一、基本情况

（一）转移支付的概况。

2023年我单位收到嘉峪关市教育局学前教育发展专项资金拨款21.5万元，主要用来维修改造嘉峪关市文殊镇中心幼儿园基础设施，包括户外悬浮地板更换、室内卫生间瓷砖掉落维修、悬挂暖气片更换。

（二）整体绩效目标情况。

文殊镇中心幼儿园基础设施维修改造项目资金，主要用来更换教学楼南门口悬浮地板，更换幼儿卫生间瓷砖、悬挂暖气片。项目开展顺利，为学前教育教学工作提供了优良的保障，有效的改善了幼儿园办学环境，消除了户外活动场地安全隐患，资金使用合规。

二、综合评价结论

文殊镇中心幼儿园基础设施维修改造项目完成情况较好，绩效自评得分90分。

三、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

2023年我单位收到学前教育发展专项资金拨款21.5万元，当年执行资金16.86万元，预算执行率78.41%，年末结转结余资金4.64万元，结转结余资金将用于支付该项目审计结束后的工程尾款。

（二）资金管理情况分析

1.预算执行率。2023年我单位收到学前教育发展专项资金21.5万元，当年执行资金16.86万元，预算执行率78.41%，年末结转结余资金4.64万元，结转结余资金将用于支付该项目审计结束后的工程尾款。

2.分配的科学性。我单位严格按照转移支付管理制度以及资金管理办法规定的范围和标准分配资金，资金主要用来更换教学楼南门口悬浮地板，更换幼儿卫生间瓷砖、悬挂暖气片。

3.下达及时性。严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及资金管理办法规定的时限要求分解下达。

4.拨付的合规性。严格按照国库集中支付制度有关规定支付资金，未出现违规将资金从国库转入财政专户或实有资金账户等问题。

5.使用的规范性。严格按照下达预算的科目和项目执行，未出现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题，资金全部用来文殊镇中心幼儿园基础设施改造。

6.执行准确性。按照上级下达和本级预算安排的金额执行，不存在执行数偏离预算数较多的问题。

7.预算绩效管理情况。在预算下达并批复绩效目标后，将有关资金纳入本单位绩效管理，开展绩效监控和绩效评价。

8.支出责任履行情况。对共同财政事权转移支付，按照财政事权和支出责任划分有关规定，履行本单位的支出责任。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

项目资金全部用来建设教学楼南门口悬浮地板，更换维修幼儿卫生间瓷砖，更换悬挂暖气片，项目进展顺利，工程顺利按时完工，工程款已按照工程进度支付。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

(1)数量指标。直接受益职工学生人数共21人。

(2)质量指标。符合学校教育教学及办公质量要求。

(3)时效指标。资金拨付及时到位。

(4)成本指标。各项支出严格控制在预算范围内，无超预算支出。

2.效益指标完成情况分析。

(1）经济效益。幼儿安全得到保障。

(2）社会效益。办学条件逐步提高。

(3）生态效益。通过使用电锅炉，农村环境质量得到了提升。

(4）可持续影响。机构运行不断强化，体制不断完善。农村学前教育不断发展。

3.满意度指标完成情况分析。教职工、家长满意度较高。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

总体绩效目标已全部完成，且完成情况较好。在项目运行中，发现的问题主要是：项目在实施过程中，维修难度大，维修面积由于拐角较多，超过预算面积；项目未完成审计，年末结转结余资金4.64万元。在项目审计后，将按照审计金额支付维修款。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将用于下一年经费支出参考，同时在2023年度决算中予以公开。

六、绩效自评工作开展情况

绩效自评工作始终坚持实事求是、高效有序、计划实效的原则开展，对各类资金的落实做到实处，用出实效。

七、其他需要说明的问题

通过自评以及财政监督，扣分项主要是资金执行率未达到100%，剩余资金将在2024年项目审计后一次性支付。

嘉峪关市文殊镇教育委员会

2024年9月13日