2024年五指山市财政第二次预算调整方案（草案）

????为促进我市的经济社会发展，积极争取省级债务转贷资金的支持，按照省、市的工作部署，我市计划新增地方政府债券资金12,0488万元。按《预算法》的相关规定及新增债务的管理要求，我局已完成了第一次预算调整，并经市人大常务会审议后批准。截止到目前，随着省财政厅本年度内发行政府债券工作的结束，我市全年实际共获省财政厅下达新增地方政府债券与原计划相比，一般债券额度减少了20,000万元。由于债券资金预算收支管理需要遵循“以收定支”原则，为避免因债券资金短收问题，造成预算收支不平衡的问题。根据《预算法》第六十七条“在执行中需要增加或者减少预算总支出的、需要调减预算安排的重点支出数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请地方各级人民代表大会常务委员会审查和批准”的相关规定，拟对2024年年初经五指山市第五届人民代表大会第四次会议批准的财政一般公共预算进行第二次调整。现将收支调整情况说明如下：

????一、一般公共预算收支调整情况

????我市经市人大审议后批准的第一次预算调整方案中新增地方政府债券为12,0488万元，其中：一般债券额度54,488万元，专项债券额度66,000万元。

????截至目前，我市全年共获省财政厅下达新增地方政府债券100,488万元，其中：一般债券额度34,488万元，专项债券66,000万元。我市地方政府一般债券资金短收20,000万元。

????本次调整后，一般公共预算收支变动情况如下：

????2024年9月份，全市一般公共预算调整预算数总收入331,363万元，本次转移性收入调减20,000万元。调整后，全市一般公共预算总收入311,363万元，比9月份调整预算数下降6%。

????2024年9月份，全市一般公共预算调整预算数为310,668万元，本次调减20,000万元；调整后，全市一般公共预算支出为290,668万元，比9月份调整预算数下降6.4%；全市一般公共预算总支出311,363万元，比9月份调整预算数下降6%。?

????具体预算调整情况如下：

????（一）一般公共预算收入调整情况

????——转移性收入调整减少20,000万元。其中：地方政府一般债务转贷收入调减20,000万元。

????（二）一般公共预算支出调整情况

????——一般公共预算本级支出调整减少20,000万元。其中：

????教育支出减少2,100万元，主要调整减少五指山中学扩建项目、五指山市第三小学搬迁建校等项目支出；

????文化旅游体育与传媒支出减少500万元，主要调整减少五指山市融媒体设备更新等项目支出；

????卫生健康支出减少600万元，主要调整减少五指山市疾病预防控制中心业务技术楼建设等项目支出；

????城乡社区支出减少11,350万元，主要调整减少三月三大道及其延长线建设项目、五指山市“州府故园”示范区综合改造提升工程项目（一期）等项目支出；

????农林水支出减少1,000万元，主要调整减少海南热带雨林国家公园生态搬迁（五指山市）安置工程等项目支出；

????交通运输支出减少1,950万元，主要调整减少五指山市县道路基边坡安全治理工程、番阳镇加艾桥改造工程等项目支出；

????自然资源海洋气象等支出减少500万元，主要调整减少2021年补充耕地（占补平衡）等项目支出；

????住房保障支出减少1,500万元，主要调整减少五指山市2023年城镇老旧小区改造等项目支出；

????灾害防治及应急管理支出减少500万元，主要调整减少五指山市消防救援大队应急指挥中心建设等项目支出。（以上详见表1）

????二、工作措施

????下一步，将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，结合党中央、国务院和省委、省政府关于财政经济工作的有关要求，在市委的坚强领导下、在市人大监督指导下，严格执行市人民代表大会批准的财政收支预算，全面加强资金监管，着力提升资金使用效益。

????一是树牢“过紧日子”理念。深入学习习近平总书记关于过紧日子的重要论述，坚决贯彻落实中央、省级关于过紧日子的重要决策部署，将党政机关过紧日子作为财政管理的基本方针，做到勤俭办一切事业。建立健全党政机关过紧日子长效机制，严控非刚性、非重点支出、降低行政运行成本以及精简节庆、论坛展会等活动，把宝贵的资金用在发展要处、民生急需上。

????二是硬化预算刚性约束。严格执行经市人民代表大会批准的预算。收入方面，严格执行既定的收入计划，加强收入征管，确保地方收入及时上缴国库。支出方面，严格按照既定的预算安排各项支出，优先保障“三保”和中央的重大方针政策，以及省委、市委确定的重点事项等支出项目。坚持“先有预算后有支出，没有预算不支出”的原则，从严从紧控制追加预算和新增项目的支出。

????三是加强预算收支管理。严格贯彻落实《预算法》管理规定，确保完成年度收支预算。收入方面，加强财政资源统筹，依法依规狠抓财政收入征管，提升地方收入征管质效，确保应收尽收。支出方面，压实各预算部门支出责任，细化支出任务，积极推动各预算部门加快财政预算执行进度，确保财政资金的时效性。

????以上预算调整方案（草案），请予审查。

?????附件：2024年五指山市财政第二次预算调整方案（草案）附表