泸西县2018年度政府决算公开

　　泸西县2018年度政府决算公开

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　　目 录

　　　　一、财政决算报告（泸西县人民政府关于2018年度地方财政决算的报告）

　　　　二、2018年泸西县政府决算公开表(附件)

　　　　三、2018年泸西县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件)

　　　　四、2018年泸西县转移支付安排情况说明(附件)

　　　　五、2018年泸西县地方政府债务情况说明(附件)

　　六、2018年泸西县预算绩效管理工作情况说明(附件)

　　泸西县人民政府关于2018年度

　　地方财政决算的报告

　　（2019年12月9日泸西县第十六届人大常委会第二十五次会议上）

　　泸西县财政局局长　夏永红

　　主任，各位副主任：

　　按照会议的安排，我受县人民政府委托就泸西县2018年度地方财政决算作如下报告。

　　2018年，财政工作在县委的领导下，在县人大、政协的监督指导下，面对国家减税降费、去产能、提升收入质量政策等减收因素的影响，财政部门认真贯彻落实上级党委、政府的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、扩开放、惠民生、防风险各项工作，圆满完成了县第十六届人民代表大会第二次会议确定的各项目标任务。

　　一、2018年地方财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算收支完成情况

　　1. 全县完成公共财政预算总收入142 451万元，完成年初预算数的98.36%，比上年同期135 119万元增收7 332万元，增长5.43%。其中：上划中央“两税”收入完成21 532万元，完成年初预算数的91.74%，比上年同期21 748万元减收216万元，下降0.99%；上划所得税收入完成18 939万元，完成年初预算数的95.19%，比上年同期17 927万元增收1 012万元，增长5.65%；上划省级耕地占用税30%部分完成934万元，完成年初预算数的435.91%，比上年同期110万元增收824万元，增长749.09%；上划州级资源税25%部分838万元，完成年初预算数的81.07%，比上年同期798万元增收40万元，增长5.01%；一般公共预算收入完成100 208万元，完成年初预算数的100%，比上年同期94 536万元增收5 672万元，增长6%。其中：税收收入完成51 803万元，完成年初预算数的99.24%，比上年同期48 195万元增收3 608万元，增长7.49%；非税收入完成48 405万元，完成年初预算数的100.83%，比上年同期46 341万元增收2 064万元，增长4.45%。非税收入占比为48.3%。

　　2. 一般公共预算支出完成317 668万元，完成年初预算数及州分专款的100.16%，比上年同期309 957万元增支7 711万元，增长2.49%。八项支出完成254 313万元，同比增加14 890万元，增长6.22%；民生支出240 344万元，占一般公共预算支出的75.66%，同比增加14 323万元，增长6.34%。

　　3. 一般公共预算收支平衡情况。收入总计324 880万元，其中：一般公共预算收入100 208万元，返还性收入2 462万元，一般性转移支付收入106 993万元，专项转移支付收入100 604万元，调入预算稳定调节基金215万元，从政府性基金预算调入11 209万元，从其他资金调入600万元，地方政府一般债务转贷收入2 589万元；支出总计324 880万元，其中：一般公共预算支出完成317 668万元，上解上级支出5 419万元，补充预算周转金100万元，结转下年的支出104万元，地方政府一般债务还本支出1 589万元，收支平衡。

　　（二）基金预算收支完成情况

　　1. 政府性基金收入完成24 477万元，完成年初预算数的64.04%，比上年同期22 598万元增收1 879万元，增长8.31%。

　　2. 政府性基金支出完成17 482万元，完成年初预算数及州分专款的39.9%，比上年同期27 469万元减支9 987万元，下降36.36%。

　　3. 政府性基金平衡情况。收入合计31 368万元，其中：政府性基金收入24 477万元，政府性基金补助收入5 591万元，地方政府专项债务转贷收入1 300万元；支出合计31 368万元，其中：政府性基金支出17 482万元，上解支出1 377万元，政府性基金预算调出资金11 209万元，地方政府专项债务还本支出1 300万元，收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　国有资本经营收到上级补助1 323万元，支出1 323万元，同比增加1 152万元，增长674%，全年收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算收支完成情况

　　社会保险基金收入84 386万元，同比减少24 039万元，下降22.17%；支出89 567万元（含上解支出10 000万元），同比增支1 151万元，增长1.3%，本年结余－5 181万元，累计结余67 057万元。

　　（五）盘活财政存量资金情况

　　2018年盘活财政存量资金24 918万元，原用途安排使用6 497万元，政府统筹使用18 421万元。

　　（六）政府性债务管理情况

　　2018年，全县政府性债务期初余额123 363万元，年末余额124 327万元，新增3 889万元，减少2 925万元，其中：一般债务增加2 598万元，减少1 594万元；专项债务增加1 300万元，减少1 331万元。全年偿还债务2 925万元，其中：置换债券偿还2 889万元，自有资金偿还36万元。或有债务期初余额17 500万元，期末余额15 000万元，减少2 500万元。

　　二、2018年全县财政工作开展情况

　　2018年，面对经济下行压力持续加大、减税降费、去产能政策等多重减收因素叠加影响，财政、税务、金融部门紧紧围绕县委、县政府的重大决策部署，牢固树立“过紧日子”的思想，努力抓收支、稳增长、推改革、调结构、惠民生、防风险，全县财政收支平稳运行，财政改革发展取得新业绩。

　　（一）砥砺前行，顺利完成收支任务

　　1. 千方百计完成收入任务。2018年，财政工作陷入前所未有的困境，面对国家减税政策，烟叶收购数量减少，去产能政策导致涉煤收入大幅减收等不利因素叠加影响，增值税、企业所得税、房产税、城镇土地使用税、契税、烟叶税等主体税种分别下降1%、4%、30%、26%、19%、3%；受国家降费政策影响，我县坝区耕地质量补偿费同比减少10 450万元，下降83.94%，卫生收费减少260万元，下降32.87%。面对困难和压力，财税部门积极应对，采取税源挖掘、追缴、清欠等手段，通过清欠高速公路建设资源税、异地扶贫搬迁耕地占用税等措施，税收收入完成51 803万元，完成年初预算数52 200万元的99.24%，同比增收3 608万元，增长7.49%；通过加强城区交通整治、盘活土地资产、加大资产处置力度等手段，完成非税收入48 405万元，同比增收2 064万元，增长4.45%。

　　2. 有保有压做大支出规模。2018年是我县脱贫攻坚关键年，为确保全县顺利脱贫摘帽和收支平衡，财政部门通过大力压缩部门工作经费、非“三保”范围支出等一般性支出积极调整支出结构，确保重点支出；同时，自2018年11月起，根据县级财力情况和《云南省财政厅关于印发进一步做好工资津贴补贴保障工作的通知》（云财预〔2018〕195号）文件精神，暂缓发放非“三保”基本保障范围的公务员综合考评奖和事业人员奖励性绩效，节约的资金全部用于追加乡镇、村组扶贫工作经费2 553万元（乡镇脱贫工作经费555万元、村组脱贫卫生整治工作经费156万元、伙食费补助156万元、村组人员临时报酬120万元、农村危房改造683万元，问题清零660万元，建档立卡购房补助223万元），全县共计投入扶贫资金22 950万元，农村基础设施、环境卫生、居住环境得到大幅改善，农民收入大幅增加，全县顺利通过省级贫困县退出专项评估核查。

　　（二）增收节支，三保支出应保尽保

　　1. 按照“统筹兼顾、突出重点”的原则，努力克服减收因素多、增支压力大带来的不利影响，建立和完善公共财政投入长效机制，科学调整支出结构，合理安排支出顺序，积极调度财政资金，在保工资、保运转、保稳定的前提下，重点保障民生支出、重点项目支出。八项支出累计完成254 313万元，同比增长6.22%，占一般公共预算支出的80.06%；民生支出完成240 344万元，同比增长6.34%，占一般公共预算支出的75.66%。

　　2. 农业基础设施进一步完善。全县农林水事务支出38 909万元，同比减支3 177万元，下降7.55%，完成年初预算数及州分专款的83.19%，下降原因主要是2018年上级专款减少和保八项支出所致。全年实施多项民生工程：一是投资1 445万元实施三塘乡连城、隆德、三塘片区高标准农田建设项目和向阳乡旧寨、沙马片区高标准农田建设2个农业综合开发项目，建成田间排灌沟渠7条302千米，水池106个，田间道路34条34.5千米，100立方米水池8个；二是投资2 639万元完成永宁乡大山至白石岩公路、永宁乡阿峨至小清河（麻风村）道路2个贫困村道路基础设施建设项目，硬化道路里程33千米，行车道宽4.5米，总投资880万元，途经折租、白石岩两个村小组，受益农户138户579人，特别是麻风村通村道路建设，打通了我县农村公路建设的“最后一公里”；三是扎实推进农业农村综合改革，投入财政奖补资金653万元，整合其他财政资金572万元用于建设1千米村内道路1条、活动室（场）13个10 031平方米，3 416农户13 304人从中受益。

　　3. 教育投入持续加大。全县完成教育支出84 661万元，同比增支740万元，增长0.88%。共拨付农村义务教育经费11 527万元，同比增长1%，其中：主要项目是公用经费4 189万元，特殊教育公用经费154万元，家庭贫困寄宿学生生活补助3 291万元，营养改善计划资金3 596万元。安排资金831万元完善学生资助体系，资助职业教育、高中贫困学生，全县共有29 223名学生享受到家庭困难生活补助，有51 928名学生享受到营养改善计划，提高了农村学生健康水平，有效避免了中小学生因贫辍学问题；投资2 525万元全面改善11所义务教育薄弱学校，面积15 241平方米；下达中小学校舍维修资金970万元，用于8所学校建设综合楼、浴室、食堂、学生宿舍、教学楼等，建筑面积12 044平方米，解决学校“保基本、兜网底”问题。安排资金142万元资助学前教育家庭经济困难学生，争取上级资金306万元补助10所民办幼儿园购置教学设备。拨付教育现代化推进工程资金828万元。全县教育事业投入再创新高。

　　4. 文化和体育事业健康发展。拨付文化专项资金354万元，用于文化馆、图书馆、博物馆、乡镇文化站免费开放，开展“送科普、送电影、送戏下乡”等活动。拨付资金86万元支持公共体育场馆免费或低收费开放，满足群众健身需要。拨付资金837万元，建设足球训练基地、培养和选拔足球后备人才；拨付公共体育普及工程中央投资资金1 060万元，建设足球场5块，推动校园足球体教结合改革。

　　5. 社保资金高效运行。全县累计安排各项社保支出94 247万元，同比增长25.26%，其中：社会保障和就业支出52 300万元，同比增长33.96%；医疗卫生与计划生育支出41 947万元，同比增长15.88%；累计收缴社保基金84 387万元，支出89 568万元，当年结余-5 181万元，累计结余67 058万元。

　　6. 惠农补贴及时足额发放。全县共发放惠农补贴6 840万元，其中：陡坡生态治理补贴1 020万元，受益农户2 604户；新一轮退耕还林补助356万元，受益农户658户；退耕还林补助389万元，受益农户7 526户；农机购置补贴560万元，补贴农机943台，受益农户883户；耕地地力保护补助3 272万元，受益农户84 756户；森林生态效益补贴499万元，受益农户59 165户；大中型水库移民后扶资金744万元，受益农户2 838户。

　　7．创业担保贷款政策落到实处。2018年共发放创业担保贷款905笔10 846万元，其中：发放小额担保贷款428笔4 702万元，贷免扶补贷款467笔4 184万元，小微企业贷款10笔1 960万元，全年贷款财政贴息1 478万元。

　　（三）强化管理，财政改革成效显著

　　1. 增强部门预算的科学性、合理性。建立和完善人大动态监控系统、部门预算动态监控系统等电子支付系统，进一步完善了收支两条线、部门预算、国库集中收付、绩效评价等多环节在内的相互制约的预算执行监管体系，强化预算约束，加强资金使用绩效评价，促使部门精打细算，合理安排财政资金。

　　2. 加强国库集中支付体系建设。一是继续推进公务卡结算改革，全县纳入公务卡结算改革的单位318家，办理公务卡6 064人，公务卡结算费用2 272万元；二是加强银行账户管理，按照“统一管理、统一开户、统一核算、统一审批”要求，我县已撤销、归并银行账户54个，保留账户14个，保留财政专户8个，其中：核准留用2个，清理合并3个，待定3个，通过银行账户管理有效监控财政资金运行；三是强化财政预算执行动态监控体系建设，全年预警监控1 731笔，监控金额8 618万元，其中：督促预算单位整改1 678笔8 215万元，退回预算单位53笔403万元；累计办理国库集中支付业务52 267笔，支付资金336 473万元，其中：直接支付24 614笔245 140万元；授权支付27 653笔91 333万元，有效的减少了资金流转环节和积压规模，防范和控制了财政资金支付风险。

　　3. 会计监督检查工作深入开展。完成财政收支真实性、扶贫资金管理、地方政府性债务“三大检查”，财政收支真实性检查重点对2017年、2018年财政收支的真实性进行检查，对检查发现的问题及时整改，坚决杜绝“虚收空转”情况，确保财政收支真实可靠；完成地方政府性债务检查，对2017年7月至2018年6月各级地方政府及其所属部门、融资平台公司等违规举债情况进行监督检查；强化扶贫资金监管，重点对扶贫资金到位情况、涉农资金整合情况、扶贫资金违规使用情况等进行检查；按照“双随机”原则，对县国家重点公益林管理所开展会计监督检查。

　　4. 政府采购管理工作规范有序。严格按照政府集中采购目录及限额标准依法办理政府采购，做到“应采尽采”。全县共审批政府采购计划721次，完成采购预算金额9 644万元，实际采购金额8 936万元，节约采购资金708万元，资金节约率达7.34%；发布采购需求信息121条，中标、成交结果公告114条，抽取专家项目数105个，抽取专家人数203人次，参评专家人数348人次。

　　5. 严格控制“三公经费”。全县“三公经费”支出2 364万元，同比减少44万元，下降1.8%。其中，公务接待费1 130万元，同比减少18万元，下降1.5%；公务用车运行费1 234万元，同比减少27万元，下降2%；因公出国境经费零支出。

　　6. 认真组织绩效评审工作。2018年，将全县涉及扶贫项目的产业、就业、危房改造、教育、健康、基本医疗、社会救助、农村基础设施建设、旅游、文化等扶贫资金95 490万元纳入全国财政扶贫资金动态监管平台管理，实现了扶贫资金指标登记、资金下达、分配进度、项目绩效目标填报及审核5个100%的目标。组织扶贫项目资金绩效目标评审、涉农整合资金项目方案及绩效目标评审4期5场次，评审绩效目标管理项目175个68 011万元。完成县级财政绩效评价整体项目2个，重大民生和县本级预算重大支出项目5个，涉及环保、市场监管、财源培植、社会保障、教育、卫生等项目资金，评价财政资金22 446万元，绩效评价结果5优2良。

　　7. 积极加大国有资产管理力度。认真做好资产处置管理工作，2018年，批复处置资产50项（辆），资金287万元，向县人民政府提出资产处置意见16次。完成全县事业单位产权登记、变更、年检工作，2018年，全县拥有法人的事业单位274家，进行产权年度检查的102家，其中：进行法人变更5家，2018年新增符合产权登记的单位4家，证件资料不全暂缓登记168家。

　　以上报告，请予审议。

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　　附件1.2018年泸西县政府决算公开表

　　　附件2. 2018年泸西县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明

　　　　附件3. 2018年泸西县转移支付安排情况说明

　　　　附件4. 2018年泸西县地方政府债务情况说明

　　　　附件5. 2018年泸西县预算绩效管理工作情况说明