依据是否充分、合规，内容是否完整；是否经过相关部门审批，是否满足规划要求；办理程序是否合规，是否存在办理进度缓慢导致项目不能按计划投入使用等情况。

6.3.3 建设项目勘察设计。审计勘察设计管理，初步设计和投资概算，施工图设计等内容是否合理、完整，编制依据是否充分、内容是否完整，是否经过相关部门审批，流程是否完整等。

6.3.4 建设项目采购情况。审计招标投标程序是否合规，项目前期报批文件、采购文件、响应文件、评审记录等，审计采购组织管理是否规范，采购方式是否合规，招标文件内容是否符合《中华人民共和国招标投标法》第十九条等规定；是否存在将依法必须进行招标的项目化整为零或以其他任何方式规避招标的行为；是否在规定渠道公开发布招标公告等；审计招标工程量清单等资料是否符合《建设工程工程量清单计价规范》及招标文件、设计图纸等要求；清单项目及特征描述是否完整、准确；属于依法必须招标的，是否以招标方式选择供应商或专业分包人等。

6.3.5 建设项目合同签订情况。审计是否按照采购文件、中标、成交通知书等确定的事项签订采购合同；合同要素是否齐全；是否履行相关审核审批、授权委托手续；履约保证金、质量保证金等收取和退还是否合规，履约保证金是否超过国家及属地规定的比例等；合同是否按规定归档等。

6.3.6 建设项目施工情况。审计建设项目进度款管理情况、变更事项管理情况、材料设备管理情况、隐蔽工程管理情况、工程验收管理情况等。

6.3.7 建设项目结算。审计工程结算编制依据是否充分；工程计量是否准确，是否按照合同约定进行工程计量等；各项费率、税金计算基础、预付账款抵扣计算是否合规；工程造价是否准确，包括工程变更、签证、工程索赔发生的费用、奖励及违约费用的计算是否正确，材料价差调整依据是否充分，合同涉及工程质量、工期、安全文明施工奖罚等内容是否执行到位等。

6.4商务要求：

6.4.1 履约期限：按合同约定执行，自签订合同之日起，一周内驻场开展工作，一个月内完成2023年度财务报表审计、内部控制评价及医院整体搬迁项目建设情况专项审计，并提交相关报告（如：报表审计报告、内部控制评价报告和医院整体搬迁项目建设情况专项审计报告等）。

6.4.2 保密原则。严格履行保密义务，遵守注册会计师职业准则、规范及有关的法律、法规，对实施审计业务所获取的信息保密，非因有效授权、法律规定或其他合法事由不得披露。

6.4.3遵循独立性、客观性、科学性、公证性原则，审计结果做到客观、公正、真实，对委托方负责，遵守职业道德。

6.4.4 在服务期内，接受采购人组织的抽查复审，一旦复审结果未达到采购人规定的复审标准，须接受采购人的处理，按合同价格总价的20％承担违约责任。

6.4.5 严格按照采购人规定的时间完成审计工作。

6.4.6 审计服务团队人员要求：

（1）参与本项目的审计人员应严守职业道德，遵守审计工作纪律。

（2）本项目负责人须具有注册会计师资格证书，有类似审计工作经验，全程参与驻场审计工作；

（3）项目拟派审计人员中须配备注册造价工程师或咨询工程师等专业工程人员；

（4）项目其他审计人员需具备会计师及以上职称，具备与审计相适应的专业知识和业务能力；

（5）供应商应科学合理组建审计服务团队，有效保证审计工作质量，现场审计人员不少于5人。

（6）项目审计过程中审计人员原则上固定不变，若有特殊情况确需变更的，必须说明原因并经过采购人的同意；若未征求医院同意擅自换人，每换一人采购人有权扣减审计服务费5%；采购人对履职差或不能胜任工作的审计人员，有权要求更换，直至合适为止。

（7）提供本项目的审计服务团队人员的人员清单及人员对应各项证书资质证明材料，2023年度省注协注册会计师任职资格检查合格通过名单的公告；

（8）提供拟派审计人员在职证明材料，并加盖供应商公章。

6.4.7 本项目审计费用为包干制，按项目中标价格执行。驻场审计期间，为方便审计团队就餐，可安排食堂工作餐，自愿就餐。

6.4.8 考核（验收）标准和方法：按照政府采购相关法律法规、严格按照《财政部关于进一步加强政府采购需求和履约验收管理的指导意见》（财库〔2016〕205号）、四川省财政厅《四川省政府采购项目需求论证和履约验收管理办法》（川财采〔2015〕32号）的要求进行验收。

6.4.9 项目经采购人验收合格，收到合法税务发票后10个工作日内，向成交供应商支付合同总价全款。

6.4.10 其他未尽事项双方在合同中约定。

6.4.11供应商若因自身原因无法签订合同（即放弃成交）或在合同履行期间不能按照本次采购要求履行所有投标承诺视为违约，将承担违约责任并进入医院黑名单，三年内不得参加本院任何采购活动。

注：1、以上项目采购要求供应商必须完全响应，否则不予参加报价，并在合同中约定；其余未尽事项经双方协商后在合同中约定。

7、参加本次项目采购的有效供应商数量：三家及以上；邀请方式：在乐山市市中区人民医（乐山市第二人民医院）院官网（https://www.lssszqrmyy.cn/）；本项目若有补遗或更正公告会在乐山市市中区人民医（乐山市第二人民医院）院官网上发布，请参加电话询价的供应商随时关注；若因以上原因造成的损失由供应商自行负责。

8、本项目不支持联合体参与。

9、报名要求：凡有意参加谈判的供应商须在2024年7月10日至2024年7月12日17:00时前将以上资格要求相关证明材料、法人授权书和授权代表身份证及法人身份证复印件、投标供应商廉洁诚信承诺书、报名表（如下表）合并为一份PDF扫描文件（所有资料均须加盖公司鲜章）发送至邮箱：**********@qq.com，注意邮件标题为投标公司名称+项目名称，同时通过该公告下方本项目采购文件下载处自行下载该项目采购规定的文件模板。如未在规定时间将上述资料发送至该邮箱的，视为放弃本次报名不能参与本次投标。

10、本项目电话询价评审时间及地点：截止本项目报名时间，报名有效供应商满足至少三家时，于2024年7月16日14：30时按照医院采购流程组织院内评审专家在纪检监督下进行评审推荐成交供应商。注意本项目报价次数只有1次即报价函的报价为最终报价，报价函的格式于电话询价时通过邮件发送给各有效报名供应商，请供应商在规定的时间内按照文件要求返回报价单，如未在规定时间将报价单按要求返回的，视为放弃本次电话询价采购。

11、采购结果公告：评审专家根据符合采购要求且报价最低的原则推荐成交候选供应商，由采购人授权谈判评审确认成交供应商，采管科于5个工作日内在乐山市市中区人民医（乐山市第二人民医院）院官网公告成交结果。

12、采购联系人：刘老师 联系电话：0833-*******

项目联系人：王老师 联系电话：181*****769

13、文件模板下载处：法定代表人授权书（模板）和投标供应商廉洁诚信承诺书（模板）

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• 法定代表人授权书（模板）和投标供应商廉洁诚信承诺书（模板）.docx