首页 ? 信息公开 ? 招投标公告

来源：重庆轻纺集团 　　日期：2024-08-30 15:51:26 　点击击数:

重庆轻纺集团所属企业内控与合规评价

项目公开比选文件

一、项目基本情况

（一）评价期间

2021年1月至2023至12月

（二）评价范围

对轻纺集团所属14户企业内部控制与合规管理情况进行评价，包括重庆登康口腔护理用品股份有限公司、重庆轻纺资产管理有限公司、上海三毛企业（集团）股份有限公司、上海三毛国际网购生活广场贸易有限公司、重庆卓越实业发展有限公司、重庆江厦置业有限公司、重庆北源玻璃股份有限公司、重庆港荣供应链管理有限公司、重庆龙璟纸业有限公司、重庆茧丝绸集团有限公司、重庆市金迪汽车装饰有限责任公司、重庆兴渝投资有限责任公司（萨固密中国区）、重庆齐信汽车零部件有限公司、重庆两江新区信汇产融小额贷款有限公司。

（三）评价依据

1、财政部等国家五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引；

2、市国资委《关于加强市属国有重点企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》（渝国资〔2020〕134号）等127个规范性文件；

3、《中华人民共和国注册会计师法》及《中国注册会计师执业准则》；

4、轻纺集团现行规章制度；

5、其他相关法律法规。

（四）评价重点

本次内控与合规评价结合轻纺集团的实际情况，依据实现整体控制目标相关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素，对“集团内控体系建设整体情况及信息化建设”情况进行综合评价，同时对“两金”管理、资产租赁管理、合同管理、招投标合规管理、购销管理、融资管理、股权投资、工程项目管理、企业创新奖申报项目执行效果共10个方面的内控运行有效性进行重点评价。

（五）评价程序和方法

本次评价分为前期准备、现场评价、报告编制三个阶段；

1、 前期准备：整理资料、制定计划等；

2、 现场评价：查阅制度、抽样测试、约见访谈等；

3、 报告编制：整理底稿、撰写报告初稿、与被评价单位交换意见、出具正式报告等。

附件：

2024内控与合规评价委托审计方案0829.doc.docx