灵芝企业培育项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

为巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴，扎实推进“两强一增”、“138+N”工程、农业提质增效“6969”工程，经主体申请、部门审核、县级审定程序，将本项目纳入2023年项目库，并通过县长会讨论后同意实施此项目。项目内容为以股权投资方式，支持灵芝产业发展，链接4个村集体经济，带动村集体和群众增收。项目主体为安徽康希药业有限公司，项目地点为经济开发区，项目建设期限为2023年1-12月。项目资金已在2023年11月份全部拨付，资金预算执行率100%，不存在资金结余结转情况。

（二）项目绩效目标

本项目以股权投资方式支持灵芝企业司发展灵芝种植、研发加工、品牌宣传及营销等，促进企业扩产增效。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价以灵芝企业培育项目为对象，对预算安排、支出及绩效目标完成情况进行评价，提高财政资金使用效益，推动我县中药产业快速发展。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

自评指标包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。指标权重统一设置为:产出指标50%、效益指标30%、服务对象满意度指标10%，资金支出率10%。

自评采用定量与定性相结合的方法。定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的记该指标所赋全部分值，未完成指标的按完成比例计算分值。定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60-0%合理计算完成比例及分值。

（三）绩效评价工作过程

根据相关文件要求，我中心高度重视，及时召开会议对绩效自评工作进行了安排部署，成立了分管领导任组长，办公室主任、项目经办人员为成员的部门预算项目绩效评价领导小组，严格按照文件要求对标对表，通过查账目、检查项目资料等方式，认真对照绩效自评表，对项目资金使用情况进行了全方位自查和自评，形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

建设灵芝基地40亩、灵芝展厅280㎡，购置灵芝生产设备4套，与高校合作开展灵芝产品研发，金寨灵芝广告牌宣传3处，总投资金额800万元，财政资金400万元全部拨付，预算执行率100%，完成全部绩效目标，评分100分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

为做好2023年项目库建设，根据相关文件精神，我中心做到入库项目达到“四有”，即有建设场地、有承接主体、有产业基础、有预算绩效，并抽调专门人员深入乡镇实地查验，对项目可行性进行研究分析，根据实际情况调整项目入库内容，按时上报入库报告。项目入库及时、程序规范、内容完整、项目实施条件充分。

（二）项目过程情况

我中心在项目申报后立即组织开展现场核查，并及时召开党组扩大会，进行研究分析，根据项目可行性和必要性上报县领导组，做到项目申报程序规范。我中心明确项目分管领导和具体经办人员，及时制定上报项目绩效目标申报表，制定项目实施方案，加强项目实施管理，确保项目按时按质完成，并在项目完工后，及时组织验收、拨付资金，没有发现问题。

（三）项目产出情况

本项目链接村集体经济4个，建设灵芝基地40亩、灵芝展厅280㎡，购置灵芝生产设备4套，与高校合作开展灵芝产品研发，金寨灵芝广告牌宣传3处，总投资金额800万元，完成所有产出指标。

（四）项目效益情况

根据股权投资协议，本项目2024-2027年将年带动村集体经济年收入8-12万元，受益脱贫人口20人，开展了绿色种植，未对环境造成破坏，股权投资收益期限4年，完成所有效益指标。

五、主要经验及做法

坚持“先规划、再行动”，以规划任务目标统领全盘工作。在项目实施之前着手调查研究，从项目政策符合性、落地可行性等方面对项目进行筛选，初步确定各类项目经费资金项目规划实施目标。

强化前期工作，为项目实施奠定基础。加强监督管理，确保项目进度和质量，确定项目规划目标可行性。

在财务管理方面，单位资金使用过程中的拨付环节、审批程序和报销手续完整，严格按照财务管理制度进行报账，保证财务监控的有效性和可行性。

六、存在问题及原因分析

本项目实施过程规范，资金拨付及时，带动脱贫户和村集体增收，全程做好监督，未发现存在问题。

七、有关建议

无

附件：灵芝企业培育项目自评表

金寨县中药（西山药库）产业发展中心

2024年1月11日

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