重庆市铜梁区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）报告

重庆市铜梁区2016年财政预算执行情况

和2017年财政预算（草案）报告

——2017年1月9日在重庆市铜梁区第十七届人民代表大会

第一次会议上

重庆市铜梁区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

（一）全区财政收支完成概况

2016年全区一般公共预算收入完成27.57亿元，为预算的107.2%，增长20.1%，其中：税收收入完成17.97亿元，为预算的109.3%，增长25.7%。全区一般公共预算支出完成49.34亿元，增长1.3%，为预算的97.5%。

全区政府性基金预算收入完成41.87亿元，为预算的104.2%。政府性基金预算支出完成48.94亿元，增长4%，为预算的96%。

全区国有资本经营预算收入完成0.02亿元，完成预算的100%。

（二）区级财政预算执行情况

1.一般公共预算

（1）收入项目执行情况。区十六届人民代表大会第七次会议批准区级一般公共预算收入22.17亿元，经区十六届人大常委会第四十二次会议调整为21.1亿元，实际完成22.59亿元，为预算的107.1%，增长20.1%。加上市级转移支付收入22.36亿元，地方政府一般债券转贷收入9.76亿元、镇（街道）上解收入1.41亿元、上年结转收入2.52亿元以及动用预算稳定调节基金0.73亿元后，收入总计59.4亿元。其中：

——增值税0.77亿元，增长16.9%。

——营业税1.03亿元，下降27%。

——企业所得税0.43亿元，下降13.4%。

——城市建设维护税0.73亿元，增长0.2%。

——城镇土地使用税1.53亿元，增长24.6%。

——土地增值税2.08亿元，增长111.3%。

——耕地占用税0.71亿元，增长20.4%。

——契税6.41亿元，增长40.6%。

——非税收入8.49亿元，增长4.9%。

（2）支出项目执行情况。区十六届人民代表大会第七次会议批准区级一般公共预算支出规模39.38亿元，经区十六届人大常委会第四十二次会议调整为44.26亿元，实际完成40.82亿元，为预算的97.1%，下降0.9%，区对镇（街道）转移支付5.11亿元，加上上解市级支出0.69亿元、一般置换债券还本10.07亿元、安排预算稳定调节基金1.49亿元、结转下年1.22亿元，支出总计59.4亿元。其中：

——区级一般公共服务支出3.15亿元，补助镇（街道）0.26亿元。主要用于：保障人大、政协、政府办、发展改革、统计、审计、财政、纪检监察、商贸、民族宗教、档案、党委部门和群团等行政事业单位基本支出。不断提升依法履职能力和公共服务水平，支持招商引资。

——区级国防支出0.11亿元。主要用于：兵役征集、国防教育、民兵训练及人防工程建设。

——区级公共安全支出2.98亿元，补助镇（街道）0.01亿元。主要用于：保障政法委，公、检、法、司等政法部门及保密单位基本支出。大力推进社会安全应急指挥系统工程，加强社会综合治安，支持禁毒、防邪，维护社会公平和公共安全。

——区级教育支出9.63亿元。主要用于：保障教育行政事业单位基本支出。实施中小学校舍维修、薄弱学校改造，推进巴川小学、第二实验小学、实验中学、核心区小学、全德小学、外国语实验小学建设工程。支持教研教改，促进教育均衡发展。落实义务教育阶段学生营养计划、困难学生资助、寄宿制补助政策和民办教师养老、医疗补助经费。

——区级科学技术支出0.52亿元。主要用于：保障科技行政事业单位基本支出。支持产业技术创新、科技人才培养。

——区级文化体育与传媒支出0.6亿元。主要用于：保障文化体育、广播电视、新闻出版等行政事业单位基本支出。免费开放公共文体设施，支持龙文化元素、农村文化、群众文化建设。

——区级社会保障和就业支出4.82亿元，补助镇（街道）1.12亿元。主要用于：保障行政事业离退休人员基本支出，保障社保、就业、民政、残联等行政事业单位基本支出。提高城乡居民社保水平，落实城乡低保、社会救助、社会福利、退役安置政策，推进社区服务中心建设，支持残疾人事业发展。

——区级医疗卫生和计划生育支出6.51亿元。主要用于：保障行政事业单位医疗保险缴费，保障卫生计生行政事业单位基本支出。落实城乡居民医保、基本公共卫生服务和计生特殊家庭特别扶助政策，支持基本药物制度改革和公立医院改革，推进中医院、疾控中心、精神病卫生医院及蒲吕、双山、西河等基层卫生院建设。

——区级节能环保支出1.83亿元，补助镇（街道）0.01亿元。主要用于：保障节能环保行政事业单位基本支出。落实退耕还林政策，支持淘汰落后产能，推进农村环境连片整治和污水管网改造，开展污染物总量减排和饮用水源监测。

——区级城乡社区支出1.14亿元，补助镇（街道）0.14亿元。主要用于：保障城乡社区事务行政事业单位基本支出。支持环境卫生、市政管理、垃圾处置，改善农村人居环境，促进城市美化、亮化。

——区级农林水支出5.01亿元，补助镇（街道）0.32亿元。主要用于：保障农林水行政事业单位基本支出。落实农资综合直补、森林生态效益补偿等惠农政策，支持特色农产品生产基地、农业综合开发、农村一事一议、中小河流治理、山坪塘整治、人饮安全和水利设施建设，推进绿色蔬菜、特色水产、名优经果、特种养殖和农村电子商务等产业快速发展。

——区级交通运输支出1.6亿元。主要用于：保障交通行政事业单位基本支出。落实城乡公交客运补贴，支持公路建设和维护。

——区级工业、商业、金融支出1.38亿元。主要用于：保障经信、安监、旅游等行政事业单位基本支出。支持旅游营销、民营经济和微型企业发展，化解煤炭行业过剩产能。

——区级国土资源气象等支出0.32亿元。主要用于：保障国土资源行政事业单位基本支出。支持非煤矿山综合整治，提升气象服务能力。

——区级住房保障支出0.85亿元。主要用于：保障行政事业单位住房公积金支出。继续实施农村C、D级危房和限价房等保障性住房建设。

——区级其他支出0.36亿元。主要用于：偿还地方政府转贷一般债券利息。

——区对镇（街道）财力补助3.25亿元。

收支品迭后，全年区级一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算

（1）收入项目执行情况。区十六届人民代表大会第七次会议批准区级政府性基金预算收入35.2亿元，经区十六届人大常委会第四十二次会议调整为41亿元，实际完成41.87亿元，为预算的104.2%。加上市级转移支付收入0.99亿元、地方政府专项债券转贷收入8.84亿元以及上年结转收入0.66亿元后，收入总计52.36亿元。

（2）支出项目执行情况。区十六届人民代表大会第七次会议批准区级政府性基金预算财力规模36.03亿元，经区十六届人大常委会第三十九次会议批准安排新增专项债券的支出7亿元后调整为43.03亿元，经区十六届人大常委会第四十二次会议调整为49.51亿元，实际完成47.1亿元，为预算的96%，区对镇（街道）转移支付1.46亿元，加上专项置换债券还本1.84亿元、结转下年1.96亿元后，支出总计52.36亿元。其中：

——区级社会保障和就业支出0.14亿元。主要用于：落实水库移民后期扶持政策。

——区级城乡社区支出46.13亿元，补助镇（街道）1.45亿元。主要用于：上缴批地规费、征地拆迁、城市建设以及投融资改革企业土地出让补贴。

——区级彩票公益金支出0.59亿元。主要用于：彩票公益金对社会福利、残疾人、体育和教育事业的支持。

——区级债务付息支出0.17亿元。主要用于：偿还地方政府转贷专项债券利息。

收支品迭后，区级政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算

区十六届人民代表大会第七次会议审查批准全区和区级国有资本经营预算收入0.01亿元，经区十六届人大常委会第四十二次会议调整为0.02亿元，实际完成0.03亿元。调出0.02亿元到一般公共预算统一安排支出，上级补助的0.01亿元结转下年使用。

（三）政府债务情况

2016年市财政下达我区政府债务限额48.8亿元，我区2016年年初政府债务余额41.8亿元，当年市政府转贷我区新增债券7亿元、置换债券11.6亿元，当年偿还政府债务1亿元、置换政府一类债务11.6亿元，2016年年末政府债务余额47.8亿元，控制在债务限额内，债务“绿色可控”。

（四）落实区人大预算决议情况

2016年，全区财政认真学习贯彻《预算法》，全面落实区委各项重大决策部署，按照“545437”战略部署，着力稳增长、促发展、惠民生，财政总体运行平稳，全区经济社会持续协调发展。

1.加大财政扶持，促进经济稳定增长。筹集资金5.38亿元，支持园区基础设施建设；安排招商引资专项资金0.2亿元，助推招商引资项目落地；筹集0.5亿元，支持民营经济和中小微企业发展；安排1.2亿元，支持淘汰落后产能，引导传统产业优化升级；围绕三大主导产业，指导和帮助企业争取上级民营经济发展专项资金，提高企业自主创新能力和市场竞争能力。投入2.66亿元，大力推进城市建设，支持物流等第三产业发展。投入1.38亿元，支持农村公路和农村道路建设；安排农发资金0.5亿元，支持特色效益农业，促进农旅融合发展。

2.增强财政保障，推动民计民生改善。2016年民生支出31.4亿元，占一般公共预算支出的63.7%。投入0.6亿元，突出精准扶贫，全区5个市级贫困村、301户贫困户实现脱贫“村销号、户越线”脱贫攻坚目标。提高城乡养老保险基础养老金水平和养老保险待遇，提高城乡居民合作医疗和基本公共卫生服务补助标准，建立贫困残疾人生活补贴、残疾人护理补贴和经济困难高龄失能老人养老服务补贴三项制度，完善城乡低保和社会救助机制，实现“应保尽保、应救尽救”。新建城乡养老服务站40个，新增敬老院床位500张。全面实施基本药物制度和公立医院改革，新人民医院、中医院南城分院、精神病卫生医院建成使用，妇女儿童医院基本建成，基本公共卫生服务水平不断提高。安排2.25亿元，促进教育均衡发展，继续实施中小学校舍维修、薄弱学校改造，实验中学、立心小学、玉泉小学、外国语实验小学搬迁投用。落实1.79亿元，加快推进保障性住房建设，继续实施C、D级危房改造财政补贴。安排0.35亿元，落实城乡公交补贴政策，新开通铜梁至蒲吕公交线路。投入1.07亿元，推进社会安全应急指挥系统工程。支持创国卫工作，城市环境进一步改善。

3.深化财政改革，提升预算管理能力。深化预算管理改革，完善基本支出保障标准，建立全口径政府预算体系。建设规范透明预算，公开了2016年财政预算和2015年财政决算，并公开了159个预算单位2016年部门预算、“三公”经费预算和2015年部门决算。深化国库集中支付改革，优化支付业务流程，提高公务卡报销比例，强化预算执行动态监控。进一步巩固非税收入收缴管理改革和预算单位财务管理改革成果。强化预算单位银行账户管理，清理并规范了区级部门银行账户，实现财政资金统管，有效防范了资金安全风险，提高了资金的使用效益。

4.建立五项制度，规范财政资金管理。一是建立财政专项资金管理制度，“1 N”财政专项资金管理办法。“1”是管总，从专项资金的设立、调整、退出、预算、拨付、使用、绩效、监管等各环节进行规范。“N”是一个专项资金一个管理办法，从项目资金的申报、审批、使用、监管、绩效、责任等方面进行明确和规范。二是建立财政对外借款管理制度，对财政对外借款范围、借款程序、借款管理进行细化明确。三是建立财政资金调度管理制度，对镇街财政资金调度内容、调度程序进行细化明确，提高财政资金运行效率。四是建立落实招商引资优惠政策制度，对2015年及以后年度对企业未兑现的财税扶持政策，要严格把握“正当、分类、顺序、会审和实事求是”原则，经企业申报、签约部门初审的财政扶持政策，由财政牵头、相关部门会审后报区政府审定，未经区政府同意，不得兑现任何优惠政策。五是建立财政投资评审考核制度，进一步规范评审程序，建立评审项目台账，实施项目评审责任制，强化过程管理，加强与送审单位的沟通协调，提高评审效率和评审结果公允性。

5.严格债务管理，防控政府债务风险。厘清政府和平台公司责任，全面剥离平台公司债务。积极对接市级地方债券发行，全年置换政府一类债务11.6亿元，缓解了偿债压力，降低了债务成本。坚持“从严控制新增债务、努力消化存量债务”的原则，严格债务限额管理，2016年政府债务控制在市级下达的限额以内，债务“绿色可控”。

二、2017年财政收支预算（草案）

（一）2017预算安排的原则和支出重点

1.预算安排原则

一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥的原则。充分考虑经济发展水平，根据全区国民生产总值增长目标，2017年一般公共预算收入和税收收入预期增长15%。

二是支出预算坚持量入为出、统筹兼顾的原则。按照轻重缓急合理安排各项支出，优先保障人员支出和民生政策提标，强化项目管理，细化项目支出预算，提高年初到位率。坚持有保有控和厉行节约，“三公”经费预算“零增长”。

三是坚持综合预算的原则。区级各部门的所有收支都要纳入部门预算编制，规范非税收支脱钩和重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项。加大结转资金分类管理和统筹力度，财政一般公共预算2年以上结转一律统筹使用；部门结余资金和2年以上结转资金，收回财政统筹使用；基金预算结转资金规模超过当年收入30%的调入一般公共预算补充预算稳定调节基金。

2.支出安排重点

一是保障基本需求。完善基本支出定额标准，确保正常运转和职责履行；支持平安、维稳、处突、安全及综治管理，增强社会管理能力。

二是保障民生改善。支持教育优先发展，巩固义务教育经费保障机制，继续实施薄弱学校改造项目。强化文化体育阵地建设，免费开放公共文体场所，推进全民健身活动和场地建设，提高公共文化服务水平。健全社会养老、城乡医保、城乡低保等社会保障体系，完善就业创业体系。优化社会救助体系，巩固脱贫攻坚成效，对丧失劳动能力的困难群众实施政策性兜底保障。完善现代医疗卫生体系，继续实施基本药物制度改革和公立医院改革，提升基本公共卫生和基层医疗机构服务水平。加大保障性住房建设改造财政补贴力度。推进殡葬改革。

三是支持重点项目。调整和优化支出结构，积极争取上级资金，加快推进重大基础设施、城市扩容提质和城市环境整治，推动垃圾焚烧发电项目；深化供给侧结构性改革，落实“三去一降一补”重点任务；支持国家级高新区、国家现代农业示范区、国家农业科技园区创建，支持工业、商贸、旅游、现代农业发展，支持招商引资。

（二）全区财政收支预算（草案）

1.一般公共预算。全区一般公共预算收入预计31.1亿元，增长15%，其中：税收收入20.07亿元，增长15%，市级转移支付补助预安排17.27亿元、调入国有资本经营预算0.15亿元、动用预算稳定调节基金2.03亿元，上年结转收入1.26亿元，减上解市级支出1.18亿元、政府债券还本支出0.56亿元，一般公共预算财力预计50.07亿元，相应安排支出50.07亿元。

2.政府性基金预算。全区政府性基金预算收入预计40.2亿元，上年结转1.98亿元，基金预算财力预计42.18亿元，相应安排支出42.18亿元。

3.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入预计0.15亿元，上年结转收入0.01亿元，调入一般公共预算安排支出0.15亿元，国有资本经营预算财力0.01亿元，相应安排支出0.01亿元。

（三）区级财政收支预算

1.一般公共预算。区级一般公共预算收入预计25.4亿元，增长15%，其中：税收收入15.6亿元、非税收入9.8亿元，镇（街道）上解收入1.5亿元，市级转移支付补助预安排17.27亿元，调入国有资本经营预算0.15亿元，动用预算稳定调节基金1.49亿元，上年结转收入1.22亿元，减上解市级支出1.18亿元、政府债券还本支出0.56亿元、补助镇（街道）2.5亿元，区级一般公共预算财力42.8亿元，相应安排支出。

（1）收入项目主要是：

——增值税1.7亿元。

——企业所得税0.6亿元。

——城市建设维护税0.95亿元。

——城镇土地使用税2.33亿元。

——土地增值税1.5亿元。

——耕地占用税0.65亿元。

——契税7.35亿元。

——非税收入9.8亿元。

（2）支出项目主要是：

——一般公共服务支出安排3.34亿元。

——国防支出安排0.05亿元。

——公共安全支出安排2.77亿元。

——教育支出安排8.19亿元。

——科学技术支出安排0.65亿元。

——文化体育与传媒支出安排0.45亿元。

——社会保障和就业支出安排6.65亿元。

——医疗卫生和计划生育支出安排6.39亿元。

——节能环保支出安排0.24亿元。

——城乡社区支出安排1.94亿元。

——农林水支出安排2.71亿元。

——交通运输支出安排2.49亿元。

——工业、商业、金融支出安排1.62亿元。

——国土资源气象等支出安排0.37亿元。

——住房保障支出安排1.11亿元。

——预备费安排0.5亿元。

——地方政府一般转贷债券付息1亿元。

——年初预留2.33亿元。

2.政府性基金预算。区级政府性基金预算收入预计40.2亿元，其中：国有土地有偿出让收入40亿元、城市公用事业附加等收入0.2亿元，上年结转收入1.95亿元，区级政府性基金财力预计42.15亿元。相应安排政府偿债基金、征地拆迁、批地规费、政府债务利息、基础设施建设和对重点国有企业清算及落实房地产去库存优惠政策等支出42.15亿元。

3.国有资本经营预算。区级国有资本经营预算收入预计0.15亿元，上年结转收入0.01亿元，调入一般公共预算统一安排支出0.15亿元，区级国有资本经营预算财力0.01亿元，相应安排上年专项结转项目0.01亿元。

三、确保全年财政任务完成的主要措施

（一）积极培植骨干财源。坚持工业强区支撑战略，围绕创建国家高新区，加大投入力度，加快征地拆迁、基础设施和产业配套设施建设，增强园区承载能力，全力服务工业园区快速发展，努力培植骨干支撑财源。

（二）切实抓好财政收入。坚持财税联席会议制度，及时查找和解决征管中的困难和问题，进一步分解落实收入目标任务，增强收入调度能力；配合税务部门开展非煤矿山和商品混凝土企业税收清理，排查非煤矿山企业是否存在偷税漏税问题，对发现的问题坚决依法查处；搭建综合治税平台，强化协税护税工作，促进税收增长；继续强化非税收入收缴管理。

（三）努力保障财政支出。不断优化支出结构，努力做到基本支出有保证，民生支出有增加，发展支出有保障。在确保财政资金安全的前提下，加快民生支出、重点支出进度，提高财政资金使用效益。

（四）继续深化财政改革。继续深化预算管理改革，坚持“强保障、压切块、优专项”的原则，强化财政专项资金管理；规范镇街财政管理，建立收入激励机制，按“托底管总、全区平衡”的原则，强化镇街支出预算管理，试行镇街自有财力国库集中支付改革；加强预算执行风险点管控，全面推进公务卡结算制度改革，优化预算执行动态监控规则，不断提升科学理财水平。

（五）全面提升财政监督。强化财政监督检,,查，继续开展行政事业单位会计信息质量检查；强化单位会计主体责任，加大财务人员培训力度，规范行政事业单位财务会计核算；强化财政投资评审和政府采购管理，落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，从严控制一般性支出，确保全年“三公”经费只减不增。

各位代表：2017年是新一届政府工作的开局之年，也是实施“十三五”规划的重要之年，全区财政将认真贯彻落实党的十八届六中全会、市第五次党代会、区第十五次党代会精神以及区委各项重大决策布署，紧紧围绕“545437”总体发展思路，努力开拓创新，攻坚克难，确保全面完成2017年财政工作任务，为全区经济社会又好又快发展做出新的更大贡献！

********142*****0001.png">

********142*****9002.png">

********142*****9003.png">

********142*****5004.png">

********142*****5005.png">

********142*****8006.png">

********142*****2007.png">

********142*****3008.png">

********142*****5009.png">

********142*****3010.png">********142*****0011.png">

********142*****5012.png">

********142*****7013.png">