中江县行政审批局

关于落实2023年度部门预算执行审计

整改工作情况的公告

2024年5月22 日至2024年7月1日，中江县审计局对中江县行政审批局（下面简称“我局”)2023年度部门预算执行以及其他财政收支情况进行了审计。2024年7月19日，向我局送达了审计报告。按照审计整改工作有关要求，现将审计整改情况予以公布。

一、审计整改总体情况

（一）组织领导方面。一是成立专项整改小组。7月24日召开党组会，通报《审计报告》，认真梳理问题清单，深入查摆问题根源，研判整改措施，要求将以后的领导干部经济责任审计和自然资源资产离任审计结果及整改情况纳入领导班子民主生活会以及领导班子成员述责述廉的内容；成立由局长任组长，分管财务副局长任副组长，相关股室负责人为成员的审计整改工作领导小组，负责统筹协调、督促指导整改工作。二是制定整改方案。结合审计报告反馈的问题，制定了《中江县行政审批局2023年度部门预算执行以及其他财政收支情况审计的整改方案》，确保整改工作有章可循、有序推进。三是强化学习教育。组织全体干部职工深入学习审计相关法律法规及财务管理制度，增强依法理财、规范管理的意识，为整改工作奠定坚实的思想基础。

（二）责任落实方面。一是明确责任分工。8月1日，召开党组会，将报告中提出的问题逐一分解到具体股室和责任人，确保每项整改任务都有人抓、有人管、有人负责。二是强化跟踪问效。建立整改台账，实行销号管理，定期召开整改工作推进会，听取整改进展情况汇报，对整改进度缓慢或整改不力的股室和个人进行通报批评，并督促其加快整改进度。三是完善内控制度。针对审计发现的问题，修订完善内控制度，进一步规范财务管理流程，堵塞管理漏洞。

（三）监督检查方面。一是加强内部监督。由分管财务的领导牵头，办公室联合政务服务监管股，对整改工作进行全程跟踪监督，确保整改措施落实到位，整改效果达到预期。二是深化绩效考核。将审计整改工作纳入年度绩效考核体系，作为评价股室和个人工作成效的重要依据，形成常态化审计整改监督机制。

二、审计发现问题整改落实情况

（一）已完成整改的问题

1.针对审计发现的“财政结余资金*****元未上缴县财政”问题。已于2024年7月12日将财政结余资金*****元上缴至县财政国库。同时进一步严肃财经纪律，加强财务管理，落实存量资金管理规定。

2.针对审计发现的“未经县财政审批自行调剂使用部分预算指标”问题。我局于2024年8月22日组织单位全体干部职工学习了《中华人民共和国预算法实施条例》。下一步将严格预算执行，强化制度约束，严守财经制度，按照预算资金用途使用预算指标，确需调剂使用的指标严格按照指标调剂程序办理。

3.针对审计发现的“无依据为单位女职工购买商业保险3400元”
问题。及时收回已由单位缴纳的保险款项共*****元（其中2021年3400元，2022年3300元，2023年3400元），并于2024年8月29日将上述资金上缴至县财政国库。有序安排财务人员参与各级组织的财务类培训，切实强化财务人员理论水平和业务素质。

4.针对审计发现的“资产盘点制度落实不到位，导致资产底数不清”问题。及时组织开展资产再清理。由资产管理员于2024年8月组织人员开展资产摸底盘点工作，对全局资产进行了系统性的清理。审计组发现的“盘盈打印设备16台”，经进一步核实，以上设备应是窗口单位暂存放于我局库房，我局已通过文件形式通知各入驻窗口单位认领，限期未认领的打印设备我局将作资产盘盈处理。“盘亏打印设备5台”，按照资产处置程序，已核销资产卡片和调整固定资产账务。同时建立资产动态管理制度，组织专人制作了资产动态管理小程序，实现了资产动向随时掌握，资产管理有条不紊。

5.针对审计发现的“资产存在闲置浪费、使用率较低”问题。我局严格落实条例，相关闲置资产已充分利用，分别安装于涉农事务审批股、429办公室、311办公室等区域。同时加大业务培训力度，已于8月29日召开财务、会计和资产管理制度学习培训会；各股室依托周例会不定期组织股室人员学习相关财务管理制度，不断强化干部职工资产管理和使用认知。今后根据依法履行职能和事业发展的需要，结合资产存量、资产配置标准、绩效目标和财政承受能力配置资产，从严配置，严格把控，确保资产配置合理、高效利用。

6.针对审计发现的“未按规定办理资产交接手续”问题。我局已与县卫健局完成资产划转、交接手续，涉及资产为:4台大1.5P空调，原值3420元/台；2张办公桌，原值分别为1680元、635元。

7.针对审计发现的“未完整登记固定资产”问题。由资产管理员牵头，将相关资产卡片信息全部调整到位，单位固定资产已完整记账。分别为：30台“好差评”系统评价仪的网络接入设备，原卡片信息为200元每台，总原值6000元，补记安装调试费*****元后，总原值*****元；43寸和55寸液晶窗口屏共6台，总原值*****元，补记网络综合布线费4200元后，总原值为*****元；46寸拼接屏共8台，总原值*****元，补记前维护支架和辅材费用2400元后，总原值*****元。

（二）尚未完成整改的问题

尚未开展内部审计工作。目前按计划已于2024年8月2日组织相关人员，围绕内部审计工作相关规定进行专题培训；2024年9月10日召开党组会，安排部署内部审计工作；组织内部审计工作，成立以主要负责人为组长的内审小组，计划于12月31日前开展一次内部审计工作，今后将严格按照相关制度开展内部审计工作。

（三）审计建议意见采纳情况

对审计提出的3条建议，我局全部采纳，在今后的工作中将加强以下几个方面：

1.预算管理方面。我局将严格按照预算管理相关规定执行，并建立定期资金清理机制，确保存量资金得到及时、有效管理和上缴，有效提升资金使用效率与透明度。

2.预算执行方面。严格执行预算法及相关规定，对于因实际情况变化确需调整预算科目的，均按照规范流程，先报请县财政局审批同意后，再予以调整执行。

3.财务管理与内部审计方面。一是进一步优化预决算编制流程，增强预算编制的规范性和准确性，强化预算执行管理，确保工作目标有效实现。二是制作资产动态管理小程序，定期开展资产盘点工作，及时发现并纠正资产管理中存在的问题。三是进一步健全费用控制机制，对各项支出进行精细化管理，坚决杜绝超标准、超范围支付现象的发生，提升财务管理的规范化水平。

三、下一步打算

（一）提高站位。深刻认识审计整改工作的重要性、迫切性，增强责任意识、规范意识，站在发展大局高度认真对待此次审计工作，做到思想上更加重视，行动上更加自觉，集中力量抓好整改后续工作。

（二）持续整改。对于尚未完成整改的1个问题，我局将按照时间节点，细化工作措施，确保在规定时间完成整改。

（三）长效巩固。建立长效机制，把审计反馈问题整改作为提升审批服务质效的重要举措，切实把审计整改成果转化为推动事业发展的强劲动力。

欢迎广大干部群众对审计整改情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反馈。联系电话：0838-*******。