2023年度

四川省万源市第三中学决算

目录

公开时间：2023年11月 11日

第一部分 部门概况…………………………………………………………………………………4

一、部门职责……………………………………………………………………………………4

二、机构设置……………………………………………………………………………………4

第二部分 2023年度部门决算情况说明………………………………………………………5

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………………………5

二、收入决算情况说明………………………………………………………………………5

三、支出决算情况说明………………………………………………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………………9

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………………10

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………………12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………………………12

十、其他重要事项的情况说明……………………………………………………………12

第三部分 名词解释………………………………………………………………………………14

第四部分 附件………………………………………………………………………………………16

第五部分 附表………………………………………………………………………………………20

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

部门职责

　　实施初、高中义务教育，促进基础教育发展。初、高中学历教育（相关社会服务）

二、机构设置

　　万源市第三中学属一级预算单位1个。

纳入万源市第三中学2023年度部门决算编制范围的一级预算单位。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为7400.34万元。与2022年度相比，收、支总计各增加1748.07万元，增长30.92%。主要变动原因是财政加大投入。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

收入决算情况说明

2023年度本年收入合计7400.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5926.11万元，占80.07%；事业收入813.89万元，占10.99%；其他收入660.34万元，占8.92%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

支出决算情况说明

2023年度本年支出合计7400.34万元，其中：基本支出7374.58万元，占99.65%；项目支出25.76万元，占0.34%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为5926.11万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加385.97万元，增长6.51%。主要变动原因是财政投入增加。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出5926.11万元，占本年支出合计的80.07%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加385.97万元，增长6.51%。主要变动原因是主要变动原因是财政投入增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出5926.11万元，主要用于以下方面:教育支出5926.11万元，占100%；。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为5926.11，完成预算100%。其中：

1.教育（类）-普通教育（款）-初中教育（项）: 支出决算为2887.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育（类）-普通教育（款）-高中教育（项）: 支出决算为3034.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.教育（类）-普通教育（款）-其他教育（项）: 支出决算为4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出5900.35万元，其中：

人员经费5261.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费638.97万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.38万元，完成预算100%，较上年度增加0.22万元，增长137%。决算数小于预算数的主要原因是实际公务接待费支出减少。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.38万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。主要原因是单位没有因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。主要原因是单位没有公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.38万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.22万元，增长137%。主要原因是比公务接待人次增加。其中：

国内公务接待支出0.38万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费。国内公务接待5批次，35人次（不包括陪同人员），共计支出0.38万元，具体内容包括：1、1月17日接待达州一诊考试监考人员6人次，金额529元，2、7月3日高一合格考巡视人员住宿费2人次，金额376元，3、11月22日接待宣汉中学来我校开展托底性帮扶人员14人次，金额1500元，4、12月13日接待达州市营养健康食堂验收人员9人次，金额915元，5、12月12日接待达州市2024年届普通高中诊断性测试巡考人员4人次，金额480元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，万源市第三中学机关运行经费支出0万元，

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，万源市第三中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，万源市第三中学共有车辆0辆，单价100万元以上设备（不含车辆）2台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

　　对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资 金等全面开展绩效自评，形成万源市第三中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如高中学生收学费、住宿费。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是课后服务费等。

4.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.教育（类）-普通教育（款）-初中教育（项）：指部门举办的初中教育支出

9.教育（类）-普通教育（款）-高中教育（项）：指部门举办的高中教育支出。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

部门预算绩效评价报告范本

　　　一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。万源市第三中学是一所完全中学，机 构数 1 个，执行政府会计制度。

（二）机构职能。实施初高中义务教育，促进基础教育发展，初、高中学历教育（相关初会服务）。

（三）人员概况。我校 2023年核定编制数 476 人，实有在编教师 355 人，退休86人，初中教学班 26 个，高中教学班 67 个，在校学生 5946人（其中初中学生 1419人，高中 4527 人）。

　　二、部门资金收支情况

（一）收入情况。万源市第三中学2023年年初预算收入4745.91万元，其中一般公共财政预算拨款收入4745.91万元、决算报表收入7400.34万元，其中一般公共财政预算拨款收入5926.11万元，事业收入813.89万元，其他收入660.34万元。

（二）支出情况。万源市第三中学2023年年初预算支出4745.91万元，其中人员经费4148.67万元，公用经费597.24万元，决算报表支出7400.34万元，其中人员经费5265.97万元，公用经费2108.61万元，项目支出25.76万元。

（三）结余分配和结转结余情况。万源市第三中学2023年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。我校努力做好财政预算收入、支出管理工作，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金，提升资金的产出效果，节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，精准测算，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益，完成学校教学目标，完成年初预算，保障学校的正常运转，为教育教学服务，提高社会满意度。

1.履职效能。保障在职人员 的工资支出、养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、住房公积金缴纳，保障人员经费到位。按时支付办公费、差旅费、培训费等。

2.预算管理。根据上年支出情况，年初精准编制预算，按进度支出，年终无结余，做到无预算不支出。

3.财务管理。根据中小学财务管理制度，结合上级相关文件精神，设置总务主任、会计核算、出纳、保管等相关财务岗位，资金使用规范，每月初根据学校行政会议安排，预计当月资金支出金额，在一体化平台申报、审核，每一笔支出必须有业务经办人、总务主任、分管领导、主要领导审核签字，然后支付，进行会计核算。

4.资产管理。每一笔资产采购前必须考虑使用价值，盘活闲置资产使用，尽量做到资产循环使用。

5.采购管理。年初采购精准预算，做采购计划向中小企业、小微企业采购。

（二）部门预算项目绩效分析。我校无项目预算。

（三）重点领域绩效分析。2023年度不若涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域项目。

（四）绩效结果应用情况。

按时对决算信息进行公开，在以后工作中加强决算编制工作，注重决算数据的真实性、逻辑性、完整性，加强学校财务管理工作，制定了相关规章制度，保障学校工作正常开展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本年度在 资金预算执行、预算管理、以及资金合理安排支出方面完成情况较好，完成学校发展总体目标任务，部门整体支出绩效评价自评分89分。

（二）存在问题。在预算编制不够精准，会计核算缺乏专业人员。

（三）改进建议。高度重视财务人员的专业技能培训，注重培训财务人员的实际操作能力，提升财务人员的财务专业技能。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表