兴山县财政局水月寺财政所2017年度部门决算公开

第一部分 部门概况

一、主要职能

兴山县水月寺财政所主要职能有：负责组织和管理乡镇财政收入和支出；编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行；编制财政决算；负责村级“一事一议”财政奖补工作；非税收入征管；农村合作医疗基金征管；农村社会养老保险基金征管；财政转移支付和专项资金监督和管理；协助乡村两级清收债权、化解债务；负责对农民负担进行监督管理以及贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动。

二、单位机构设置及部门决算单位构成情况

2017年全所核定编制11人，实有在职7人。内设所长职务1人，副所长职务1人，惠农会计职务1人，资金会计职务1人，统管会计职务1人，预算会计职务1人，工会小组长职务1人，县级单位借用3人，财政所向县局及其他财政所借用1人。

第二部分 2017年度部门决算公开表

除涉密信息外，《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告（即列出空表并附说明）。

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、基本情况

二、关于2017年度收入支出决算总体情况说明

本部门（单位）2017年度收入总计204.89万元、支出总计204.89万元。与2016年相比，收入总计增加6.98万元，增长3.53%。主要原因为2017年财政拨款收入增加。与2016年相比，支出总计增加6.98万元，增长3.53%。主要原因2017年年末结转结余增加。

三、关于2017年度收入决算情况说明

本部门（单位）2017年度本年收入合计166.06万元，其中：财政拨款收入166.06万元，占100%；

四、关于2017年度支出决算情况说明

本部门（单位）2017年度本年支出合计149.95万元，其中：基本支出143.64万元，占95.79%；项目支出6.31万元，占4.21%。

五、关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门（单位）2017年度财政拨款收入总计184.18万元，支出总计184.18万元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加19.42万元，增长11.79%，主要原因为一般公共财政拨款增加；与2016年相比，财政拨款支出总计增加19.42万元，增长11.79%，主要原因为一般公共服务支出增加。

六、关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

本部门（单位）2017年度财政拨款支出149.95万元，占本年支出合计的73.19%。与2016年相比，财政拨款支出增加2.99万元，增长2.03%。主要原因为基本支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

本部门（单位）2017年度财政拨款支出149.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出145.95万元，占97.33%；社会保障和就业支出1万元，占0.67%；医疗卫生与计划生育支出1万元，占0.67%；农林水支出2万元，占1.34%。（注意：此处以部门或单位实际支出功能分类为准公开。）

（三）财政拨款支出决算具体情况

本部门（单位）2017年度财政拨款支出年初预算为129.61万元，支出决算为184.18万元，完成年初预算的142.10%。与全年预算比较增加54.57万元，占调整预算的29.63%，其中本年指标调整转移支付到乡镇(单位) 54.57万元。其中：（下面以财政部门为例，其他部门参考）

1.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为112.73万元，支出决算为143.64万元，完成年初预算的127.42%。主要原因是人员经费增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为4.68万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的27.99%。主要原因是其他财政事务支出减少。

3.社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为1.00万元，支出决算为1.00万元，主要用于开展征收城乡居民基本养老保险工作。

4.医疗卫生和计划生育（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对新型农村合作医疗基金的补助（项）。年初预算为1.00万元，支出决算为1.00万元，主要用于开展征收城乡居民医疗保险工作。

5.农林水（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）。年初预算为2.00万元，支出决算为2.00万元，主要用于开展惠农工作支出。

注意：各单位按照单位公开05表中实际情况对应类款项具体分析，只对本单位实际存在的类款项进行一一分析。

七、关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门（单位）2017年度财政拨款基本支出143.64万元，其中：人员经费135.30万元，主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助；公用经费8.34万元，主要包括商品和服务支出、其他资本性支出。

八、关于2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2017年一般公共预算安排的“三公”经费支出年初预算为3.00万元，支出决算为1.72万元，完成年初预算数的57.33 %。比上年决算1.99万元，减少0.27万元，同比下降13.57%，主要原因是公务接待减少。

九、机关运行经费支出情况

本单位2017年度机关运行经费支出8.34万元，比2016年经费支出1.03万元增加7.31万元，增长703.71%。主要原因是：用于购置了办公设备。

十、国有资产占有情况

截至2017年12月31日，本单位无公用车辆；无单位价值50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。

十一、政府采购支出情况

本单位2017年度政府采购支出总额0.78万元，其中：政府采购货物支出0.78万元。

十二、关于2017年度预算绩效情况的说明

绩效管理工作开展情况。应当按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我单位组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中项目6个，共涉及资金7.73万元，自评覆盖率达到100%。

共组织第三方机构对0个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元。从评价情况来看，我单与实际年初预算与实际执行情况基本相符，完成了全部项目的预定的绩效目标。

十三、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

财政拨款收入：由一般公共预算财政拨款、政府性基金预算安排的财政拨款数。

一般公共预算拨款：包括经费拨款、纳入预算管理的非税收入安排的支出等。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出，其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

项目支出：在基本支出之外，为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

上缴上级支出：事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外，开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

“三公”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指各部门(行政单位和参公管理事业单位)的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用户水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

兴山县财政局办公室 　　　　 　2018年10月15日印发