关于汇川区2019年区级财政预算调整方案

（草案）的报告

（2019年10月 日在汇川区 届人大常委会第次会议上）

区财政局局长 胡隆俊

区人大常委会：

根据《预算法》要求，结合我区财政征收及上级专项调整变化情况，按照“量入为出、量力而行、确保刚性及重点、收支平衡”的原则，提出2019年区级财政预算调整方案（草案）。受区人民政府委托，我向区人大常委会报告《汇川区2019年区级财政预算调整方案（草案）》，请予审议。

一、公共财政预算调整方案

（一）收入调整情况

1.财政总收入年初预算717,335万元，调减31,585万元，预算调整为685,750万元，增幅0.4%。

2.公共财政收入年初预算182,920万元,调减12,920万元，预算调整为170,000万元，增幅0.4%。较年初预算财力减少12,920万元。分部门调整情况:税务部门年初预算174,920万元，调减9,116万元，预算调整为165,804万元；财政年初预算8,000万元，调减3,804万元，预算调整为4,196万元。

3.上级财力调整情况：上级财力补助收入年初预算84,291万元，新增75,639万元，预算调整为159,930万元,其中:列收列支的专项76,299万元,较年初预算财力减少660万元。

4.债券转贷收入情况：债券转贷收入67,200万元。

5.动用预算稳定调节基金调整情况：调增785万元，预算调整为785万元，净增财力785万元。

6.调入资金情况：年初预算84,330万元，调减11万元，预算调整为84,319万元。分别为：盘活财政存量资金2,853万元，清理单位结余资金1,147万元；政府性基金收入调入80,000万元；单位闲置资金收回319万元。

7.上年结余-862万元（债券收入）。

按上述调整方案，公共财政收入年初预算351,341万元，调增129,830万元，公共财政收入预算调整为481,371万元，具体为一般公共预算收入170,000万元, 上级补助收入159,930万元，债券转贷收入67,200万元，动用预算稳定调节基金资金785万元，其他资金调入84,319万元，上年结余-862万元。除上级列收列支专项及债券转贷收入，较年初预算财力减少12,806万元。

（二）公共财政预算支出调整情况

公共财政预算支出（含上解支出）年初预算351,541万元，调增129,830万元，预算调整为481,371万元。分别为：上解支出35,599万元（财力列支）；债券转贷支出67,985万元；公共财政预算支出378,650万元（扣除上级专项列支76,299万元后，当年实际财力支出为302,351万元）；结转结余-862万元。

1.本级公共财政支出预算调整情况。年初预算288,918万元，调增13,433万元，预算调整为302,351万元。调整情况为：（1）收回部门年初预算安排指标110万元。年初预算到单位的税务劳务派遣人员经费调整至税务部门支付，收回指标110万元。（2）收回总预算未安排指标5,158万元。由于财力有限，根据实际下达情况收回总预算指标5,158万元。（3）追加人员及专项经费18,701万元。

2.上解支出年初预算42,623万元，调减7,024万元，预算调整为35,599万元。（1）年初预算的分类分档补助上解由于收入短收调减4,900万元；（2）年初预算的天网工程上解、智能监控系统电费及光纤费819万元2019年市级取消上解。（3）按上级算账途径将部分款项1,305万元按规定调整至上级结算补助收入核算。

3.新增上级专项列支经费76,299万元。

4.新增债券转贷支出67,985万元。

5.补充债务资金池还本年初预算20,000万元，由于2019年收入短收，财力有限，在“三保”支出都已出现巨大缺口，所以将年初预算的补充债务资金池还本调减。

6.结转结余-862万元（债券收入）。

7.按功能分类支出调整情况(含科目调整项目)

（1）一般公共服务支出年初预算46,242万元调整为33,681万元，调减12,560万元，其中上级专项496万元,本级33,185万元，调减较大的原因：年初预算时将政府目标考核奖励及预计增人增资金预算在一般公共服务类，分解指标时将政府目标考核奖励9,585万元、增人增资8,302万元按预算单位实际功能款项进行分解。

（2）国防支出年初预算361万元调整为390万元，调增30万元。

（3）公共安全支出年初预算11,835万元调整为16,426万元，调增4,590万元，其中上级专项1,361万元,本级15,065万元。调整较大的原因：一是上级专项1,361万元；二是人员增资和政府目标考核奖的分配；三是天网工程电费。

（4）教育支出年初预算79,442万元调整为104,039万元，调增24,597万元，其中上级专项14,416万元,本级89,623万元，调增较大的原因：一是上级专项14,416万元；二是增人增资；三是执行2018年教师与公务员同待遇标准。四是教育办公运转经费。

（5）科学技术支出年初预算397万元调整为1,325万元，调增928万元，全为本级1,102万元。调整的原因：一是为加大科技投入将人才津贴477万元安排为科技款项支出；二是追加2016-2017年新能源汽车推广应用补助439万元。

（6）文化体育与传媒支出年初预算924万元调整为3,065万元，调增2,142万元，其中上级专项1,807万元,本级1,259万元。

（7）社会保障和就业支出年初预算28,250万元调整为39,854万元，调增11,604万元，其中上级专项8,807万元,本级31,047万元。调增较大的原因：一是上级专项8,807万元；二是增加退休人员工资及执行退休人员政府目标考核奖励。

（8）医疗卫生支出年初15,113万元调整为24,889万元，调增9,776万元，其中上级专项6,329万元,本级18,560万元。调增较大的原因：一是上级专项6,329万元；二是建档立卡贫困人口参合补助450万元；三是追加基本公卫和药物补助205万元万元；三是增人增资及政府目标考核奖励的分解。

（9）节能环保支出年初预算855万元调整为4,055万元，调增3,200万元，其中上级专项3,350万元,本级705万元。

（10）城乡社区事务支出年初预算28,347万元调整为36,150万元，调增7,803万元，其中上级专项270万元,本级35,880万元。调增较大的原因：一是追加环卫市场外包费5,567万元；二消化以前年度专项借款502万元。

（11）农林水事务支出年初预算11,262万元调整为27,275万元，调增减16,013万元，其中上级专项16,566万元,本级10,719万元，调增较大的原因是上级专项16,566万元。

（12）交通运输支出年初预算966万元调整为3,392万元，调增2,425万元，其中上级专项2,218万元,本级1,174万元。调增较大的原因是上级专项2,218万元。

（13）资源勘探电力信息等事务支出年初预算1,588万元调整为2,627万元，调增1,039万元，其中上级专项1,945万元,本级682万元。本级调整的原因：由于机构改革原安监局调整为应急管理局，功能款项调整至灾害防治圾应急管理支出。

（14）商业服务业等事务支出年初预算70万元调整为700万元，调增630万元，其中上级专项700万元。本级调整的原因：由于机构改革原旅游局划转至文化旅游局，功能款项调整至文化旅游体育与传媒支出。

（15）自然资源海洋气象支出年初预算88万元调整为234万元，调增146万元，其中上级专项181万元,本级53万元。

（16）住房保障支出年初预算12,747万元，调整为28,240万元，调增15,493万元，其中上级专项13,194万元,本级15,046万元，调增较大的原因：一是上级专项13,194万元，主要为保障性住房建设资金；二是财政供养人员增加导致单位公积金支出增加。

（17）粮油物资储备支出维持年初预算256万元。

（18）灾害防治及应急管理支出年初预算600万元，调整为4,043万元，调增3,443万元，其中上级专项2,009万元,本级2,034万元。调增的原因：一是上级专项2,009万元；二是机构改革预算单位款项的调整。

（19）预备费年初预算3,021万元，调整为1,726万元。安排用于6·22洪灾应急经费795万元，收回预算重安排500万元。

（20）其他支出从年初预算5,070万元，调整为4,566万元，调减504万元，其中上级专项2,660万元,本级1,906万元。调减的原因：一是安排用于单位非税执收成本1261万元，单位2019年新增专项工作经费687万元；二是收回预算重安排1500万元。

（21）债务付息支出年初预算41,484万元调整为41,712万元，调增228万元。调增原因是债券付息全年缺口228万元。

（22）债务发行费用年初无预算，调整预算为5万元。

综上所述，收回年初预算及调减支出32,292万元，可用财力减少12,806 万元，共计28,486万元，具体安排为：

（1）新增刚性人员支出4,794万元。其中：①人员刚性支出4,647万元；②人才津贴147万元。

（2）新增专项支出13,907万元。其中：①债券付息234万元；②环卫市场外包5,567万元；③消化往年借款4,500万元；④国土城市规划及卫片执法经费751万元；⑤建档立卡贫困人口参合补贴450万元；⑥教育系统办公运转经费500万元；⑦2016-2017年新能源汽车推广应用补助439万元；⑧2018年基本药物、基本公卫区级匹配205万元；⑨其他1,261万元（公安天网工程2017、2018年电费105万元、宣传部爱国主义教育基地维护14万元、文化站设施建设投入21万元、农危房建设区级经费200万元、双江小学危房建设补助500万元、后勤中心运转经费41万元、预留经费380万元）。

（3）用于债务还本785万元。

根据《预算法》规定和以上初步预算调整方案，按照“收支平衡、不列赤字”的原则，2019年公共财政收入总计481,371万元，公共财政支出总计481,371万元，实现全年收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

政府性基金收入年初预算221,658万元，调增183,905万元，预算调整为405,563万元。其中：国有土地使用权出让收入390,000万元，上年结余15,563万元。政府性基金支出年初预算221,658万元，预算调整为405,563万元，调增183,905万元，主要用于清算土地出让成本支出及2019年专项债务付息支出320,000万元；调出资金80,000万元，年末结余5,563万元，实现全年收支平衡。

三、国有资本经营预算调整情况

国有资本经营收入年初预算9,400万元，调减9,400万元，预算调整为0万元。国有资本经营支出年初预算9,400万元，调减9,400万元，调整预算为0万元。实现全年收支平衡。

四、社保基金预算调整情况

社保基金预算收入维持年初预算52,661万元不变，社保基金预算支出维持年初预算48,264万元不变，年底视收支完成情况作相应调整。

五、债务基本情况

2018年政府债务限额为129.31亿元。2019年存量债务年初余额为120.46亿元（其中：置换债券债务120.45亿元）；2019年地方债券收入6.72亿元，用于置换存量债务6.72亿元；通过外债利率调整核销债务0.01亿元，年末存量债务余额为120.45亿元（其中：置换债券债务 120.45亿元）。

六、收支预算调整的原因

（一）收入调减的原因

一是2019年公共财政预算收入调减12,920万元。其原因为：“减税降费”政策的实施，确保各项优惠政策精准落地，经税务及财政部门测算，全年受“减税降费”政策影响预计区级预算收入减收12,920万元。据税务部门统计：2019年1-8月，全区享受减税降费各项优惠减免共计546698户次，累计减税降费33,130万元，其中税收收入减收32,847万元。

二是2019年国有资本经营收入调减9,400万元。其原因为一是贵州银行由于2019年预计在香港上市，为不影响股票价格，决定2018年的股利股息不予清算。二是2019年各区属平台公司防范债务风险压力巨大，全年无利润上缴财政，所以将国有资本经营收入年初预算9,000万元调减。

（二）支出调整的原因

一是上级专项安排支出76,299万元；二是保证人员刚性支出和维持预算单位正常运转，2019年需财力解决新增刚性人员支出及专项支出达18,701万元（其中：人员刚性4,794万元、专项支出13,907万元）。

七、下一步工作打算

（一）进一步贯彻落实国家减税降费政策。全面落实减税降费相关优惠政策，积极推进小微企业普惠性减免政策和地方税费优惠政策落地落实，充分释放个人所得税改革红利。强化财源建设，进一步改善营商环境，提升支持创新创业的政务环境，激发市场活力，大力扶持一批具有长远发展潜力的企业，推动企业加快转型升级，提高企业内生动力和市场竞争力，培植新兴税源。

（二）进一步加大收入组织力度，力争全面完成全年收入任务。一是继续强化收入征管，对税源进行全面清理，积极挖掘增收潜力，加大对重点税源、难点税源的跟踪稽查和监管，做到应收尽收。二是深入开展房地产行业的税收清算工作，加大依法追缴欠税力度，切实防止税收流失。同时，持续加大对农民自建房耕地占用税的清收工作。三是继续强化财政一体化管理职能，认真落实征管单位和各预算单位收入征管、协税护税责任，努力完成全年财政收入目标任务。四是继续强化国有资本经营收入调度，全面完成国有资本经营收入目标任务。

（三）进一步强化财政预算平衡。一是认真分析财政收入情况，研判全年收入形势，准确把握好减税降费政策对一般公共预算收入的影响。二是进一步调整优化支出结构，深入贯彻落实党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持节约反对浪费有关要求，严控新增支出，大力压减一般性支出，切实加强预算管理，提高财政资金的使用效益。三是积极组织土地出让收入，按规定进行成本清算，将土地出让收益调入一般公共预算，着力化解收支矛盾突出问题，杜绝预算赤字。

（四）进一步保障重点支出。一是严格执行区人大批准的政府预算和部门预算，按照“无预算不支出”的原则,全力保障“三保”支出。二是严把预算支出关口，全力做好 “三大攻坚战”的经费保障。三是继续加大争取上级资金支持力度，强化暂付款清理工作,特别是加大对防范化解债务风险出借给平台公司借款的催收力度,加大存量资金的清理力度，为2019年的预算和存量资金的执行提供资金保障。四是全面做好预算绩效管理工作，提高预算透明度、财政资源配置效率和资金使用效益。强化社会监督，做到“花钱必问效、无效必问责”。

主任、各位副主任、各位委员，完成2019年财政收支目标责任重大，任务艰巨，我们将在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕全年财政收支预算，进一步解放思想、坚定信心，狠抓收入组织，优化支出结构，强化责任担当，努力完成2019年财政各项目标任务，为全区经济社会发展提供更好的财力保障！

附件：

1.2019年公共财政预算财力收支平衡表

2.2019年预算调整试算平衡表

3.2019年公共总收入预算调整表

4.2019年公共财政收入预算调整表

5.2019年公共财政支出预算调整表

6.2019年调入资金明细表

7.2019年部门预算调整表

8.2019年总预算调整表

9.2019年汇川区政府性基金预算调整表

10.2019年汇川区国有资本经营预算调整表

11.2019年汇川区社保基金预算调整表

12.2019年汇川区预算调整拟消化借款明细表

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