G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合

服务费项目绩效评价报告

2024年9月*0日

目录

*6*055482/***2496406.html#_Toc29266%20">一、项目基本情况

*6*055482/***2496406.html#_Toc26466%20">（一）项目概况

*6*055482/***2496406.html#_Toc*9484%20">（二）项目绩效目标

*6*055482/***2496406.html#_Toc*7245%20">（三）项目主要参与方

*6*055482/***2496406.html#_Toc22970%20">（四）项目实施情况

*6*055482/***2496406.html#_Toc74*5%20">（五）资金来源和使用情况

*6*055482/***2496406.html#_Toc4*49%20">二、绩效评价基本情况

*6*055482/***2496406.html#_Toc20423%20">（一）绩效评价目的

*6*055482/***2496406.html#_Toc5274%20">（二）绩效评价对象、范围

*6*055482/***2496406.html#_Toc3385%20">（三）绩效评价依据

*6*055482/***2496406.html#_Toc64**%20">（四）绩效评价原则与方式

*6*055482/***2496406.html#_Toc29626%20">（五）绩效评价指标体系

*6*055482/***2496406.html#_Toc2987%20">（六）绩效评价工作过程

*6*055482/***2496406.html#_Toc9357%20">三、项目绩效评价分析

*6*055482/***2496406.html#_Toc25394%20">四、绩效评价结论

*6*055482/***2496406.html#_Toc9056%20">五、主要经验及做法，存在的问题和建议

G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费

项目绩效评价报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理要求，进一步加强财政绩效评价项目管理，强化财政支出绩效管理责任，做好凤阳县财政支出重点项目绩效评价工作，规范G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费项目专项资金管理，提高财政资金使用效益。根据《中共凤阳县委凤阳县人民政府全面实施预算绩效管理实施办法》（凤发[20*9]20号）、《凤阳县县级预算绩效管理结果应用暂行办法》（凤绩效组办[2020]*号）、《凤阳县县级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（财绩效[202*]66号）、《凤阳县财政局关于开展2024年县级财政支出重点绩效评价工作的通知》（财绩[2024]50号）等文件精神，对G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费项目资金使用情况进行绩效评价。主要从项目决策、项目过程、项目产出和项目效益等方面进行综合评价，现将绩效评价的具体情况报告如下。

一、项目基本情况

（一）项目概况

*.项目基本信息

（*）项目名称：G345凤阳段一级公路改建工程目（以下简称项目或本项目）

（2）项目类型：新建、改建

（3）建设内容和规模：G345凤阳段一级公路改建工程目位于凤阳县北部地区，东起凤阳县与明光市行政分界处石门山林场，至终点利用凤阳城区现状凤翔大道接蚌埠市东海大道，整体成东西走向。总长度为42.583km，其中22.*23公里为老路扩建和改建，20.46公里为新建路段，包含*座大桥和6座中桥。其中东湖濠河大桥全长737.5m，上跨东湖濠河，桥面全宽44m，主桥长340m，上部结构为40+4×65+40m变截面连续箱梁；引桥共长397.5m，上部结构为30m先简支后连续装配式预应力混凝土小箱梁。项目涉及道路工程、桥涵工程、管线工程、交通工程、绿化工程及其他附属工程等。

（4）项目实施机构：凤阳县交通运输局

（5）主要参建单位：实施单位：凤阳县交通运输局，业主单位：中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司，总承包单位：中国电建市政建设集团有限公司，监理单位：安徽科兴交通建设工程监理有限公司，审计单位：安徽天启工程造价咨询有限公司，设计单位：安徽宏泰交通工程设计研究院有限公司。

2.项目背景

基础设施状况是城乡发展水平和文明程度的重要支撑，是城乡经济和社会协调发展的物质条件，基础设施的增长不仅是城乡容量的基础，更是城乡生活品质提高和城乡文明的保证。交通行业的发展对于完善和增强城乡基础设施功能，促进社会经济快速发展，提高人民生活质量，具有极其重要的作用。道路作为城乡建设的核心，是城乡发展的前提和基础，对改善城乡投资环境、提高城乡综合承载力具有基础性、导向性作用，大力发展城乡基础设施建设，对提升道路沿线两侧的土地价值、提高交通安全水平、缓解城乡交通压力、改善城乡居住生活环境、提高城乡品位和知名度、方便居民的工作和生活等方面均具有重要作用。

国道G345已列入《国家公路网规划（20*3年-2030年）》，该项目可以完善国道路网，提高道路通行能力，促进地方经济社会发展。项目起点位于现状道路凤阳县与明光市交界处，向西经小溪河镇、大溪河镇、临淮关镇、府城镇，终点在蚌埠界与蚌埠市东海大道相接，全长42.583公里，项目贯穿凤阳东西既优化了凤阳县东西出行的交通路况，又能适应远景交通量的增长，为区域改革开放的进一步深入和经济的高速发展提供有力的保障。

3.PPP 模式基本安排

（*）运作模式。项目采取 PPP 模式运作方式，即政府授权项目公司负责投资、建设、运营维护项目，在授权期限结束时将项目整体资产移交给凤阳县政府或其指定的相关部门。本项目由凤阳县人民政府授权凤阳县交通局为本项目实施机构，指定凤阳县交通投资有限公司作为本项目的政府方出资代表，与社会资本方中国电建市政建设集团有限公司共同组建项目公司中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司（以下简称项目公司）。

（2）回报机制。本项目属于不具有向最终用户收费机制的基础

设施建设，社会资本在项目中投入的资本性支出和运营维护成本采

用“政府付费”的回报机制，政府根据项目的可用性绩效考核和运营

绩效考核情况，每年向项目公司支付费用从而满足项目公司的投资

收益，具体形式为“可用性付费和运维绩效付费”。

（3）交易结构。项目公司--中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司注册资本*****.66 万元，其中：凤阳县交通投资有限公司出资2305.566 万元，持有项目公司*0%股权；中国电建市政建设集团有限公司出资2305.566 万元，持有项目公司*0%股权；水电十三局（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资*****.528万元，持有项目公司80%股权。除注册资本外的资金缺口通过金融机构融资方式完成。

（二）项目绩效目标

PPP 项目绩效目标包括总体绩效目标和运营期绩效指标。总体

绩效目标是 PPP 项目建设预期达到的产出和效果；运营期绩效指标 根据总体绩效目标和 PPP 项目合同确定的具体运营期内预期达到的产出和效果。

*.项目总体目标

按期完成G345凤阳段一级公路改建，东起凤阳县与明光市行政分界处石门山林场，至终点利用凤阳城区现状凤翔大道接蚌埠市东海大道，整体成东西走向。总长度为42.583km。满足《公路路基施工技术规范》（JTGD30-20*5）、《公路工程技术标准 JTGB0*-20*4）》、《公路桥涵施工技术规范》8（ JTG/TF50-20** ） 、 《 公 路 工 程 质 量 检 验 评 定 标 准 》（JTGF80*-20*2）、《园林绿化工程施工及验收规范》（CJJ82-20*2）并满足一次性验收合格。

2.运营期绩效指标

以“百年大计、安全第一、质量第一”为宗旨，全面加强道路、

桥梁等设施的运营维护，按“预防为主、防治结合”的运营维护原则，

确保项目结构安全、外观整洁完好、标志明显齐全，行车舒适，安

全通畅，充分发挥道路使用功能。在项目运营期内，通过运营维护，

确保道路、桥梁等结构物部件技术状况达到“良好”以上，切实提高

道路养护质量，充分发挥道路使用功能，确保道路的完好和正常运

行。根据 PPP 项目合同及凤阳县交通运输局《G345凤阳段一级公路改建工程目运营维护绩效考核方案》约定：运营维护期考核指标分为三个层级：前二级为基本考核指标，全部达标方能获得*00%基准运维绩效付费，不达标的按照考核办法减付运维绩效付费（至多减付至70%）；第三级为奖励考核指标，达标的按考核办法增付奖励运维绩效付费（至多增付*0%）。第一级（80%）：考核车道、路肩、排水、桥梁、涵洞、保洁、绿化等的维护。第二级（20%）：考核安全管理和突发事件管理。第三级（*0%）：考核利益相关者满意度。

（三）项目主要参与方

*.实施机构

凤阳县交通运输局作为本项目全生命周期的行业主管部门。具

体职责为：参与绩效目标和指标的制定和管理，指导项目实施规范

开展效管理工作。凤阳县交通运输局作为项目实施机构负责

本项目的招标采购、作为签约主体签订目合同；负责对项目

公司的建设运营进行监督，组织绩效评价等工作。

2.政府方出资代表

凤阳县交通投资有限公司 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 ：********MA2MRA5L9U；成立日期：20*5-*2-**；注册资本：******

万人民币；企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；注册地址：安徽省滁州市凤阳县府城镇仁爱路与社稷坛路交叉口；经营范围：道路、桥梁、站场、港口、码头及相关交通基础设施投资、融资、建设、经营、管理；新农村建设项目的投资、建设、运营及管理；土地复垦整治，国有资产投资、控股、参股、产权转让及企业并购；市政建设及市政工程开发，房地产开发与咨询；建筑装潢及施工；房屋租赁、物业管理、物业服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。凤阳县交通投资有限公司作为本项目的政府方出资代表，负责按照目合同的约定与中标社会资本方在凤阳县共同成立项目公司，监督项目公司资金、建设、运营维护并在影响社会公共利益或公共安全等的重大事项上享有一票否决权。

3.社会资本方

中国电建市政建设集团有限公司，统一社会信用代码：9********67*******；成立日期：*992-*0-4；注册资本：******

万人民币；企业类型：有限责任公司；注册地址：华苑产业区榕苑路2号4-2*0*；经营范围：水利水电工程、房屋建筑工程、市政公用工程、公路工程、铁道工程、电力工程、城市轨道工程、机场工程、矿山工程、机电安装工程的施工总承包；地基与基础工程、土石方工程、公路路基工程、钢结构工程的专业承包（以上范围凭资质经营，详见资质证书）；承包与其实力、规模、业绩相适应的对外承包工程项目；并派遣实施上述对外承包工程项目所需的劳务人员；项目管理咨询；橡塑制品、汽车配件、汽车销售（不含小轿车）；机械设备租赁；货物及技术的进出口业务；国际货运代理；船舶设备维护、钻探机械和工程机械修理；压力容器设计；园林绿化工程、压力管道安装工程、金属制品防腐工程施工；以下限分支机构经营：压力容器制造；机动车维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。中国电建市政建设集团有限公司作为本项目的中标社会资本方，负责按照目合同的约定在凤阳县成立项目公司，负责按照目合同约定的条件实施本项目。

4.项目公司

中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司,统一社会信用代 码 ：

********MA2RBKCB60；成立日期：20*7-*2-*2；注册资本：*****.66

万人民币；企业类型：其他有限责任公司；注册地址：安徽省滁州市凤阳县政府新区交通运输局办公室；经营范围：道路工程、桥梁工程、排水工程、绿化工程及其他附属工程项目的投资、融资、建设及运营养护；保洁服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司是本项目的项目公司，具体负责本项目的投资、建设、运营及维护等工作。合作期满，项目公司将本项目设施、资产无偿移交给项目实施机构或政府指定的其他机构。

（四）项目实施情况

20*7年7月28日，凤阳县交通运输局与凤阳县交通投资有限公司、中国电建市政建设集团有限公司签订了G345凤阳段一级公路改建工程目议，20*7年*2月*2日，凤阳县交通投资有限公司、中国电建市政建设集团有限公司及水电十三局(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)投资成立了中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司，负责G345凤阳段一级公路改建工程目的投资、建设、运营、管理、移交。20*7年*2月*8日，中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司与凤阳县交通运输局签订了议补充协议，承继了议项下的权利和义务。项目主体工程于202*年2月8日完成交工验收，集镇段辅道附属工程、绿化工程及照明工程于202*年*0月9日完成交工验收。

（五）资金来源和使用情况

*.预算情况

项目合同总投资额为******.3*万元，其中项目前期工作费用为*****万元（含前期报建及征地拆迁费用、监理、勘察设计、检测等费用、已实施4200万工程费用）；下穿铁路段工程费用*****万元（K25+900～K26+500下穿铁路段工程委托其他第三方建设）；项目建安费用为*****.62万元，建设期利息4399.69万元。项目合作期*2年，其中建设期2年，运营期*0年。

2.项目资金来源及使用情况

项目资本金总额*****.66万元，已于20*9年6月4日全部到位。通过项目公司及股东各方共同的努力，中国建设银行股份有限公司凤阳分行于20*8年*2月通过项目融资审批，批复金额9亿元。项目公司累计到位融资贷款*****万元，其中20*9年度融资到位*****万元，2020年度融资到位*****万元。

项目资金使用情况，截至202*年底，项目公司完成投资******.53万元，其中建安费*****.57万元（含材料调差6925.43万元），征迁等前期费用*****.7*万元，下穿铁路费用*****.34万元，建设期利息76*3.6*万元。

3.资金管理情况

中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司执行企业会计准则，制定《中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司基本制度（修订版）》，制定了明确的财务管理制度、工程技术管理制度、质量安全管理制度等，并设立单独的账套对项目资金进行管理。

4.综合服务费给付情况

根据议约定，每年度支付一次综合服务费，分十年支付完成，自运营满一年之日起十日内起始支付。综合服务费包含可用性服务费和运维绩效服务费。本项目于20*8年5月开工，建设期2年，应于2020年4月30日完工并通过交工验收进入运营维护期，但工程施工由于疫情等多种原因导致主体工程202*年2月完工并通过交工验收（202*年*0月附属工程完工并通过交工验收），经过和凤阳县交通运输局的沟通协调，项目起始运营日统一至202*年3月*日，运营期*0年，运营期满日为203*年2月28日。项目公司已收到第一年综合服务费*****万元，其中可用性服务费*****.32万元，运维费7*6.68万元。

项目公司申请拨付第二年综合服务费*****.******万元，凤阳县财政局于2023年5月24日出具了《关于县交通运输局请求拨付G345凤阳段一级公路改建工程目第二年综合服务费的审核意见》：鉴于工程延期时间较长，如何认定尚无结论，另该工程仍处于审计核算中，未出具最终审计报告，暂时难于准确计算项目建安费用和建设期利息。经审核参考年综合服务费测算数，预拨付*****万元，待工程延期有明确定论和最终审核价确定后，后续拨付综合服务时一并予以清算。据此2023年已实际支付第二年综合服务费*****万元。

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

*.提供依据

依据项目绩效目标的完成情况，为项目公司或社会资本完善管

理制度、优化技术方案、加强项目后续管理提供依据；为政府补贴

与奖惩、价格调整、项目移交及总结项目实施结果、科学安排预算、

调整支出结构、完善财政政策、加强制度建设提供依据，为类似项

目提供决策参考。

2.提高效果

通过绩效评价将绩效评价结果与政府补贴及奖惩、价格调整有

机结合，激励项目公司进行制度创新、技术创新和管理创新，以提

升项目建设、运营的质量、效率和管理水平，实现公共利益最大化，

促进目顺利实施。

3.强化监管

政府通过绩效评价检验项目实施效果、总结经验教训、制定风

险对策，进一步完善目合同与政府监管体系。

4.规范运作

通过项目绩效评价，为将来制定业标准积累数据和总结

经验，有利于推动目规范化运作、健康可持续发展。

（二）绩效评价对象、范围

评价对象为G345凤阳段一级公路改建工程目道路运营绩效情况。

本次评价范围为运营期，主要对项目道路养护生产精细化、标准化和系统化，管理规范化、信息化，服务人性化，应急管理等情况进行评价。

（三）绩效评价依据

*.《中华人民共和国预算法》（20*8年修正）；

2.《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中

发〔20*8〕34号）；

3.《财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办

法的通知》（财金〔20*6〕92号）；

4.《关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库

管理的通知》（财办金〔20*7〕92号）；

5.《财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见》

（财金〔20*9〕*0号）；

6.财政部《关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》（财

预〔2020〕*0号）；

7.《政府和社会资本合作（PPP）项目绩效管理操作指引》（财

金〔2020〕*3号）；

8.《滁州市发改委关于国道G345凤阳段一级公路改建工程立项的批复》（滁发改审批〔20*5〕23号）；

9.《滁州市发改委关于重新审批国道G345凤阳段一级公路改建工程可行性研究报告的批复》（滁发改审批〔20*6〕8*号）；

*0. G345凤阳段一级公路改建工程目协议及补充协议。

（四）绩效评价原则与方式

*.评价原则

（*）科学公正原则。运用科学合理的方法，按照规范的程序，

对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评

价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（3）政策相符原则。制定评价工作方案、现场评价表格及项目

评价实施工作均应严格执行有关政策和管理规定。

（4）经济合理原则。既要节约成本又要满足项目绩效评价工作

的需要。

（5）依据充分原则。绩效评价所涉及的绩效报告、法律政策文

件、项目计划及资金的确定与调整，项目验收与项目成果等都应依

据充分。评价机构以正式程序得到的资料和信息为评价的依据，非

正式程序所提交的资料仅供参考。

（6）独立评价原则。以第三方的身份独立开展评价活动，不受

任何机构和个人的干预和影响，独立做出评价结论。

2.评价方式

本次评价采用非现场评价与现场评价相结合的评价方式。

（*）非现场评价。本次评价对项目单位进行非现场评价。评价

小组在收集整理相关政策文件的基础上，明确评价内容，形成资料

清单。然后将业务主管部门组织报送的相关佐证资料与实施方案、

政策文件、会计资料等材料进行对比分析，并咨询同行业专业人士，

重点针对本次评价过程中出现的疑问进行专业解答，综合评判项目

的产出和效果。

（2）现场评价。本次评价通过与主管部门和项目单位座谈及实

地调查的方式开展。一是通过座谈和现场查阅项目资料了解项目管

理和执行情况；二是与项目单位进行现场访谈及到项目现场进行实

地调研，同时对受益群众发放填写调查问卷，借此了解对本项目的

满意度，以及对项目实施的意见及建议，进一步反映项目的社会效

益、可持续影响以及满意度情况。

（五）绩效评价指标体系

根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕*0 号），安徽省财政厅关于印发《安徽省省级项目支出绩效单位自评操作规程》和《安徽省省级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》的通知（皖财绩〔2020〕*603 号）文件要求：绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级可根据不同评价内容设定。总分一般设置为 *00 分，等级一般划分为四档：90（含）-*00 分为优、80（含）-90 分为良、60（含）-80 分为中、60 分以下为差。

本次绩效评价指标体系由三级指标组成，其中一级指标是对绩效评价基本方向的规定，包括项目决策、项目过程、项目产出和项目效益四个维度；二级指标是对一级指标评价基本方向的内容具体化，包括项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益*0个基本指标；三级指标是评价内容或评价关键问题的具体表现，共包含20个具体指标。评价指标体系详见G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费项目绩效评价指标分析表。

（六）绩效评价工作过程

本次G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费项目绩效评价工作主要包括准备阶段、现场工作阶段、评价分析阶段、撰写报告阶段和提交报告五个阶段。

⑴准备阶段

前期准备阶段的工作包括成立绩效评价项目小组：收集、了解、学习相关政策文件；与委托方沟通明确评价项目的评价目的、项目概况、项目背景及相关信息等基本事项、设计科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法、制订绩效评价工作实施方案。

⑵现场工作阶段

评价组首先与项目实施单位的相关工作人员进行访谈，了解G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费项目的由来、项目立项审批、专项资金的使用流程、使用范围、资金结余等具体使用情况。其次项目组采集与核实项目资金划拨和使用的财务明细账、抽查相关记账凭证。

2024年8月6日上午，在县交通局规划股建设股金杰陪同下，评价组在G345凤阳段一级公路改建工程目办公室听取了项目负责人易明和资料员马钊关于项目情况介绍。通过调研了解到，该项目为凤阳县的第二个目，项目建成通车后有效的缓解了省道307临淮至石门山段的交通压力，方便了出行，提高了运力，优化了凤阳的招商引资环境，本项目可以说是通过式参与地方基础设施建设取得成功的典范。项目于20*7年7月份中标，20*7年*2月项目签订了施工总承包合同，20*8年5月*日由监理工程师下达开工令；合同约定建设工期两年，因疫情、征地拆迁、设计变更等因素影响，项目实际完成主体交工验收时间为202*年2月8日；202*年3月*日正式进入运维期，目前运行状态良好。前期因存在剩余部分变更未及时取得批复，导致项目尚未完成最终竣工决算审计。目前剩余变更已于2024年4月26日经十七届县政府第38次常务会议研究通过，预计9月份完成项目竣工决算审计初稿编制工作。

随后评价组会同项目部人员一起去G345公路现场实地查看。路面清洁干净、绿化整洁规范，车流量日益增多，查看了项目建设的濠河大桥，该桥是项目该段建设最大的桥，长度737.5米，建成后彻底打通濠河两岸通行局面。

⑶评价分析阶段

对现场工作阶段收集的基础数据和文件资料进行整理、甄别和分析，运用准备阶段设计好的绩效评价指标对凤阳县G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费项目进行综合分析评价与打分，形成评价结论，深入分析项目实施过程中存在的问题及原因，探讨改进、提高项目使用绩效的措施。

⑷撰写报告阶段

根据上述评价结论，结合绩效评价报告要求，撰写评价报告初稿；征集项目实施单位反馈意见，修改、完善评价报告，形成最终报告定稿。

⑸提交报告阶段

整理评价资料，形成绩效评价工作底稿，并按档案管理要求归档备查。

三、G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务项目绩效评价分析

根据相关文件精神，我们对G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务项目绩效进行评价打分，评价综合得分是94分，评价结果为优秀，具体绩效评价分析过程如下：

*、项目决策

对“项目决策”指标的评价分析主要包括项目申报是否规范、项目规划设计是否完整、绩效目标设计是否合理、绩效指标是否明确、资金是否全部到位、资金到位是否及时等。“项目决策”一级指标包括“项目立项”、“绩效目标”、“资金投入”等三个二级基本指标。该一级指标满分*0分，评价得分为9分。

⑴项目立项，该项指标满分4分，评价得分为4分。

“项目立项”基本指标主要是评价项目立项依据充分性和立项程序规范性。立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。项目于20*5年4月*6日取得项目立项批复文件（滁发改审批【20*5】23号），20*6年4月20日取得可行性研究报告批复（滁发改审批【20*6】8*号），20*7年*2月20日取得实施方案批复（政秘【20*7】*20号），20*7年4月20日取得物有所值评价报告批复（财建【20*7】38号），20*7年*2月20日取得财政承受能力论证报告批复（财建【20*7】*5*号）等。综上所述，该项目依据政府文件精神开展实施，立项依据充分，立项程序规范。

⑵绩效目标，该项指标满分3分，评价得分为3分。

制定了绩效目标及绩效目标是否合理。该指标项下有二个三级指标“绩效目标合理性”、“绩效指标明确性”，根据项目实施单位制定的绩效目标是否明确、能否从数量、质量、成本和时效等方面进行细化及是否可以量化等方面进行综合评价打分。凤阳县交通运输局对G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费绩效目标设置合理，绩效指标明确。

(3)资金投入，该项指标满分3分，评价得分为2分。

该指标主要考查预算编制科学性，根据项目实施单位预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，项目预算资金分配是否有测算依据，与实际支出是否相适应等方面进行综合评价打分。该年的项目预算编制目标为：项目交工验收合格后，按照可用性绩效考核指标及议中关于合理利润率、折现率、实际发生的建安费用等情况确定支付可用性服务费。根据项目年度运维绩效考核结果支付运维绩效服务费。由于该工程延期时间较长，尚无认定性结论，该工程仍处于审计核算中，未出具最终审计报告，暂时难于准确计算项目建安费用和建设期利息。给预算编制造成极大影响。无法满足科学规范。该项指标扣*分。

2、项目过程

对“项目过程”指标的评价分析主要包括资金管理和组织实施等。“项目过程”一级指标包括“资金管理”、“组织实施”二个二级基本指标。该一级指标满分20分，评价得分为*8分。

⑴资金管理，该项指标满分*0分，评价得分为*0分。

“资金管理”基本指标下有四个三级指标主要是评价项目“资金到位率”、“拨付及时性”、“预算执行率”和“使用合规性”。实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。项目资金是否按照依法依规及时拨付，用以反映或考核项目预算执行情况。项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

资金到位率：该项指标满分3分，评价得分为3分。2023年按照县财政审核审核确定金额*****万元当年全部到位，当年全部完成支付，因此资金到位率符合要求。

拨付及时性：该项指标满分2分，评价得分为2分。2023年县财政局分三笔共支付费用*****万元，其中：6月8日支付3000万元、6月20日支付2*00万元、9月*9日支付2000万元、*2月*4日支付4900万元。资金拨付及时。

预算执行率：该项指标满分3分，评价得分为3分。2023年度县财政实际拨付给交通局项目金额*****万元。项目公司实际收到项目资金*****万元，资金支付进度符合要求。

使用合规性：该项指标满分2分，评价得分为2分。G345凤阳段已建成通车，当年维护运行状况良好，县财政按照同约定，支付了第二年综合服务费*****万元，符合财政资金使用规定。

(2)组织实施，该项指标满分*0分，评价得分为8分。

“组织实施”基本指标下有二个三级指标主要是“管理制度健全性”、“制度执行有效性”。项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。

管理制度健全性：该项指标满分4分，评价得分为4分。项目公司制定了《中国电建市政集团凤阳投资建设有限公司基本制度（修订版）》，包括：工程管理、项目管理、财务管理、资金管理，合同管理等一整套制度体系，项目制度规范完整，为项目有效运行提供了保障。

制度执行有效性：该项指标满分6分，评价得分为4分。因各种原因导致项目建设延期，影响项目投资总额确定及可用性服务费金额的确定，项目的最终审计尚未完成。项目在实施过程中，有多处变更，部分变更审批滞后。项目采购材料调差较大，造成项目亏损等。该项指标扣2分。

3、项目产出

“项目产出”一级指标包括“产出数量”、“产出质量”、“产出时效”和“产出成本”四个二级基本指标。该一级指标满分40分，评价得分为38分。

⑴产出数量，本项目指标满分*0分，评价得分为9分。

目前该项目处于运营期，需要年度运营维护工作，具体包括对道路工程、桥涵工程、照明工程、绿化工程等工程进行养护维修等。该项目实际合格管养里程38.96公里。其中：绿化成活率、管护车辆配备率、交通安全设施完好率、桥涵每月检查次数均满足本项目运营管理要求。但由于该项目建设规模，实际实施内容与批复的初步设计(施工图)存在误差，有560米未实施K3+880—K4+440。本项目指标扣*分。

⑵产出质量，该项指标满分*0分，评价得分为*0分。

该指标主要考核道路维护的质量是否满足标准和要求，包括：道路养护、保洁良好，管网排水通畅，道路无积水、道砖路牙石完整无损、满足应急抢险需求，无安全事故等。该年度内项目公示配备满足道路清扫需要的扫地机、洒水车、养护巡查车辆等设备和专业养护工人，做到道路干净美观；对雨水管网、边沟进行清理及疏通，确保排水通畅，尤其是关注雨天的集中排水问题，做好全天候的巡查：损坏的雨水井盖，公司在管养过程中坚持即查即改、及时更换；完善相关应急预案，建立了相关应急体系，应急设备及物资准备充足，保证本项目的应急抢险需求。据统计，项目本运营年遭遇两次雨雪冰冻天气，项目积极撒布融雪剂，应急抢险工作整体可控。

⑶产出时效，该项指标满分*0分，评价得分为9分。

该项指标评价项目资金使用所提供的各种运维服务是否及时，养护保洁，隐患处理是否到位，根据年初制定的目标和与各外包单位的相关约定，本年已经按照目标和项目合同约定的时间内完成了各项工作任务，但该项目存在主体工程存在延期情况，本项目于20*8年5月开工，建设期2年，应于2020年4月30日完工并通过交工验收进入运营维护期，但工程施工由于疫情等多种原因导致主体工程202*年2月完工并通过交工验收（202*年*0月附属工程完工并通过交工验收）。该项指标扣*分。

⑷产出成本，该项指标满分*0分，评价得分为*0分。

该项指标评价项目完成计划工作目标的实际成本与计划成本的比率。该项目采取 BOT运作方式，即政府授权项目公司负责投资、建设、运营维护项目，在授权期限结束时将项目整体资产移交给凤阳县政府部门。项目公司通过资本金和银行贷款融资方式解决建设资金，解决大规模基建资金压垮县级财政的难题。项目社会资本在项目中投入的资本性支出和运营维护成本采用“政府付费”的回报机制，政府根据项目的可用性绩效考核和运营绩效考核情况，每年向项目公司支付费用从而满足项目公司的投资收益，采用“可用性付费和运维绩效付费”的方式。项目每年综合服务费经过凤阳县财政局审核把关，有效控制了项目的预算支出。

4、项目效益

该项指标评价项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态环保效益，以及项目实施所产生的可持续发展效益和受益对象满意度。主要从项目的社会效益、经济效益、生态环保效益、可持续影响、满意度”五个维度考察。该一级指标满分30分，评价得分为29分。

⑴社会效益，该项指标满分6分，评价得分为5分。

项目为国道G345的一段，项目的建设完成使国道运行更加畅通、安全、高效，对凤阳当地来说明显改善了路网结构，缩短区域内出行时间，方便了百姓出行，带来很大的社会效益。但由于该项目现场地形现状等原因，在K3+880—K4+440处有560米未实施。使项目的社会效益有所削减。该项指标扣*分。

⑵经济效益，该项指标满分6分，评价得分为6分。

项目实施提高了凤阳县域道路的通行能力和运输能力，提升了凤阳交通发达的形象，优化了凤阳的招商引资环境，促进地方经济发展，同时通过项目建设也创造了凤阳的产值，增加了当地的税收，带动了凤阳的就业，项目经济效益显著。

（3）生态环保效益，该项指标满分6分，评价得分为6分。

项目实施开展了对道路两旁绿化修复工作：对绿化带及人行道乔木和灌木勤加修剪，保证成活率和尽快达到绿化效果，对枯死苗木进行及时更换和补植。并对绿化带及人行道乔木进行冬季保护，保证树木成活率和尽快达到绿化效果。绿化覆盖率、符合《交通部关于加强公路绿化工作若干意见》、《公路养护技术规范》等规定的情况。开展了道路保洁工作：配备满足道路清扫需要的扫地机、洒水车、养护巡查车辆等设备和专业养护工人，做到道路干净美观。有效改善了道路周边的环境，取得良好的生态环保效益。

（4）可持续影响，该项指标满分6分，评价得分为6分。

本项目通过式开展，有效地发挥政府和社会资本各自优势，提高财政资金使用效益和资源有效配置，提升政府部门项目管理和监督工作效能；激励相容、提升增效，增强公共产品和服务的供给能力和效率，提高G345凤阳段一级公路建设和运营水平；提高公众交通出行满意度、实现社会经济健康可持续发展，具有非常重要的意义。

（5）满意度，该项指标满分6分，评价得分为6分。

该项指标评价项目实施收益对象对项目实施效果的满意程度。为了测试项目的社会满意度，项目组通过问卷调查方式进行书面调查，对项目的社会满意度进行调查，项目组设计发放了满意度调查问卷，了解项目周边居民和通行车辆对道路的满意程度。调查结果显示对道路现状满意。

四、G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费绩效评价结论

总体来看，G345凤阳段一级公路改建工程的实施，是纳入《国家公路网规划（20*3年-2030年）》的大事，该项目可以完善国道路网，提高道路通行能力，促进地方经济社会发展。从绩效评价四个维度来看，项目组认为 G345凤阳段一级公路改建工程运营维护工作能较好的完成，项目管理较为规范，项目预期目标基本实现且取得一定项目效益。但是，仍有不足之处，主要为工程延期导致了建设利息、后期综合服务费、财政支出预算指标无法准确界定，工程变更未能履行有效审批手续，最终竣工决算审计尚未完成等。

*、综合评价结论

G345凤阳段一级公路改建工程项目起点位于现状道路凤阳县与明光市交界处，向西经小溪河镇、大溪河镇、临淮关镇、府城镇，终点在蚌埠界与蚌埠市东海大道相接，全长42.583公里，项目贯穿凤阳东西既优化了凤阳县东西出行的交通路况，又能适应远景交通量的增长，为区域改革开放的进一步深入和经济的高速发展提供有力的保障。

项目自进入运营期以来，项目公司按照运营管理方案及相关制度要求，及时有效的开展项目运维工作，道路运维总体效果良好，社会评价较高。分别在绿化修复工作、道路保洁工作、桥涵工程维护工作、交通安全设施维护工作、排水工程维护工作、其他附属工程、应急抢险工作等方面做了大量工作，取得很好的成效。

根据上述凤阳县G345凤阳段一级公路改建工程第二年综合服务费项目绩效评价分析，我们得出本次绩效评价综合得分是94分，评价结果为优秀。

此次绩效评价中，有五项评价指标有不同程度得扣分，分别是“资金投入”、“组织实施”、“产出数量”、“产出时效”、和“社会效益”五项指标。这五项指标扣分原因，我们在上文中已经做了详细分析。

五、主要经验及做法，存在的问题和建议

*、主要经验及做法

（*）项目采用式，项目资本金和银行融资款项能及时到位，有力保证了项目的顺利开展。

（2）县政府针对项目成立了专班对接，保证项目推进和运行渠道畅通无阻，从县委县政府至交通主管部门，从各乡镇至村部，多层次全方位推进拆迁工作，解决全线主路范围内的拆迁工作，大力推动了工程建设。

（3）项目公司技术团队在项目建设过程中采用“四新技术”，通过采用新型的施工材料或采取新型的施工工艺，极大地加快了施工进度，节约了施工成本，提高了施工质量，在桥梁施工、道路施工、管涵施工等多个方面取得了一些技术成果。

2、存在的问题

（*）建设期时间确定问题。合同约定建设期为2年，因不可抗力、土地证办理、征地拆迁和阻工等因素的影响，实际建设期已超过2年。建设期延期时长的论证未得到县交通局批复，从而导致建设期利息无法确定，影响项目投资总额确定及可用性服务费金额的确定，项目的最终审计尚未完成。

（2）项目在实施过程中，根据实际情况，共有如：增设濠河两岸临时水稳道路一条并喷洒透油沥青、K29+0*0圆涵管变更、光伏电站新增涵管、三工区盖板涵变更、K22+949边沟变更、雨水篦子加高、燃气管道变更、桥西社区增加雨水管等36处变更，项目公司虽然建立了变更台账，部分变更已获审批，但仍有部分变更审批滞后。

（3）项目工程结算过程中存在材料调差问题。该项目建安中标价格为*****.62万元，投标时主要材料价格采用20*7年3月滁州市建设工程信息价凤阳地区信息价及滁州市信息价。但20*7年下半年以来建筑施工地材如石灰、碎石、砂子及水泥等价格普遍上涨，较投标时上涨幅度50%以上，据计算项目涉及主要材料较投标价格增加约**509.44万元（不含水稳碎石部分），造成项目实施严重亏损。给项目公司带来很大压力。

3、改进建议

针对上述发现的问题，我们建议下一步的工作中，采取如下改进措施：

（*）建议加强项目公司和交通主管部门的有效的沟通，确保工期顺延的合规性。

（2）建议进一步加强工程设计变更程序管理，完善工程变更管理制度，杜绝未经审批的变更。