陵水黎族自治县乡村振兴局本级2023年度部门决算公开文字说明

目 录

第一部分陵水县乡村振兴局本级基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分 陵水县乡村振兴局本级2023年度部门决算公开表

2

第三部分陵水县乡村振兴局本级2023年度部门决算情况说

明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分 名词解释 15

第一部分 基本情况

一、单位职责

乡村振兴局为行政职能部门，主要职能是负责巩固拓展脱贫攻坚成果，统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作。统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效街接，开展相关考核工作。组织开展防止返贫监测和帮扶。组织开展乡村振兴重点帮扶县、单位、乡镇帮扶工作，动员社会力量参与乡村振兴。统筹加强扶贫项目资产管理。牵头实施乡村建设行动，推动完善农村基础设施。牵头组织改善农村人居环境，统筹指导村庄整治、村容村貌提升，保护传统村落和乡村面貌。推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化，指导农村精神文明建设。协调推进乡村治理体系建设。研究乡村振兴相关问题，承担乡村振兴督导、检查等具体工作。

二、机构设置

纳入乡村振兴局单位2022年度决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）乡村振兴局本级

（二）乡村振兴服务中心（下属单位）

第二部分 陵水县乡村振兴局本级2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 陵水县乡村振兴局本级2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计973.58万元，支出总计973.58万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加124.37万元，增长14.65%。主要原因是：雨露计划职业教育助学金发放学生人数增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入973.58万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数持平。

年初结转结余0.01万元，主要是雨露计划职业教育助学金项目，较2022年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出973.58万元。

结余分配0万元，较2022年度决算数持平。

年末结转结余0.01万元，主要是雨露计划职业教育助学金项目，较2022年度决算数持平。

二、收入决算情况说明
本年收入973.58万元，其中：财政拨款收入973.58万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出973.58万元，其中：基本支出174.21万元，占17.89%；项目支出799.38万元，占82.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入973.58万元，支出973.58万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加124.37万元，增长14.65%，主要原因：一是巩固拓展乡村振兴有效衔接政策知识宣传；二是加大乡村振兴扶持力度，主要用于“雨露计划职业教育助学金”发放工作。支出增加124.37万元，增长14.65%，主要原因：一是巩固拓展乡村振兴有效衔接政策知识宣传；二是加大乡村振兴扶持力度，主要用于“雨露计划职业教育助学金”发放工作。

财政拨款年初结转结余0.01万元，主要是雨露计划职业教育助学金发放工作，较2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.01万元，主要是雨露计划职业教育助学金发放工作，较2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出973.58万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加124.37万元，增长14.65%，主要原因是：巩固拓展乡村振兴有效衔接政策知识宣传及加大乡村振兴扶持力度，主要用于“雨露计划职业教育助学金”发放工作。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出973.58万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出23.43万元，占2.41%；社会保障和就业（类）支出24.77万元，占2.54%；住房保障（类）支出8.76万元，占0.9%；卫生健康（类）支出11.92万元，占1.22%；农林水（类）支出904.70万元，占92.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1031.91万元，支出决算为973.58万元，完成年初预算的94.35%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为76.19万元，支出决算为22.98万元，完成年初预算的30.16%。决算数小于预算数的主要原因：按实际支出，厉行节约，避免铺张浪费。

2.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）。

年初预算为0.90万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的50%。决算数小于预算数的主要原因：按实际支出，厉行节约，避免铺张浪费。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为16.12万元，支出决算为14.61万元，完成年初预算的90.63%。决算数小于预算数的主要原因：按实际支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为8.25万元，支出决算为10.16万元，完成年初预算的123.15%。决算数大于预算数的主要原因：按实际在编人员养老基数支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为4.38万元，支出决算为4.74万元，完成年初预算的108.22%。决算数大于预算数的主要原因：按实际在编人员支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.73万元，支出决算为7.18万元，完成年初预算的92.88%。决算数小于预算数的主要原因：按实际在编人员支出，厉行节约，避免铺张浪费。

7.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项） 。

年初预算为76.19万元，支出决算为69.18万元，完成年初预算的90.80%。决算数小于预算数的主要原因：按实际开展巩固脱贫衔接乡村振兴业务工作支出。

8.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为817.15万元，支出决算为876.54万元，完成年初预算的107.27%。决算数大于预算数的主要原因：按实际开展巩固脱贫衔接乡村振兴业务工作支出。

9.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出支出（项） 。

年初预算为70万元，支出决算为28.16万元，完成年初预算的40.23%。决算数小于预算数的主要原因：按实际支出。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 。

年初预算为6.19万元，支出决算为8.76万元，完成年初预算的141.52%。决算数大于预算数的主要原因：按实际在编人员的住房公积金基数的12%支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出174.21万元，其中：人员经费159.34万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费14.87万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为4万元，支出决算为1.65万元，完成预算的41.25%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.8万元，下降32.65%，主要原因是：开展检查乡村振兴工作使用公车次数减少。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.08万元，占65.45%；公务接待费支出决算0.57万元，占34.55%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.08万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出1.08万元，主要用于公车燃料费、车辆维修、洗车等费用。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少2.02万元，下降187.04%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少1.2万元，下降52.63%，主要原因是厉行节约，避免铺张浪费。

3.公务接待费支出0.57万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.33万元，下降57.89%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0.4万元，增长70.18%，主要原因是：接待省乡村振兴工作检查组到我县开展乡村振兴各项督导工作的接待费增加。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目10个，共涉及资金973.58万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“雨露计划职业教育助学补助项目、海南省陵水县巩固扩展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接经验总结研究项目、扶贫小额贷款贴息资金”等10个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出973.58万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，雨露计划职业教育助学金发放工作顺利完成将有益于发展中职(中技)学历职业教育，帮助贫困家庭子女拥有一技之长，增强就业和创业能力；小额贷款贴息资金对金融机构按照基准利率发放给贫困户贷款金额的2%给予风险补偿金和奖励金；乡村振兴工作队相关经费保障驻村工作队人员工作顺利开展并解决了驻村工作队人员的吃住问题。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在部门决算中反映“雨露计划职业教育助学补助项目、海南省陵水县巩固扩展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接经验总结研究项目、小额贷款贴息资金”等10个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

雨露计划职业教育助学补助项目绩效自评表：

雨露计划职业教育助学补助项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为439.25万元，执行数为439.25万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年雨露计划助学金项目共计支出439.25万元，按每个学生每学期发放补助1750元的标准，共计发放2510名学生。未发现明显问题；

扶贫小额贷款贴息资金项目绩效自评表：

扶贫小额贷款贴息资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为104.63万元，执行数为104.63万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：小额贷款贴息资金项目自评得分为10分。全年预算数为104.63万元，执行数为104.63万元，完成预算的100%。

（三）单位评价结果。

见附件1-14

（四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度乡村振兴局本级机关运行经费14.87万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少0.77万元，降低4.92%。主要原因是：按实际工作支出，厉行节约，避免铺张浪费。

（二）政府采购支出情况。

2023年度乡村振兴局本级政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积120平方米，其中：办公用房80平方米，业务用房40平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）