日期：2024.08.29

目 录

第一部分：广东省粤东技师学院概况

一、单位主要职责

二、单位机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分：广东省粤东技师学院2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广东省粤东技师学院2023年度部门决算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：广东省粤东技师学院概况

一、单位主要职责

广东省粤东技师学院（以下简称学院）主要面向粤东地区， 培养适应当地经济社会建设的高、中级技能人才。主要任务： 　　

(一）按资质承担全日制高、中等职业技术教育。 　　

(二）承担粤东地区就业再就业、退役士兵职业技能、农村劳 动力转移就业、创业等各种技能的培训和实训任务。 　　

(三）承担技工教育、职业培训专业理论教师和生产实习指导 教师的培训。 　　

(四）承担与区域经济发展支柱产业相关的技工教育、教材开 发、实习装备等方面的研究。 　　

(五）开展相关专业的职业技能培训与鉴定。 　　

(六）开展国内外校际、校企之间的教育合作和学术交流。

二、单位机构设置

学院现设置党政管理机构10个，分别是党委办公室（宣传 部）、行政办公室、纪检室、人力资源部、教务部、学生工作部 （招生与就业指导中心）、财务与资产管理部、总务部（基建 部）、物资招标采购中心、保卫部（武装部）；设置教学机构15 个，分别是马克思主义学院、潮菜烹饪学院（非物质文化遗产传 承学院）、商务贸易学院、健康管理学院、交通运输学院、智能 制造学院、信息技术学院、数字创意学院、艺术设计学院、现代 服务学院、材料工程学院、新能源应用学院、环保检测学院、旅 游管理学院、建筑工程学院；设置教辅机构3个，分别是校企合作 - 1 -与技能培训中心、教学质量监测与评估中心、图书馆（信息中 心）。

三、部门决算单位构成

(1)按照部门决算编报要求，纳入我部门（广东省粤东技师学 院）2023年度部门决算编报范围的单位共1个； 　　

(2)我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制 本部门决算； 　　

(3)我部门没有下属单位，部门决算为单位本级决算； 　　

(4)本部门决算为单位本级决算。

第二部分：广东省粤东技师学院2023年度部门决算表

第三部分：广东省粤东技师学院2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

广东省粤东技师学院2023年度总收入28,680.46万元，其中本 年收入25,166.67万元。具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入21,663.73万元，比上年决算数 减少17,814.18万元，下降45.1%。主要变动情况：2023年主要减 少北山湾校区周边征地项目的拨款。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与上年决算数持 平。

4.上级补助收入0万元，与上年决算数持平。

5.事业收入3,290.87万元，比上年决算数增加609.37万元， 增长22.7%。主要变动情况：学院扩大招生规模，学杂费收入相应 增加。

6.经营收入0万元，与上年决算数持平。

7.附属单位上缴收入0万元，与上年决算数持平。

8.其他收入212.07万元，比上年决算数减少1,076.66万元， 下降83.5%。主要变动情况：减少了广东省产业就业培训基地建设 补助项目（1000万元）。

（二）年度支出总体情况 广东省粤东技师学院2023年度总支出28,680.46万元，其中本 年支出28,290.05万元。具体情况如下：

1.基本支出18,972.49万元，比上年决算数增加575.15万元， 增长3.1%。主要变动情况：学院规模扩大，相应的经费开支增多。

2.项目支出9,317.56万元，比上年决算数减少13,829.73万 元，下降59.7%。主要变动情况：2023年主要减少北山湾校区周边 征地项目的支出。

3.上缴上级支出0万元，与上年决算数持平。

4.经营支出0万元，与上年决算数持平。

5.对附属单位补助支出0万元，与上年决算数持平。

二、2023年度财政拨款收入支出总表说明 （一）2023年度财政拨款收入说明

广东省粤东技师学院2023年度财政拨款收入合计21,663.73万 元。其中：一般公共预算财政拨款收入21,663.73万元，比上年决 算数减少17,814.18万元，下降45.1%；主要变动情况：2023年主 要减少北山湾校区周边征地项目的拨款；政府性基金预算财政拨 款收入0万元，比上年决算数增加0万元，增长--（基数为0，不可 比）；主要变动情况：与上年决算数持平；国有资本经营预算财 政拨款收入0万元，比上年决算数增加0万元，增长--（基数为0， 不可比）；主要变动情况：与上年决算数持平。

（二）2023年度财政拨款支出说明

广东省粤东技师学院2023年度财政拨款支出合计23,798万 元。其中：一般公共预算财政拨款支出23,798万元，比年初预算 数增加1,515.46万元，增长6.8%；主要变动情况：2023年使用了 年初结转的北山湾校区周边征地项目资金；政府性基金预算财政 拨款支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长--（基数为0，不可比）；主要变动情况：与年初预算数持平；国有资本经营预算 财政拨款支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长--（基数为 0，不可比）；主要变动情况：与年初预算数持平。

三、2023年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

广东省粤东技师学院2023年度“三公”经费财政拨款支出决 算为7.62万元，完成全年预算14.86万元的51.3%，比上年决算数 减少0.1万元，下降1.2%。其中：因公出国（境）费支出决算为0 万元，完成预算0万元的--%（基数为0，不可比），比上年决算数 增加0万元，增长--（基数为0，不可比）；公务用车购置及运行 维护费支出决算为7.38万元，完成预算11.86万元的62.2%，比上 年决算数减少0万元，下降0%；其中：公务用车购置支出决算为0 万元，完成预算0万元的--%（基数为0，不可比），比上年决算数 增加0万元，增长--（基数为0，不可比）；公务用车运行维护费 支出决算为7.38万元，完成预算11.86万元的62.2%，比上年决算 数减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算为0.24万元，完成预 算3万元的8%，比上年决算数减少0.1万元，下降28.4%。 2023年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要情况：本 单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控 制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 2023年度“三公”经费支出决算小于上年决算数的主要情 况：本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求， 坚持勤俭节约，“三公经费”只减不增。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7.38万 元，占96.8%；公务接待费支出0.24万元，占3.2%。具体情况如 下： 1.因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排出国 （境）团组0个、累计0人次。 2.公务用车购置及运行维护费支出7.38万元，其中：公务用 车购置支出为0万元，公务用车购置数0辆。公务用车运行维护费 支出7.38万元，公务用车保有量为10辆，主要用于主要用于学院 教职工开展教学或行政工作发生的油费、过路过桥费、维修费、 保险费等。 3.公务接待费支出0.24万元，主要用于学院业务交流、督导 等接待，共接待国外、境外来访团组0个，来访外宾0人次；发生 国内接待3次，接待人数共16人。主要包括学院业务交流、督导等接待。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况 2023年度本单位机关运行经费支出0万元，比上年决算数增加 0万元，增长--（基数为0，不可比）。主要增减变动情况是：我 单位是非参公事业单位，不在机关运行经费统计范围内。

（二）政府采购支出情况说明 2023年度本单位政府采购支出总额3,471.62万元，其中：政 府采购货物支出1,339.77万元、政府采购工程支出1,005.02万 元、政府采购服务支出1,126.83万元。授予中小企业合同金额 2,881.07万元，占政府采购支出总额的83%，其中：授予小微企业合同金额2,384.42万元，占授予中小企业合同金额的82.8%；货物 采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的82.5%，工程采购授 予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小 企业合同金额占服务支出金额的68.5%。

（三）国有资产占用情况说明 截至2023年12月31日，本单位共有车辆10辆，其中，岗位保 障用车2辆、应急保障用车2辆、其他用车6辆，其他用车主要是用 于本单位应急保障及招生业务外出；单位价值100万元以上设备（不含车辆）2台（套）。

（四）2023年度绩效评价情况的说明

绩效评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，学院组织 对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中二级项目 五个（分别是项目一：校园安全及疫情防控项目、项目二：技工 教育实训教学项目、项目三：3D打印技术应用重点专业项目、项 目四：梅州分校实训楼及学生宿舍工程及附属工程续建项目、项 目五：粤菜师傅培养示范基地（预制菜产教融合）项目），共涉 及资金1175万元，占一般共预算项目支出总额的14%。学院组织各 项目严格按照绩效评价文件要求，对照项目过程、产出、效益等 三个大类，围绕资金管理、事项管理、数量指标、质量指标、时 效指标、成本指标、社会效益指标、服务对象满意度等评价指 标，认真组织项目资金使用绩效的自评工作。组织学院整体支出 绩效自评，涉及一般公共预算支出23,798万元。从评价情况来 看，学院依据《部门整体支出绩效自评指标评分表》中的评价指标和评分标准进行了认真的自评分析，2023年学院总体工作和各 项重点工作任务按计划实施，完成了部门整体支出绩效目标，自 评等级为“优”。

绩效自评结果。 学院今年开展了部门整体支出及五个项目绩 效自评。学院整体支出绩效自评情况：全年预算数28,680.46万 元，执行数28,290.05万元，完成预算的98.6%。部门整体支出绩 效目标完成情况主要是：学院切实履行单位职责，完成了2023年 的各项工作任务，整体支出绩效目标圆满完成。2023年学院部门 整体支出绩效自评分数为96.77分，绩效等级为“优”。发现的问 题及原因主要是学院预算资金管理计划性及绩效运行管理有效性 尚待进一步加强。下一步改进措施主要是：一是牢固树立“常态 化过紧日子”思想，加强资金支出计划性，科学安排预算资金支 出。二是强化预算执行进度监控。针对专项资金及预算执行进度 慢的支出项目，继续落实定期督办工作机制，坚持问题导向，相 关职能部门齐抓共管，多措并举加快预算执行进度。三是加强绩 效管理有效性。建立绩效评估机制，事前强化绩效目标管理，事 中做好绩效运行监控，事后开展绩效评价和结果运用。五个项目 绩效自评情况：项目全年预算数为1,175万元，执行数为1,175万 元，完成预算的100%。自评结果均为“优”。其中：项目一：校 园安全及疫情防控项目。项目全年预算数为300万元，执行数为 300万元，完成预算的100%。该项目较好地完成了项目绩效目标， 共设置绩效指标7个，已全部完成。发现的问题：无。项目二：技 工教育实训教学项目。项目全年预算数为300万元，执行数为300 万元，完成预算的100%。该项目较好地完成了项目绩效目标，共 设置绩效指标8个，已全部完成。发现的问题：无。项目三：3D打 - 21 -印技术应用重点专业项目。项目全年预算数为150万元，执行数为 150万元，完成预算的100%。该项目较好地完成了项目绩效目标， 共设置绩效指标9个，已全部完成。发现的问题：无。项目四：梅 州分校实训楼及学生宿舍工程及附属工程续建项目。项目全年预 算数为275万元，执行数为275万元，完成预算的100%。该项目较 好地完成了项目绩效目标，共设置绩效指标7个，已全部完成。发 现的问题：无。项目五：粤菜师傅培养示范基地（预制菜产教融 合）项目。项目全年预算数为150万元，执行数为150万元，完成 预算的100%。该项目较好地完成了项目绩效目标，共设置绩效指 标11个，已全部完成。发现的问题：无。

第四部分：名词解释

财政拨款收入: 指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算 财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨 款。

上级补助收入: 指事业单位从主管部门和上级单位取得的非 财政补助收入。

事业收入: 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得 的收入。

经营收入: 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入: 指事业单位附属独立核算单位按照有关 规定上缴的收入。

其他收入: 指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”等以外的收入。

使用非财政拨款结余（含专用结余）: 指事业单位按照预算 管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专 用结余安排支出的金额。

年初结转和结余: 指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍 按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资 金。

结余分配: 指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

年末结转和结余: 指单位按有关规定结转到下年或以后年度 继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

基本支出: 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。

项目支出: 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。

经营支出: 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费: 指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出 国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其 中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通 费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费 具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用 车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包 括按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费: 指为保障行政单位（含参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印 刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材 料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。