南宁轨道交通投资集团有限公司3家下属子公司主要领导任期经济责任审计项目比选公告

南宁轨道交通投资集团有限公司（以下简称南宁轨道交通投资集团）需对3家下属子公司主要领导开展任期经济责任审计，本次项目上限控制价为143,500.00元（含税），135,377.36元(不含税)。根据南宁轨道交通投资集团要求，现就本次项目进行公开比选，欢迎符合条件的会计师事务所参与比选。

一、项目内容

对南宁轨道交通投资集团有限公司以下3家下属子公司主要领导任期经济责任审计，包括领导人员推动本单位或部门科学发展的情况，领导人员权力运行情况，作为职业经理人相关经营业绩指标和重点工作任务完成情况（如有），公共资金、国有资产、国有资源的管理、分配和使用中个人遵守廉洁从业规定等情况，作出客观公正、实事求是的评价，分别出具3家下属子公司的经济责任审计报告及管理建议书，并经南宁轨道交通投资集团有限公司审批通过，具体审计内容和范围如下：

（一）南宁轨道地产集团有限责任公司原法定代表人、党委书记、董事长睢涛同志（任期：2023年9月至2025年1月）和总经理（职业经理人）孔兵同志（任期：2023年9月至2025年1月）离任经济责任审计

1.审计内容

（1）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况。重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况。

（2）企业发展战略规划的制定、执行和效果情况。

（3）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。

（4）“三重一大”的决策、执行和效果情况。

（5）重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况，重点关注重点工作任务的完成情况；重点关注职业经理人任职以来开展的各项经营管理事项对公司项目的整体盈利、工程管理、销售管理、现金回笼情况的影响及项目主项指标的偏离情况。

（6）内部控制和风险管理制度制定和设计的合理性、制度执行的有效性以及内控信息化建设和内控监督评价情况。重点关注企业关键领域的内部控制制度的建立及执行情况，包括采购管理、资产管理、销售管理、投资管理等制度的建设及执行情况。重点关注职业经理人是否存在为实现公司短期效益目标而违反企业内部控制相关规定的情况。

（7）企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

（8）库存商品、投资性房地产的管理及保值增值情况。

（9）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

（10）企业经营提质增效措施有效性。重点关注在建项目运作效率的提升情况、成本费用管控、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理、项目利润率等情况。

（11）防范化解重大经营风险情况。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

（12）以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果。

（13）有关目标责任制完成情况。

（14）其他需要审计的内容。

2.审计对象和范围

（1）审计对象：地产公司原法定代表人、党委书记、董事长睢涛同志和总经理（职业经理人）孔兵同志离任经济责任的履职情况。

（2）审计范围：2023年9月至2025年1月，必要时追溯到相关年度或延伸审计有关单位（部门）。

（二）南宁轨道智慧生活服务集团有限责任公司原法定代表人、党委书记、董事长黄萌同志（任期：2023年7月至2025年1月）和原总经理朱琳琳同志（任期：2024年4月至2025年1月）离任经济责任审计

1.审计内容

（1）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况。重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况；总经理办公会建设情况、总经理职权落实等取得成效情况；

（2）企业发展战略规划的制定、执行和效果情况；重点关注多种经营业务是否围绕主责主业开展，各业务间是否具有协同作用，是否符合智慧生活集团以及轨道投资集团整体战略布局及战略需求；

（3）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况；重点关注公司提级重组后各子公司及各部门之间协作情况；关注对新并入下属公司的管控。

（4）重大经济事项的决策、执行和效果情况；包括但不限于新业务开展、新公司设立、新项目投资的决策过程，投入产出情况；

（5）内控制度的制定和执行中决策、审批、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设和内控监督评价情况；重点关注补签、续签合同的管理；

（6）企业财务的真实合法效益，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项； 贸易业务收入确认的真实性；

（7）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况；

（8）企业经营提质增效措施有效性。重点关注成本费用压控、“两金”压降、多种经营业务效益、闲置资产（含待出租资产）盘活、国有资本经营预算执行等进展情况；

（9）防范化解重大经营风险。重点关注债务、投资、资金、金融等领域的风险；关注贸易业务资金占用情况；涉及贸易业务的融资风险；内部担保情况；

（10）以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果；

（11）有关目标责任制完成情况；

（12）其他需要审计的内容。

2.审计对象和范围

（1）审计对象：智慧生活集团原党委书记、法定代表人、董事长黄萌同志及原总经理朱琳琳同志任职期间履行经济责任情况。

（2）审计范围：2023年7月至2025年1月，必要时追溯到相关年度或延伸审计有关单位（部门）。

（三）南宁轨道科创公司法定代表人、党委书记、董事长王晶格同志（任期：2022年12月至2025年1月）任中经济责任审计和原总经理黄莉萍同志（任期：2023年4月至2025年1月）离任经济责任审计

1.审计内容

（1）贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况。重点关注党的领导融入公司治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况。

（2）企业发展战略规划的制定、执行和效果情况。

（3）企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。

（4）“三重一大”的决策、执行和效果情况。

（5）产业园项目的投资、建设、运营管理推进情况。

（6）内部控制和风险管理制度制定和设计的合理性、制度执行的有效性以及内控信息化建设和内控监督评价情况。重点关注企业关键领域的内部控制制度的建立及执行情况，包括采购管理、资产管理、销售管理、投资管理等制度的建设及执行情况。

（7）企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

（8）对外股权投资管理情况。

（9）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

（10）企业经营提质增效措施有效性。重点关注在建项目运作效率的提升情况、成本费用管控、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理、项目利润率等情况。

（11）防范化解重大经营风险情况。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

（12）其他需要审计的内容。

2.审计对象和范围

（1）审计对象：科创公司法定代表人、党委书记、董事长王晶格同志任中经济责任和原总经理黄莉萍同志离任经济责任的履职情况。

（2）审计范围：2022年12月至2025年1月，必要时追溯到相关年度或延伸审计有关单位（部门）。

二、比选申请人资格要求

（一）比选申请人为中华人民共和国境内依法设立的法人或其他组织,必须持有合法有效的财政部门颁发的会计师事务所执业证书。没有处于被行政主管部门或业主取消比选申请资格的处罚期内，且没有处于被责令停业，财产被接管、破产状态；近三年无不良执业记录；比选申请截止时间前3年内没有骗取中选、严重违约或重大质量安全责任事故的情况。若以分支机构参与投标，必须出具总部授权参与证明。

（二）本次比选不接受联合体报价，母、子公司只允许其中一家公司参与比选申请；同一法人代表，只接受一家参与比选申请。

三、比选文件的获取

本项目不发放纸质文件，比选申请人自行在南宁轨道交通投资集团有限公司官网(http://www.nngdjt.com/)的招标招商中的招标公告处下载比选文件（见本公告附件）。

四、比选时间、地点

（一）时间：2025年2月25日上午09:00

（二）地点：广西南宁市云景路69号南宁轨道交通投资集团有限公司A2栋612会议室

五、比选人联系方式

联系地址：广西南宁市云景路69号

联系人：审计部（监事会工作部） 苏工 ；电话：180*****046；邮箱：nngdsjb902@163.com

附件：南宁轨道交通投资集团有限公司3家下属子公司主要领导任期经济责任审计项目比选文件

附件1 南宁轨道交通投资集团有限公司3家下属子公司主要领导任期经济责任审计项目比选文件 - 审核定稿.docx