一、项目名称

遂溪县人民医院搬迁新院区清产核资专项审计服务项目。

二、项目背景

根据遂溪县卫生健康局批复《关于遂溪县人民医院旧院区开展清产核资工作的请示》，为确保国有资产不流失，申请由遂溪县卫生健康局牵头、我院与县妇幼保健院协助，共同委托一家有资质的会计师事务所，成立四方主体对我院旧院区资产的产权界定、产权登记、资产统计、清产核资等工作，最终形成报告报遂溪县财政局备案。

三、审计目标

清查的工作目标是全面摸清家底，真实反映被审计对象的资产及财务状况，为科学评价和规范考核被审计对象国有资产保值增值提供依据。按照规定的工作程序、方法和政策，组织单位进行账务清理、财产清查，从而真实反映资产价值。

四、审计范围

审计范围是对被审计对象截至2024年12月31日的医院的固定资产进行清理，对医院搬迁到新院区的固定资产、留在旧院区的固定资产进行清查，并依法出具固定资产清查审计报告。

五、审计内容

清查的内容是：1、对遂溪县人民医院搬迁到新院区的固定资产进行清查，出具专项审计报告。2、对遂溪县人民医院留在旧院区的固定资产进行清查，出具专项审计报告）。成交供应商应按照《中华人民共和国注册会计师法》及《中国注册会计师执业准则》的要求，尽职尽责对被审计对象的报表和有关资料，实施必要的审计程序，出具真实、合法的审计报告。

六、审计时间安排

(一)30日内完成程序性审计阶段

1、成交供应商按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》及省市相关文件的要求，按规定的程序、方法、清查范围、内容、工作原则、工作方法、步骤、组织领导等要求完成清查方案，向医院上报。

(二)合同期限内完成实质性审计阶段

按医院批准的方案要求完成数据审核、资产监盘，确保 年 月 日前成交供应商根据清查出的各项资产损溢、资金挂账的准确性、可靠性发表审计意见，存在问题及建议、并出具清产核资专项审计报告。

七、成交供应商的工作职责

l、为被审计对象提供咨询和指导服务，确保单位资产清查报表按时报送；

2、按照规定制订的总体审计方案完成专项审计工作，必须在指定的时间内按要求出具专项审计报告。重要事项报告等上报资料及时报送医院(包括纸版、电子版和报表数据库)。报送的资料要求签章齐全、装订成册，索引号、页码标示规范、清晰。

3、为了控制审计风险，保证清产核资专项审计报告的质量，医院向成交供应商就有关事项下发审计工作要求，成交供应商应按要求及时提交有关资料。

4、为了保证清产核资专项审计工作总体进度，成交供应商及时就审计工作进度、重大事项向医院沟通。

5、成交供应商项目负责人必须有相当的审计经验，熟悉行政事业单位业务，熟悉资产清查政策，能充分胜任所从事的工作。

6、协助医院编制资产移交清单等资料，全程协助医院正式进行移交。

7、成交供应须对执业业务过程中知悉的商业秘密负有保密责任。除法律另有规定外，未经医院书面同意，成交供应不得将被审计对象提供的资料泄露给第三者。

八、成交供应商的商务要求

1、针对审计内容认真审查原始凭证、相关制度和文件，切实反映医院在内部管理所存在的问题并提出改善意见。

2、人员要求：项目从头到尾必须由注册会计师带队，驻场业务组成员人数三人以上，业务组成员至少三分之二具有初级会计师（初级审计师）以上职称人员或注册会计师资质。

3、成交供应商主要在医院驻地开展工作，由注册会计师带队。驻点人员的食宿、出行自行安排，费用应包含在报价内，不再另行支付。驻点工作办公场所由被审计对象安排，工作期间上班时间尽量与被审计对象行政后勤人员上班时间一致，以便双方交流工作。程序性审计阶段非常重要，成交供应商必须详细列出工作计划，并提前列出每天需要被审计对象配合的科室（部门）及相关人员，以便双方安排工作。非经双方协商不得更改计划和时间安排。

4、成交供应商应保证所派出的驻点人员为本单位职员，应提供相关证明文件（例如劳动合同、社保记录等）。项目经理及驻点主要人员必须要参加与本项目有关的会议，须提供联系电话，随时答疑。如需更换人员需经医院同意。

5、保密：成交供应商对在工作过程中接触到的医院的任何资料、文件、数据（无论是书面的还是电子的），以及对为医院服务形成的任何交付物，负有为医院保密的责任。未经医院书面同意，成交供应商不得以任何方式向任何第三方提供或透露。

6、投标时应在投标文件内写明具体的实施方案以及参加项目的人员。

7、要求必须有和医院相关的审计经验。

8、报名的供应商必须是在广东省智慧云平台注册的单位。

9、报名的供应商必须对上述需求全部响应。

九、费用支付日期和方式

付款方式：成交供应商（会计事务所）向医院提交符合本次资产清查审计质量标准的审计报告及相关的审计资料，经医院验收合格后15个工作日内，医院以银行转账、银行承兑汇票、支票等方式一次性付清审计费用。

十、会计师事务所需提交以下资料：

1、营业执照（复印件加盖公章）；

2、事务所执业证书：

a) 经办人如是法定代表人，需提供法定代表人证明书原件、身份证（复印件加盖公章）；

b) 经办人如是法定代表人委托代理人，需提供法定代表人证明书原件、法定代表人针对本项目的授权委托书原件、法定代表人身份证复印件、委托代理人身份证复印件（复印件加盖公章）。

注：所有报名资料复印件均需加盖报价人公章，所有资质证明文件的原件核对后退回。报名时投标单位的资料与以上报名条件不符合或无原件或原件不齐全的将不予受理。

报名时间：2024年12月4日至2024年12月6日，每天上午08:00至12:00，下午14:30至17:30（北京时间,法定节假日除外）

报名方式：现场报名。（不接受其它报名方式）

地点：遂溪县人民医院物资采购办公室（旧院区药剂科二楼物资采购办公室）

十一、评审文件提交（评审文件以审计方案、控制措施、公司业绩、人员资质、履约保障、报价单等为内容的文件报告）

评审文件提交时间： 2024年12月9日 10时00分00秒（北京时间）

地点：遂溪县人民医院物资采购办公室

十二、公告期限

自本报名公告发布之日起3个工作日。

十三、凡对本次合作提出询问，请按以下方式联系。

1.医院信息

名 称：遂溪县人民医院

地 址：遂溪县城中山路156号

联系方式：0759-*******，151*****470

联系人：黄小姐、陈小姐

遂溪县人民医院

2024年12月4日

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