根据《省政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发〔2013〕8号）、《南昌市人民政府关于印发〈南昌市财政支出绩效评价管理办法〉（试行）的通知》（洪府发〔2014〕8号）和《南昌市财政局关于开展2018年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔2019〕7号）的相关要求，经南昌市残疾人联合会研究决定对南昌市2018年残疾人就业保障金专项资金支出进行绩效评价。
一、项目基本情况
（一）项目概况
1．立项背景
残疾人事业是社会主义事业的一个重要组成部分。习近平总书记强调“残疾人是一个特殊困难的群体，需要格外关心、格外关注。让广大残疾人安居乐业、衣食无忧，过上幸福美好的生活，是我们党全心全意为人民服务宗旨的重要体现，是我国社会主义制度的必然要求。”根据《国务院关于加快推进残疾人小康进程的意见》（国发〔2015〕7号）和《江西省人民政府关于加快推进残疾人小康进程的实施意见》（赣府发〔2016〕1号）等文件精神，紧扣新时期残联提出的“全省站首位，全国列前位”的总目标，围绕我会预防康复“龙头”、教育就业“龙身”、文化体育宣传“龙尾”、信访维权“龙爪”等职能部门开展残保金项目工作。
2．立项目的
该项目为社会事业类，主要目的为大力推进南昌市残疾人事业发展，更好的为残疾人提供康复服务，加大对残疾人的无障碍改造，做好残疾人的扶贫及教育，对全市盲人按摩事业实行行业管理及业务指导工作，对全市盲人按摩培养、培训工作，维护残疾人利益，丰富残疾人文化体育生活，以加大对残疾人的社会保障力度，改善残疾人的教育、生活质量，促进社会和谐。并对我市有就业需求、有创业愿望的残疾人提供相应的职业技能培训、职业指导、职业介绍,推动残疾人就业服务规范化建设，完善残疾人就业培训服务体系，加大残疾人职业培训力度，进一步促进残疾人就业。涉及到的范围有残疾人教育、就业、康复、维权、扶贫、文化体育活动、组织建设、无障碍改造、职业培训及就业服务等关于残疾人的各项服务及保障。
3. 项目内容、执行标准和实施期限
残保金项目主要包括残疾人教育就业培训、残疾人康复、残疾人托养扶贫维权、残疾人组织文化体育宣传、残保金征收、残疾人康复宣传、培训及辅具发放、盲人按摩指导培训、康复体训中心大楼建设等内容。2018年残保金项目执行按照《南昌市人民政府办公厅关于2018年度市本级残疾人就业保障金收支计划的批复》（洪府厅字〔2018〕359号）文件作为实施依据，实施期限为1年。
4.资金使用情况
（1）项目预算情况分析
2018年度残疾人就业保障金预算安排4436万元，上年结转1232.25万元。
（2）项目资金实际到位情况分析：
南昌市财政局2018年12月31日前实际拨入残疾人就业保障金项目资金4436万元，具体项目如下：
残疾人教育就业、托养扶贫项目571.46万元
残疾人康复项目795.13万元
残疾人维权救助项目342.57万元
残疾人文化体育活动及组织宣传项目439.21万元
残疾人劳动就业服务中心残保金征收及残疾人就业培训项目503.57万
残疾人康复中心康复宣传、培训及辅具发放项目315.13万元
盲人按摩工作项目168.93万元
残疾人康复就业体训中心基建项目1300万元
（3）项目资金实际支出情况分析
截止2018年12月底，残疾人就业保障金项目支出资金4156.04万元，结转下年资金1512.20万元，具体情况如下：
残疾人教育就业、托养扶贫项目547.54万元。
残疾人康复项目支出824.43万元。
残疾人维权救助支出338.50万元。
残疾人文化体育组织宣传项目支出562.59万元。
残保金征收及残疾人就业培训项目支出657.90万元。
残疾人康复宣传、培训及辅具发放项目支出303.77万元。
盲人按摩工作项目支出160.47万元。
残疾人康复就业体训中心基建项目支出760.84万元。
5.项目组织管理情况
成立了残保金项目绩效运行监控管理领导小组，负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题，跟踪残保金项目进度、质量、资金安排使用等情况，协调部门间工作。各业务处室严格根据残保金项目计划安排开展项目活动，及时掌握各项目实施过程情况，使残保金项目按质按量完成。
（二）项目绩效目标
1．项目绩效总目标
残疾人教育就业、托养扶贫项目：
2018年农村残疾人种养殖业扶持62户，购买69个公益性岗位安置残疾人就业，开展一场残疾大学生励志培训班，贫困助学人数359人，特殊教育学校补助8所，特教学校开展职业技能教育培训补助3所，残疾人托养机构运营补贴4家，为3166人次残疾人发放“两项补贴”。
残疾人康复项目：
通过实施残疾人康复救助项目，帮助广大残疾朋友恢复或补偿功能，提高生存质量、改善残疾人基本生活状况，增强社会参与能力。
残疾人维权救助及无障碍改造：
2018年为300户贫困残疾人家庭无障碍改造；春节期间走访慰问贫困残疾人家庭1800户；发放120名“五车”整治残疾人岗位补贴；资助2家残疾人综合服务机构无障碍改造；为5000名残疾人购买乘车人身意外伤害保险。
残疾人文化体育宣传及组织建设：
加强公共文化服务，提高公共文化设施为残疾人服务的能力，满足残疾人基本文化需求。大力发展残疾人文化产业，培育残疾人特色文化品牌。丰富残疾人文化生活，发展残疾人文化艺术，提升残疾人事业文化软实力。加强残疾人群众体育工作，促进残疾人康复健身，提高社会参与能力。提高残疾人竞技体育水平，壮大残疾人体育队伍。推动残疾人体育设施建设，做好残疾人体育健身服务。全市残疾人体育设施面积和体育健身场馆的基础设施条件得到明显改善。加强残疾人专门协会规范化建设，充分发挥残疾人社会组织作用。进一步弘扬人道主义思想，广泛宣传“平等、参与、共享”的现代文明社会残疾人观，为残疾人社会保障体系和服务体系建设营造良好社会环境。发挥残疾人社会服务组织作用，大力发展残疾人慈善事业，建立社会力量参与残疾人社会保障和服务的有效机制。
残保金征收和残疾人就业与培训：
1、2018年立项的残保金征收工作预期总目标是：2018年残保金征收1.5亿元，残保金征收企业3433家，安置残疾人就业企业886家，共计安置2112残疾人就业。
2、残疾人就业保障法规预期宣传3718家单位，使残疾人就业保障法广为人知，加大残保金的收缴力度。
3、织召开13场残疾人就业招聘会。（2018年1月-12月）
4、南昌市超比例安排残疾人就业奖励办法。（2018年3月-12月）
5、职业技能培训（淘宝“云客服”培训）。（2018年1月-12月）
6、参加省级“振兴杯”残疾人职业技能竞赛。（2018年10月-11月）
7、培培训大楼运行与维护，维护预期使维护质量达标。
8、残疾人就业宣传。
残疾人康复中心：
通过多种形式的残疾人科普知识宣传和辅助器具精准配发，使我市广大人民群众和残障朋友对常见致残疾病的病因、症状表现、治疗有一个全面的了解，提高残疾的预防和康复意识，减少和减轻残疾的发生，提高我市人口素质；帮助残疾人补偿功能，增强自理能力，改善残疾人生存状况，早日实现残疾人与健全人共奔小康。
盲人按摩指导中心：
协助有关部门对全市盲人按摩事业实行行业管理及业务指导，对盲人进行盲人按摩培养、培训。为盲人按摩人员从业、就业提供咨询、指导和服务，负责全市盲人按摩学术交流宣传和实用性科研工作。实现“全省站首位，全国有地位”的工作目标，以“洪荒之力”奋力实施“壮龙身”工作策略，不断增强残疾人的融入感、获得感和幸福感，努力实现残健人士同奔小康。
残疾人康复就业体训中心基建项目：
竣工完成正常投入使用，总投资15966.1万元。
2．项目年度绩效目标
残疾人教育就业、托养扶贫项目：
项目立项一年后，即截止2018年12月底，应发放“两项补贴”补贴3166人次，残疾人托养机构4家，贫困助学涉及人数359人，特殊教育学校补助8所，特教学校开展职业技能教育培训补助3所，购买公益性岗位安置残疾就业69个，农村残疾人种养殖业扶持62户，开展一场残疾大学生励志培训班。
残疾人康复项目：
项目预期一年内完成，通过一年的工作，实施各种行之有效的手段，确保贫困残疾人、低收入和特殊困难残疾人家庭的基本生活。一是投入150万元，为3000名贫困精神病患者提供购买药品费用的补助；为100名肢体残疾缺失者免费安装大、小腿假肢；二是通过公开招标，投入180万元，为全市贫困听障患者免费适配助听器600台；对残疾人康复机构实时视频监控；举办了一场康复机构残疾儿童文艺汇演（亲子运动会）；同时对8家南昌市残疾儿童康复机构进行奖励。投入156万元，为260名0-6岁贫困残疾儿童（孤独症、聋儿）、0-7脑瘫儿童提供了一学年12000元的训练补助，取得了明显成效。投入120万为残疾儿童康复训练提供陪护补助；投入60万元为50名贫困截瘫患者提供康复训练救助。投入52万元升级改造26个残疾人社区康复站，由市财政与市残联共同对建站点进行验收；投入5万元，用于“六一”期间走访慰问残疾儿童康复机构。
残疾人维权救助项目：
项目立项一年后，即截止2018年12月底，完成2018年为277户贫困残疾人家庭无障碍改造；完成春节期间走访慰问贫困残疾人家庭1800户；完成发放120名“五车”整治残疾人岗位补贴；完成资助2家残疾人综合服务机构无障碍改造；完成为5000名残疾人购买乘车人身意外伤害保险。
残疾人文化体育组织宣传项目：
（1）组织建设项目
2018年5-11月完成对2018年度南昌市残疾人专职委员名单的审核，并于2018年12月31日前下拨2018年度残疾人专职委员补贴。
2017年11-12月开始筹备召开南昌市残联第五次代表大会事宜，通过与相关部门多次沟通协调，于2018年1月11日正式召开。
（2）残疾人事业宣传项目
在南昌广播电视台开设52期新闻报道，全年播出，每周一期，在南昌日报开辟17期专栏，已于2018年12月底刊登完毕，全年编辑24期《南昌残联工作动态》，于2018年12月底编辑完成，2018年5月开始举办13场南昌市残疾人自强模范和优秀残疾人工作者先进事迹巡回报告会，市残疾人五大专门协会专场、各县（区）开发区（新区）各一场，共13场，已于2017年8月31日前完成。
（3）残疾人文化活动项目
2018年9月份开始举办残疾人文艺下乡巡演，到2018年12月底完成巡演，共举办40场，2018年8月开展2018年残疾人文化周活动2次，举办红色家书诵读会、购买书籍和电影票发放到残疾人手中，2018年12月完成。2018年8月举办一次残疾人相亲交友大会，8月底完成。2018年4月份开始部署全市内地与澳门创建残疾人文化示范市工作，7-10月份全面开展工作，11月份各县区通过验收，12月份完成该项工作。
（4）残疾人体育项目
2018年9月组织开展第十二次全国特奥日活动暨第八届残疾人健身周活动，当月完成任务。
残保金征收及残疾人就业培训项目：
项目立项一年后，即截止2018年12月底，征收残保金1.5亿元，新增安排残疾人就业397人（397*51851＝2058.4847万元），超额完成。残保金征收企业3433家，安置残疾人就业企业886家，共计安置残疾人就业2113名。
残疾人就业保障法规宣传3718家，使用资金29万元，财政拔入29万元，无结余。
培训基地大楼因屋顶漏水，后墙倒塌等原因进行小额工程维修，于2018年12月底前已完全施工完成，经检测，质量达标，财政拨入资金59.68万元，使用55.66万元，2018年1月31日付23.51万元（是2017年完成未拔付款）结余4万元。
从深圳残友集团引进了淘宝“云客服”培训项目，已开设培训班67期，培训学员120人，上岗就业109人，财政拨付培训经费81.6万元，使用81.6万元，无结余。
超比例安排残疾人就业奖励。3—12月审核超比例安置残疾人用人单位40家共61人,奖励金额55.998万元。其中：城区26家超比例安置41人，奖励金额共37.638万，我会承担18.819万元；市本级14家单位超比例安置20人，奖励金额18.36万元，我会承担奖励金额共37.175万。
2018年共举办13场残疾人就业招聘会：每场招聘会都下发通知，精心组织，合理安排场地、组织招聘单位及残疾人等事宜。二十二场招聘会共有139家单位参加，共提供就业岗位4299个，参加招聘会人员达2020人，签订劳动意向书626人，经后期跟踪实际就业29人。共计费用：20万元，无结余。
职业技能培训经费财政预算150万元，止12月31日产生经费29.1万元（剩余未拨付培训经费27.6万元，由2019年拨付）；、淘宝“云客服”项目补助资金财政预算110万元。截止12月31日产生经费69.36万元（剩余未拨付12.24万元，由2019年拨付）；参加省残疾人职业技能竞赛财政预算10万元。截止12月31日产生经费10.193万元，财政已拨付经费10.万元。
淘宝“云客服”培训已开设6期，培训学员120人，上岗就业102人；就业率达85%；，为检验残疾人职业培训成果，促进残疾人就业，市残联经过赛前培训，层层选拔，组织16名优秀选手进行参赛，并取得了团体第一的好成绩。
残疾人康复宣传、培训及辅具发放项目：
截止2018年12月底，先后在我市三县六区、三个开发区（新区）举行10 场康复科普知识宣传和辅具配发活动，发放辅助器具 4300 件，为截瘫患者配发12000件护理用品（尿不湿、护理垫、防褥疮座垫等），参与群众和残障朋友达13000余人,举办基层康复工作者专项业务培训1场，提高基层康复工作者业务水平，更好的为残疾人服务，组织到省内外进行学术交流，提高职工知识水平。
盲人按摩工作项目：
截止2018年12月底，计划在南昌市各县区和开发区建设扶持盲人按摩规范化实训基地23家，计划开展六进活动20次，举行1场盲人就业招聘会和国际盲人节活动，计划播放20期盲人按摩知识名家系列讲座，完成盲导中心网站网络服务平台的维护。
残疾人康复就业体训中心基建项目：
2018年完成土建工程，开始安装空调、电梯。
3．项目预期目标完成情况
项目均在2018年12月31日前完成，资金拨付到位，部分政府采购项目的5%质保金将在合同期满1年后支付。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法
本次绩效评价工作的目的是考察项目实施的真实性、项目资金的到位率，项目实施的综合效益。
原则：实事求是的原则
依据：（1）南昌市财政局《关于开展2017年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》洪财绩〔2018〕6号。
（2）《南昌市人民政府办公厅关于2017年度市本级残疾人就业保障金收支计划的批复》（洪府厅字〔2017〕328号）。
评价指标体系：财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预[2013]53号）的有关内容与省财政厅统一设计的项目一级和二级共性指标分值。
评价方法：采取目标预定与实施效果比较法和定期问卷调查法的评价方法
（二）绩效评价工作过程（包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况）
根据市财政局的文件要求，为做好本次绩效评价工作，市残联专门成立了由主要领导任组长的绩效评价工作领导小组，统筹指导协调绩效评价工作。按照市财政局具体要求，制订绩效评价工作实施方案及预算评价指标体系并报市财政局绩效办备案。认真核查了资金使用、项目进展等有关情况，并实地抽查了部分项目实施情况，统计了相关数据，同时根据各实施单位上报的年度报表数据和项目实施情况书面材料进行评价分析，形成自证结论。
三、绩效评价指标分析情况
（一）项目投入指标
1.项目立项规范性指标得分情况分析
根据《国务院关于加快推进残疾人小康进程的意见》（国发〔2015〕7号）、《江西省人民政府关于加快推进残疾人小康进程的实施意见》（赣府发〔2016〕1号）、《南昌市人民政府办公厅关于2018年度市本级残疾人就业保障金收支计划的批复》（洪府厅字〔2018〕359号）等文件开展残保金项目工作。
2.预算资金执行率指标得分情况分析
残疾人教育就业、托养扶贫项目：
资金执行率=547.54/571.45*100%=95.82%
残疾人康复项目：
资金执行率=779.14/785.14*100%=99.23%
残疾人维权救助项目：
资金执行率=312.09/342.57*100%=91.10%
残疾人组织宣传文化体育活动：
资金执行率=412.51/439.21*100%=93.92%
残保金征收及残疾人就业培训项目：
资金执行率472.59/503.57*100%=93.85%
残疾人康复中心康复宣传、培训及辅具发放项目：
资金执行率303.77/315.13*100%=96.40%
盲人按摩工作项目：
资金执行率160.95/169.40*100%=95.01%
残疾人康复就业体训中心基建项目：
资金执行=1060.84/1300*100%=81.60%
（二）项目过程指标
1.业务管理指标得分情况分析
残疾人教育就业、托养扶贫项目:
（1）南昌市人民政府《关于印发南昌市困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴实施办法的通知》（洪府发〔2016〕16号）。
（2）南昌市残疾人联合会 南昌市财政局《关于印发<南昌市政府购买残疾人日间照料服务工作实施方案>的通知》（洪残联字〔2016〕34号）。
（3）南昌市人民政府办公厅《关于印发南昌市贫困残疾学生、贫困残疾人家庭子女学生及特殊教育学校助学补助办法的通知》（洪府厅发〔2013〕61号）。
（4）南昌市财政局 南昌市残疾人联合会《关于印发<南昌市农村残疾人种养业扶持补助办法>的通知》（洪财社〔2006〕62号）。
（5）南昌市残疾人联合会 南昌市财政局《关于做好2014年购买公益性岗位安置残疾人就业工作的通知》（洪残联字〔2014〕63号）。
（6）2018年残疾大学生励志培训项目预算。
（7）江西省残疾人联合会 江西省教育厅印发《关于资助特殊教育学校开展职业教育培训工作的实施方案》的通知（赣残联字〔2016〕96号）。
残疾人康复项目:
（1）《关于印发南昌市残疾人精准康复服务行动实施方案（2016-2020）的通知》（洪残联字〔2017〕41号）。
（2）南昌市财政局 南昌市残疾人联合会关于下达2018年南昌市残疾人精准康复服务经费的通知（洪财社〔2018〕96号）。
（3）南昌市财政局 南昌市残疾人联合会关于下达2017年残疾人假肢适配补助经费的通知（洪财社〔2017〕86号）。
（4）南昌市财政局 南昌市残疾人联合会《关于下达2018年残疾人社区康复站点升级建设补助资金的通知》（洪财社〔2018〕126号）。
（5）关于印发《2014年南昌市贫困截瘫患者康复项目实施细则》的通知（洪残联字〔2014〕109号）。
（6）南昌市财政局 南昌市残疾人联合会《南昌市0-7岁残疾儿童康复训练陪护补助办法》的通知（洪残联字〔2016〕180号）。
（7）《关于印发<南昌市民办残疾人康复机构奖励办法>的通知》（洪残联字〔2016〕175号）。
（8）南昌市人民政府办公厅关于2018年度市本级残疾人就业保障金收支计划的批复（洪府厅字〔2018〕359号）。
（9）《南昌市人民政府办公厅贯彻落实<江西省人民政府办公厅关于贯彻落实国家预防行动计划（2016-2020年）的实施意见>的实施意见》。
（10）《南昌市创建贯彻<残疾预防和残疾人康复条例>综合试点重点干预项目工作实施办法》的通知（洪残联字〔2018〕98号）。
残疾人维权救助项目:
（1）资助贫困残疾人家庭无障碍改造：根据《南昌市财政局南昌市残疾人联合会关于下达2018年贫困残疾人家庭无障碍改造市级任务经费的通知》（洪财社字[2018]69号）。
（2）开展残疾人法律救助：根据《残疾人法律救助“十一五”实施方案》、《〈残疾人法律救助“十一五”实施方案〉实施办法》和《关于加强残疾人法律救助工作的意见》。
（3）成立南昌市残疾人维权中心：根据《南昌市社会管理创新综合试点工作实施意见》要求。
（4）春节走访慰问残疾人家庭：《南昌市残联2018年春节走访慰问贫困残疾人工作方案》（洪残联字〔2018〕15号）。
（5）发放“五车”整治残疾人岗位补贴：市政府办公厅印发《关于“双千”人员等公益性岗位人员工资待遇调整有关协调会议纪要的通知》。
（6）市无障碍环境领导小组办公室工作经费：市政府办公厅《关于成立南昌市无障碍环境领导小组的通知》。
（7）资助残疾人综合服务机构无障碍改造：关于印发《2018年南昌市残联资助残疾人综合服务机构无障碍改造实施方案》的通知（洪残联字〔2018〕161号）。
（8）为残疾人购买乘车人身意外伤害保险：根据《2018年市政府民生工程意见》。
残疾人文化体育活动及组织宣传项目:
（1）组织建设项目
根据洪残联字〔2010〕26号文件精神，发放2018年残疾人专职委员工作补贴。
根据洪残联字〔2017〕207号文件精神，召开南昌市残联第五次代表大会。
（2）残疾人事业宣传项目
根据洪残联字〔2018〕77号文件精神及市委的批复文件，邀请市领导在第28次“全国助残日”期间进行走访慰问活动。
根据与南昌电视台签订的合作协议，在南昌电视台开设残疾人事业宣传专题。
根据与南昌日报社签订的合作协议，在南昌日报开辟残疾人事业宣传专栏。
根据洪残联字〔2015〕72号文件精神，编辑《南昌残联工作动态》，宣传残疾人事业。
根据洪残联字〔2018〕117号文件精神，举办南昌市残疾人励志创业先进事迹巡回演讲报告会。
（3）残疾人文化活动项目
根据洪府厅发〔2013〕108号文件精神，开展内地与澳门创建残疾人文化建设示范市工作。
根据赣残联字〔2012〕152号文件精神，2016年，在全市开展残疾人文化周活动。
根据洪残联字〔2018〕135号文件精神，举办南昌市第三届残疾人相亲交友大会。
根据《南昌市残联送文艺下乡巡演活动方案》文件精神，开展残疾人艺术团送文艺下乡巡演活动。
（4）残疾人体育项目
根据洪残联字〔2018〕143号文件精神，开展第十二次全国特奥日活动暨第八届残疾人健身周活动。
残疾人劳动就业服务中心残保金征收及残疾人就业培训项目:
（1）市残联就业中心征收残保金工作经费依据南昌市残疾人联合会、南昌市地方税务局、南昌市财政局、中国人民银行南昌中心支行关于印发《南昌市残疾人就业保障金征收使用管理办法》的通知（洪残联字﹝2006﹞37号）文件实施。
（2）残疾人就业保障法规宣传依据《中国残联办公厅关于做好2017年（中国残疾人）、（三月风）和（残疾人研究）杂志宣传工作的通知》（赣残联函﹝2018﹞24号）和《关于做好2018年“三刊”杂志宣宣传工作的通知》（洪残联字﹝2018﹞177号）文件来实施。
（3）残疾人就业服务机构规范化建设依据中国残联《残疾人就业服务机构建设规范（试行）》、省残联《关于开展残疾人就业服务机构规范化建设工作的通知》和《江西省残疾人就业服务机构规范化建设好评估标准（试行）》等文件来实施。
（4）培训基地大楼管道及屋顶维修，地面硬化依据。
（5）为更好地为残疾人服务，依据《江西省残疾人就业办法》(省政府令〔2010〕第182号)、《南昌市残疾人就业保障金征收使用管理办法》（洪残联字﹝2006﹞37号）和《残疾人就业条例》等有关规定要求，在2018年举行了13场大型残疾人招聘会。
（6）南昌市残疾人职业技能培训依据《关于下达2018年市本级残疾人职业技能培训计划的通知》洪残联字[2018]114号文件来实施。
（7）根据关于印发《关于开展百乡千人淘宝“云客服”就业项目，促进残疾人就业的工作方案》的通知洪残联字[2016]134号文件精神实施。
（8）根据《江西省残疾人联合会关于开展“振兴杯”全省残疾人职业技能竞赛活动的通知》（赣残联字〔2018〕158号）文件精神来实施。
残疾人康复中心康复宣传、培训及辅具发放项目:
（1）《中国残疾人联合会关于进一步加强残疾人辅助器具服务工作的意见》（残联发〔2006〕27号）。
（2）《江西省人民政府办公厅转发省残联等部门关于加快残疾人社会保障体系和服务体系建设实施意见的通知》（赣府厅发〔2010〕61号）。
（3）《南昌市人民政府办公厅关于2018年度市本级残疾人就业保障金收支计划的批复》（洪府厅字〔2018〕359号）。
（4）《关于印发〈南昌市残疾人辅助器具用品配发服务办法〉的通知》洪残联字〔2016〕147号。
盲人按摩工作项目:
（1）南昌市残疾人联合会《关于印发<关于进一步打造“南昌盲人按摩品牌”，促进盲人就业的工作方法>的通知》（洪残联字〔2016〕40号）。
（2）南昌市残疾人联合会 南昌市财政局《关于印发<南昌市盲人创新创业的扶持办法>的通知》（洪残联字〔2016〕72号）。
(3)南昌市残疾人联合会 南昌市财政局《关于印发<南昌盲人按摩“六进”活动方案>的通知》（洪残联字〔2016〕46号）。
残疾人康复就业体训中心基建项目：
（1）《关于南昌市残疾人康复体训中心建设项目可行性研究报告的批复》（洪发改社字[2011]74号文）。
（2）《关于南昌市残疾人康复中心项目初步设计审查的批复》（洪发改行设字[2012]118号文）。
2.财务管理指标得分情况分析
各业务处室根据《南昌市人民政府办公厅关于2018年度市本级残疾人就业保障金收支计划的批复》（洪府厅字〔2018〕359号）开展残保金业务活动，各项目资金按《收入管理制度》、《支出管理制度》规定进行申请和使用，同时制定了《政府采购管理制度》、《合同管理制度》《建设项目管理制度》等对各项目进行监督和规范。
（三）项目产出指标
根据项目产出数量是否达到绩效目标、项目产出质量是否达到绩效目标、项目产出时效是否达到绩效目标制订项目产出指标。
1.产出数量指标得分情况逐个分析
残疾人教育就业、托养扶贫项目：
投入172万元，扶持62户农村残疾人家庭发展种养殖业，带动了更多农村残疾人找到致富门路；投入105万元，为3166人次残疾人配套发放生活补贴和护理补贴；投入66.45万元，为359名贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女进行了助学；投入4.58万元，开展一场残疾大学生励志培训班；投入21.5万元，为3所特教学校开展职业技能教育培训；投入32万元，为8所公办特教学校改善办学条件；投入38.15万元，购买69个公益性岗位安置残疾就业；投入116.35万元，补贴南昌市仁爱之家残疾人托养服务中心、西湖区现代残疾人教育康复中心、高新区残疾人托养服务中心、南昌博爱残疾人托养中心4家残疾人日间照料服务机构，有力推动了我市残疾人事业的发展。
残疾人康复项目：
为3000名贫困精神病患者提供购买药品费用的补助75万元；全市贫困听障患者免费适配600台助听器169.8万；残疾人康复机构实时视频监控网络使用费和2017年采购设备费用41.9万；举办一次康复机构残疾儿童文艺汇演（亲子运动会）4.6768万；8家南昌市残疾儿童康复机构奖励22万；260名0-6岁贫困残疾儿童提供训练补助152.1万；残疾儿童康复训练陪护补助93.0437万；50名贫困截瘫患者提供康复训练救助59.915万；升级改造26个残疾人社区康复站52万；残疾预防和残疾人康复服务示范市经费64万；“六一”期间走访慰问残疾儿童康复机构5万。
残疾人维权救助项目：
为277户贫困残疾人家庭无障碍改造；春节期间走访慰问贫困残疾人家庭1800户；发放120名“五车”整治残疾人岗位补贴；资助2家残疾人综合服务机构无障碍改造；为5000名残疾人购买乘车人身意外伤害保险。
残疾人文化体育活动及组织宣传项目：
为704名南昌市残疾人专职委员发放工作补贴57.24万元；在第28个“全国助残日”期间，走访慰问仁爱之家残疾人托养服务中心、南昌市中途之家、南昌市残疾人文化创意产业园（南昌赣艺龙文化艺术发展有限公司）、西湖区现代残疾人托养服务中心四家机构（单位），共发放18万元慰问金；与南昌电视台、南昌日报签订合作协议，开设残疾人事业宣传专题专栏；编辑印刷《南昌残联工作动态》26期；举办南昌市残疾人励志创业先进事迹巡回演讲报告会13场；
举办40场南昌市残疾人艺术团送文艺下乡巡演工作支出113.51万元；文化周期间，3万元购买电影票，2万元购买书籍；举办南昌市第三届残疾人相亲交友大会，共19对残疾人牵手成功；组织开展第十二次全国特奥日活动暨第八届残疾人健身周活动，支出8.1万元。
残疾人劳动就业服务中心残保金征收及残疾人就业培训项目：
残保金征收企业3433家，征收残保金1.5亿元；新增安排残疾人就业397人，安置残疾人就业企业886家，安置残疾人就业2113名；残疾人就业保障法规宣传3718家支出29万元；从深圳残友集团引进了淘宝“云客服”培训项目，开设培训班67期，培训学员120人，上岗就业109人；审核超比例安置残疾人用人单位40家共61人,奖励金额55.998万元；举办13场残疾人就业招聘会，共有139家单位参加，提供就业岗位4299个，参加招聘会人员达2020人，签订劳动意向书626人，经后期跟踪实际就业29人；淘宝“云客服”培训开设6期，培训学员120人，上岗就业102人，就业率达85%；为检验残疾人职业培训成果，促进残疾人就业，市残联经过赛前培训，层层选拔，组织16名优秀选手进行参赛，并取得了团体第一的好成绩。
残疾人康复中心康复宣传、培训及辅具发放项目：
先后在我市三县六区、三个开发区（新区）举行10 场康复科普知识宣传和辅具配发活动，发放辅助器具 4300 件，为截瘫患者配发12000件护理用品（尿不湿、护理垫、防褥疮座垫等），参与群众和残障朋友达13000余人,举办基层康复工作者专项业务培训1场，提高基层康复工作者业务水平，更好的为残疾人服务，组织到省内外进行学术交流，提高职工知识水平。
盲人按摩工作项目：
在南昌市各县区和开发区建设扶持了盲人按摩规范化实训基地23家，六进活动开展了20次，举行了1场盲人就业招聘会和国际盲人节活动，播放了20期盲人按摩知识名家系列讲座，完成了盲导中心网站网络服务平台维护。
残疾人康复就业体训中心基建项目：
目前体训中心主体工程已封顶，2018年空调、电梯已到位进入设备安装、内部装修阶段，2018年支付工程款862.23万元，空调款196.35万元，管理费2.26万元，合计支出1060.84万元。
2.产出质量指标得分情况逐个分析
残疾人教育就业、托养扶贫项目：
特教学校开展职业技能教育培训97人，合格率100%。
残疾人康复项目：
全市贫困听障患者免费适配助听器600台，合格率100%;升级改造26个残疾人社区康复站，合格率100%。
残疾人维权救助项目：
对300户贫困残疾人家庭进行无障碍改造，已改造完成验收合格277户，合格率92.33%；资助2家残疾人综合服务机构进行无障碍改造，全部改造完成验收合格。
残疾人文化体育活动及组织宣传项目：
举办残疾人文艺下乡巡演活动，上下半年各20场，全部圆满完成。
残疾人劳动就业服务中心残保金征收及残疾人就业培训项目：
2018年共举办13场残疾人就业招聘会，每场招聘会都下发通知，精心组织，合理安排场地、组织招聘单位及残疾人等事宜。13场招聘会共有139家单位参加，共提供就业岗位4299个，参加招聘会人员达2020人，签订劳动意向书626人，经后期跟踪实际就业29人。
职业技能培训全年任务数500人，开设培训班14期，培训学员756人，合格率100%。
组织16名优秀选手参加省级“振兴杯”残疾人职业技能竞赛，并取得了团体第一的好成绩。
淘宝“云客服”培训开设6期，培训学员120人，合格率100%。
培训基地大楼因屋顶漏水，后墙倒塌等原因进行小额工程维修，于2018年12月底前已完全施工完成，经检测，质量达标。
残疾人康复中心康复宣传、培训及辅具发放项目：
2018年12月底，先后在我市三县六区、三个开发区（新区）举行10 场康复科普知识宣传和辅具配发活动，发放辅助器具 4300 件，合格率100%。为截瘫患者配发12000件护理用品（尿不湿、护理垫、防褥疮座垫等），参与群众和残障朋友达13000余人。
盲人按摩工作项目：
在南昌市各县区和开发区建设扶持了盲人按摩规范化实训基地23家，六进活动开展了20次，播放了20期盲人按摩知识名家系列讲座，按质按量完成了各项目计划任务。
残疾人康复就业体训中心基建项目：
土建工程质量及空调、电梯质量合格。
3.产出时效指标得分情况逐个分析
残保金各项目均在2018年12月底前完成。
4.产出成本指标得分情况逐个分析
各项目均在预算内使用项目资金。
（四）项目效果指标
根据项目实施是否产生直接或间接经济效益、对照绩效目标评价经济效益、项目实施是否产生社会综合效益制订项目效益指标。
1.经济效益指标得分情况逐个分析
经济效益：项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。
残疾人劳动就业服务中心残保金征收及残疾人就业培训项目：
2018年征收残保金上缴国库1.5亿元。
2.社会效益指标得分情况逐个分析
社会效益：项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。
残疾人教育就业、托养扶贫项目：
2018年农村残疾人种养殖业扶持62户，资金保障率95.56%，带动了更多农村残疾人找到致富门路；购买69个公益性岗位安置残疾人就业，购买率100%。
残疾人康复项目：
为260名0-6岁贫困残疾儿童提供训练补助156万，通过问卷调查，残疾儿童家长认为康复训练提升儿童融入社会生活的能力的人数为95%；50名贫困截瘫患者提供康复训练救助60万，通过问卷调查，截瘫患者认为通过康复训练提高生活质量的人数为100%%；260名0-6岁贫困残疾儿童提供训练补助，通过问卷调查，残疾人家庭认为发放补贴能够较大减轻家庭负担的人数达90%。
残疾人维权救助项目：
对300户贫困残疾人家庭进行无障碍改造，已改造完成验收合格277户，合格率92.33%。通过实施无障碍改造，解决残疾人洗澡难、上厕难、出行难的问题。
残疾人文化体育活动及组织宣传项目：
举办南昌市第三届残疾人相亲交友大会，共19对残疾人牵手成功。解决残疾人朋友婚恋难问题，有助于家庭、社会长期稳定。
残疾人劳动就业服务中心残保金征收及残疾人就业培训项目：
召开了13场招聘会共有139家单位参加，共提供就业岗位4299个，参加招聘会人员达2020人，签订劳动意向书626人，签约率100%。通过就业招聘会的开展，促进了残疾人就业，让更多残疾人认可自身价值，获得幸福感、价值感。
残疾人康复中心康复宣传、培训及辅具发放项目：
先后在我市三县六区、三个开发区（新区）举行10 场康复科普知识宣传和辅具配发活动，发放辅助器具 4300 件，为截瘫患者配发12000件护理用品（尿不湿、护理垫、防褥疮座垫等），参与群众和残障朋友达13000余人,实际参与人数大大超出预计人数，宣传效果明显，通过发放辅具满足了贫困残疾人的基本需要。
盲人按摩工作项目：
举行了1场盲人就业招聘会和国际盲人节活动共有18家用人单位参加，提供了100个就业岗位，其中2家培训机构提供了100个职业技能培训指标，共有200多名盲人参加招聘会，现场签约10人，签约率100%。
残疾人康复就业体训中心基建项目：
残疾人康复就业体训中心为全市残疾人提供更优质、更专业、更全面的服务，满足全市，乃至全省残疾人多种需求的现代化综合性服务中心，实现一站式、一条龙服务。通过问卷调查残疾人对进行残疾人康复就业体训中心大楼建设的满意度为95%。
3. 可持续影响指标得分情况逐个分析
残疾人教育就业、托养扶贫项目：
为3166人次残疾人发放“两项补贴”共105万元，补贴率100%。持续性开展“两项补贴”补助工作，为残疾人减轻经济负担。
残疾人康复项目：
为698人次残疾儿童康复训练陪护补助93.04万元，通过持续坚持的训练使身体功能提升效果，通过问卷调查愿意持续训练的家长人数达95%。
残疾人维权救助项目：
通过发放“五车”残疾人岗位补贴，使该岗位从业残疾人员稳定性持续提高。
残疾人文化体育活动及组织宣传项目：
通过南昌市残疾人自强模范巡回演讲报告会的举办，传递正能量，鼓舞残疾人朋友乐观面对生活，通过聆听报告会1人加入第二年报告团。
残疾人劳动就业服务中心残保金征收及残疾人就业培训项目：
职业技能培训全年任务数500人，截止12月31日已开设培训班14期，培训学员756人，通过开展技能培训，让残疾人具有一技之长，更好就业。
残疾人康复中心康复宣传、培训及辅具发放项目：
为贫困残疾人发放辅具4300件，方便残疾人出行及更好融入社会，连续五年辅具发放覆盖率88%。
盲人按摩工作项目：
开展盲人按摩知识名家系列讲座，提升南昌市盲人按摩品牌知名度，提高了盲人按摩从业人员的职业素养和技术水平。通过电话回访盲人按摩机构获取品牌知名度达95%。
残疾人康复就业体训中心基建项目：
残疾人康复就业体训中心大楼建成后将持续为残疾人提供康复、就业、体训等服务。
（五）项目效果指标
通过问卷调查，社会公众对享受助学补助残疾人满意度100%，享受“两项补贴”残疾人满意度100%，抢救性康复项目满意度95%，残疾人助听器免费适配满意度95%，救助贫困残疾人截瘫患者康复训练满意度100%，残疾人文艺下乡巡演满意度100%，享受无障碍家庭改造满意度95%，春节走访慰问满意度96%，开展残疾人招聘会满意度100%，康复知识宣传满意度100%，享受五统一打造机构满意度100%，六进活动满意度100%。
四、综合评价结论
2018年通过残保金项目的实施，我市残疾人工作得到了提升，残疾人生活质量得到了提高、接受教育得到了保障，为我市残疾人事业的发展做出了贡献，得到了社会的认可和残疾人的好评。经过对2018年组织实施项目的资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，得分情况为：教就处项目自评100分，主管部门评分99分；康复处项目自评100分，主管部门评分99分；组宣处项目自评100分，主管部门评分98分；维权处项目自评97分，主管部门评分95分；残疾人劳动就业服务中心项目自评100分，主管部门评分97分；残疾人康复中心项目自评100分，主管部门评分99分；盲人按摩工作项目自评100分，主管部门评分100分；残疾人康复就业体训中心基建项目自评99分，主管部门评分99分；本项目综合得分为98.37分，绩效等级为优。
五、绩效评价结果应用建议
1．评价工作完成后，财政部门和单位及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果及时反馈被评价部门单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。评价结果较好的，可以采取适当方式在一定范围内予以表扬；评价结果未达到规定标准的，可以在一定范围内予以通报并责令其限期整改，也可以相应核减其以后年度预算。
2．单位应当根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题应及时制定整改措施，并报财政部门备案。
3．绩效评价结果应当按照政府信息公开有关规定，在一定范围内公开。
六、项目实施经验、做法、存在的问题和改进措施
（一）项目实施管理经验、做法
一是加强项目精细化管理。切实推进项目实施单位严格按照规定的阶段目标和时序进度要求，认真做好项目的日常管理工作，严格执行项目进度管理的报告和重大事项报告制度。二是市县联动，共同推进项目的实施。市残联积极协调各方面力量，采取集成支持方式，加快项目实施推进，加强经费管理，全面跟踪推进项目按合同进度实施，及时协调解决项目实施中遇到的问题。三是健全项目管理责任制。强化地方管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。
（二）存在的问题
2018年，市残联残保金项目的实施，在加快南昌市残疾人事业发展方面发挥了重要的作用。但也存在着一些不足，主要有：
1、少数项目实施单位存在重立项，轻管理的倾向，管理不够规范。如康复处的100名肢体残疾缺失者免费安装假肢项目招标工作启动滞后。
2、个别县区管理有待加强，与项目精细化管理要求存在差距。如红谷滩区辅具资料未按时间点报送等。
（三）改进措施
针对上述存在的问题，我们将采取扎实有效的措施，努力做好专项资金的管理和服务工作。一是围绕残联的重点工作，组织遴选项目，严格按照项目管理要求，加强对专项资金项目的立项、评审、论证等管理以及运行过程中的监督、管理、评价、服务等工作，努力保质保量完成各项任务。二是加大跟踪管理力度，督促指导项目实施单位按期完成目标任务；对实施进度滞后的项目，要求制定整改方案，并明确完成任务的计划、目标和时间进度表。三是进一步健全项目管理责任制，强化地方管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目合同执行的严肃性和约束力。