曲靖医学高等专科学校2019年整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

1. ********7">部门概况

   曲靖医学高等专科学校是2006年2月经教育部批准成立，公办的普通医学高等专科学校。学校秉承“笃学敦行、修德砺能”校训，坚持“质量立校,育人为本,突出特色,服务社会”的办学理念，以提高学生的综合素质为宗旨，以提高学生的创新精神和实践能力为重点，为国家培养合格医疗卫生技术人才。计财处主要负责组织编报预决算、进行会计核算，及时向财政部门核拨财政下达经费和预算外费用，组织实施学校的各种收入和支出，保证学校的正常运转。

   曲靖医学高等专科学校2019年末实有人员编制229人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制229人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员232人（含参公管理事业人员0人）。

   离退休人员91人。其中：离休1人，退休90人。

2. ********8">部门绩效目标的设立情况

   为适应学校建设与发展的新形势，学校加强了对财务工作的领导，进行科学、规范的管理。2019年，学校收入增幅持续稳定、在提高事业收入、努力争取申报各级科研项目课题及改善规模效益等方面等取得了明显成效，对学校进一步的发展起到了强有力的支撑作用，为学校学科建设、教学科研、基础及实验设施建设方面都提供有力的资金保障。在服务学校中心工作、服务全校师生员工、保障职工利益等方面做了大量卓有成效的工作，较好的完成了年初确定的收支目标任务。

   2019年是党和国家事业发展具有特殊意义的一年，也是学校全面深化综合改革，加快推进内涵发展的重要一年。过去的一年，全校教职工以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，全面落实立德树人根本任务，全面贯彻落实中央、省委、市委市政府重大决策部署及各种文件会议精神，主动对接融入国家“一带一路”及曲靖“两个中心”（区域教育中心、医疗卫生中心）建设，明确工作目标、聚焦工作重点，以“强党建、提质量、推改革、补短板、见实效”为主线，持续推进学校“十大工程”建设，全力提升学校核心竞争力和办学综合实力，学校在教学、科研、人才培养、社会服务、国际交流合作等各方面的发展再上新台阶，为学校在新一年进一步高质量跨越发展奠定了坚实基础。

   学校的重点工作任务主要如下：1、强化思想政治引领　筑牢意识形态主阵地；2、打造“书香校园”“智慧校园”，马龙校区建设稳步推进；3、夯实师资队伍建设，人才兴校战略持续推进；4、优化管理体制，学校治理水平显著提升；6、完善人才培养体系，教育教学质量稳步提高；7、完善激励机制，科研创新实力显著增强；8、坚持以人为本，学生管理工作成效显著；9、主动适应，积极作为，社会服务能力显著提升；10、加强廉政建设，营造风清气正的育人环境；11、深化平安校园建设，推进学校和谐有序发展；12、拓展合作范围，国际交流合作持续推进。

   （三）********9">部门整体收支情况

   曲靖医学高等专科学校2019年度收入合计13912.66万元。其中：财政拨款收入9714.36万元，占总收入的70%；事业收入3000万元，占总收入的22%；其他收入1198.29万元，占总收入的8%。

   曲靖医学高等专科学校2019年度支出合计13330.8万元。其中：基本支出11614.22万元，项目支出1716.58万元。按经济分类如下：工资福利支出5491万元、商品和服务支出3897.29万元、对个人和家庭的补助1621.69万元、其他资本性支出1627.65万元、国内债务还本付息693.17万元。

   2019年度，学校“三公经费”总额为45.14万元：公务接待费18.94万元，接待批次92批，接待人数2676人，比上年减少32%；公务用车保有量4量，运行维护费22.64万元，比上年减少31%；因公出国境经费3.6万元，比上年减少85%。

   ********0">（四）部门预算管理制度建设情况

   为进一步提高学校预算管理水平，建立健全预算编制和执行机制，优化资源配置，强化预算约束，保障和促进学校各项事业协调和可持续发展，严格执行预算规定的收支项目、开支范围和控制金额，最大限度地发挥资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规的要求，结合学校实际情况，特制定《曲靖医学高等专科学校经费预算办法》。

   1、学校对经济业务实行分级授权审批制度，学校修改完善了《曲靖医学高等专科学校报销制度管理规定》的规定，加强了学校的经费开支审批程序。

   2、预算指标一经下达一般不予调整。因不可预见事项确需调整的，主办部门应以书面形式提出申请，计财处审查、汇总、编制预算调整方案，按程序报批后实施。政府主管部门追加经费或下达有经费的项目，其预算调整由计财处汇总、编制方案，按程序报批。追加预算必须有经费来源。

   3、学校成立了预算委员会，对本年度预算的上报、执行进行了讨论审核。同时，定期向学校两代会报告学校本年财务收支决算及下年预算草案。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果通过对资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

（三）自评组织过程

1.前期准备

2019年度部门整体支出绩效评价具体工作由曲靖医学高等专科学校计财处牵头，相关处室联合成立绩效评价工作组，负责绩效评价的组织管理和实施，并邀请相关专家对部门整体支出绩效自评工作进行业务协助。

2.组织实施

2019年曲靖医学高等专科学校财务支出管理严格依法依规依程序，努力做到公开、公平、公正。在严格执行国家、省、市财政财纪有关法律法规的同时，明确了经费审批权限及程序、经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置，财务监督，开展公用经费使用监督，进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规。相关制度基本执行到位。

1. 评价情况分析及综合评价结论

   2019年曲靖医学高等专科学校工作已基本完成，取得成绩如下：

1、2019年学校实现了建设与发展新跨越。遵照国家有关法律法规的规定，经费收支做到统筹安排，合理使用，量入为出，学校对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过校长办公会和党委会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进行。为适应学校改革与发展的新形势，学校进一步加强了对财务工作的领导，科学运作，规范管理，措施得力，保持了良好的运行状态。计财处在学校发展工作中做出了大量卓有成效的工作，在专业建设、教学科研、基础设施建设等方面都提供了有力的资金保障。

2、在服务学校中心工作、服务全体师生员工、保障职工基本利益等方面成效显著，较好地完成了年初确定的收支目标任务。根据学校总收入来确定支出和需求，按照责、权、利相结合和财力集中、财权下放的原则，学校实行“统一领导，分级管理”的管理体制，对各系部处室的部分公用经费使用进行科学合理的预算，包干使用，此项工作的改革不仅调动了各部门的工作积极性，而且提高了财务预算工作的规范性，此项工作在2018年的预算编制过程中吸取了上年工作中的不足，整体预算覆盖率得到提高。

3、办学基础条件不断改善。投入110余万元维修改造麒麟校区和经开校区的消防网管和消防安全设施；投入320余万元增加图书存量；投入300余万元购买办公用计算机、办公家具等；投入150万元开展省级心理健康教育与咨询示范中心建设，投入10万元加强“易班”工作站建设；争取新华书店支持建成“新华书香坊”。

4、数字化智慧校园建设不断加强。投入100余万元加强网络信息及新闻中心建设，在已投入23万元新建6间多媒体教室的基础上，预计再投入88万元对麒麟校区和经开校区共22间教室的多媒体设备进行新增和改造；预计投入65万元建设全媒体（网站、微信、微博）统一管理及安全平台。

5、实验实训和创新创业平台建设不断加强。投入231万元，整合医学美容、茶艺、育婴师实训室，建成校园创业实践实训基地，投入近1000万元加强校内实验实训中心和实验室建设。

6、校园文化层次和品味不断提升。以国庆70周年和曲靖市创建全国文明城市为契机，学校投入400余万元加大校园绿化、美化、亮化、净化工程建设和停车场、学生生活区以及学生公寓厕所、卫生间的维修改造，投入300余万元加强校园文化景观建设，进一步提升校园文化层次和品味。

7、马龙校区建设稳步推进。积极争取省市委、政府以及各相关部门支持，完善管理制度、规范工作流程，稳步推进马龙校区建设。截止目前，马龙校区建设选址已通过市规委会批准，根据项目推进情况分批次进行土地报批，现已有138亩土地具备供地条件，第二批次400亩土地的申报即将完成。社会稳定风险评估报告、节能报告、环境影响评价报告、林地使用可行性研究报告已完成技术审核，修建性详细规划方案、可行性研究报告已经过专家论证和市发改委评审，正办理批复手续。通过与金融机构对接和反复调研论证，项目建设筹融资方案已报送市财政局和市发改委审核，并上报省发改委。

8、专业建设特色更加彰显。积极推进护理、康复治疗技术专业1+X证书制度试点工作；率先引进第三方权威评估机构对学校7个省级高水平骨干专业进行专业认证与评估，规范专业建设基本行为，促进专业内涵建设，提高专业基础能力，进一步推进课程建设、教材建设和师资队伍建设，提高人才培养质量。积极构建全员全程全方位育人的“大思政”教育体系，将“课程思政”融入人才培养全过程。2019年，立项校级“课程思政”研究项目10项，“课程思政”示范课11项。学校完成国家控制中医学专业以及放射治疗技术、美容技术、中草药栽培技术、老年服务与管理专业的申报论证工作，“预防医学”专业通过教育部高等职业教育专业设置备案和审批。

9、应用技术协同创新不断推进。加强产教融合、校企合作，探索与行业企业共同建立研究中心的机制路径，促进成果转化。2019年，学校与云南龙布瑞生物科技有限公司、德宏盈江帆盛旅游文化有限公司开展项目研究合作，研究成果已申报云南省科技进步成果奖；生物资源开发与利用协同创新中心顺利通过教育部创新发展行动计划项目认定；微生物资源利用与创新团队荣获全省创新创业大赛三等奖。

10、发挥高校职能，服务地方经济社会发展。2019年，学校全日制毕业生16个专业2144人，其中95%的学生在省内医疗卫生单位、高等教育单位及医疗企业就业，服务于区域经济社会和医疗卫生事业发展。充分发挥学校服务地方、服务社会优势，大力发展非学历教育，稳步发展学历继续教育，开展高质量职业技能培训。2019年完成职业技能培训和职业资格鉴定2026人，事业单位考试48场次，协同开展普通话水平测试2987人；开展“迎祖国70华诞，展职教时代风采”第四届职教活动月系列活动，接受外来参观3700余人次；老年照护、失智老人照护、母婴护理“1+X证书制度”项目试点432人的培训及考评工作稳步推进。健康管理师职业资格培训基地获省卫健委审批通过。

11、持续做好脱贫攻坚工作和创文工作。2019年，学校党政专题研究扶贫工作3次，学校领导6次到罗平、会泽扶贫点检查指导脱贫工作，投入扶贫资金80余万元；学校派出5名科级以上干部和3名教师到会泽、罗平担任村（居）委会第一书记和驻村扶贫工作队队员，全校71名干部结对帮扶144户贫困户。围绕市委、市政府创文目标，积极参与全国文明城市创建工作，努力开展好社区包保、志愿服务、文明校园创建等工作。

12、拓展合作范围，国际交流合作持续推进；学校继续加强与国内相关院校的友好合作，以中加合作办学为平台，持续推进国际交流与合作，在巩固现有成果的基础上，不断拓展合作范围。第二届中加合作康复治疗技术专业37名学生顺利毕业，其中33名学生同时获得学校和加拿大罗耶斯特学院颁发的毕业证书，双证书获得率达90%；实现与台湾元培医事科技大学开展两岸师生互访交流活动。经省教育厅批准，学校获得招收留学生资格，正积极做好招收留学生相关准备工作。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1、学校存在调整预算指标的情况。

2、学校财务管理缺乏必要的现代管理理念、财务风险防范意识、成本管理意识。不但在管理内容、管理手段和管理方法等方面都有较大的差距，而且在管理理念上差距很大，缺乏必要的现代管理理念、财务风险防范意识、成本管理意识。财务管理人员仅停留在繁琐的记账、报账等事务性工作上，无法应对复杂多变的经济形势和高校快速发展的需要。

3、财务管理人员的整体素质不高，制约了高校财务管理水平的提高。外界经济环境不断变化和高校规模不断扩大和发展，对高校财务管理的要求越来越高。然而，高校财务人员的整体素质与社会经济发展要求相差甚远。

（二）整改情况

1、将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余注销的情形。

2、加强财务管理人员队伍建设，提升财务管理工作的整体水平，财务人员素质的培养是一项长期而系统的工程，即需要上级主管部门等外界力量的积极推进，又需要学校领导予以重视，更需要财务人员自身持续不断的努力。培养和造就一支高素质的会计人才队伍发挥积极的作用。首先，加强对高校财务管理人员职业道德修养的培养，使他们能够爱岗敬业，恪尽职守；其次，营造在职培训、继续教育的机会，以提高财务人员的专业知识水平和技能，更新理念，优化财务知识结构，提高财务分析能力和解决财务难题的能力;再次，加强财务人员沟通、协调能力的培养，妥善处理好执行财务制度的原则性与解决实际问题需要的灵活性之间的关系;最后，建立梯级人才培养新机制，对财务管理人员按现阶段的能力情况进行分级培养，实现高、中、低层次的人才素质的全面提高。今后将定期不定期派员参加各类学习培训。

3、加强内部控制制度的建设，规范经济运行机制。2012年11月财政部印发了《行政事业单位内部控制规范(试行)》通知，为高校内部控制的实施提供了政策依据，也为内部控制的发展指明了方向。为提高学校管理水平，规范财务运行机制，学校应加强内部控制制度的建设。内部控制制度是全员参与的一个过程，从学校领导到各个员工都应对内部控制给予足够的重视，内部控制才能得到有效的实施。

4、要充分利用已有的信息化资源，广泛扩展信息来源，实现信息资源共享。学校在财务信息化建设的过程中，各部门要树立数据资源共享的工作理念，树立分工合作的集体意识，确立部门间协同工作和实时信息沟通的思想，做到相互协调，统筹发展。为校内的公共服务平台和管理信息系统提供全面的支持，促使信息管理水平和服务质量不断提高。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

（一）绩效评价结果作为下年安排部门整体支出资金的重要依据，为下一年预算编制提供参考。

（二）利用绩效评价结果，促进学校增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。对绩效评价结果中存在的问题，督促落实整改措施，及时督促相关部门调整工作计划、绩效目标，加强项目财务管理，提高资金使用效益；通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，总结经验和教训，进一步改进工作，提高财政资源的配置效率。

（三）依法对绩效评价中发现的各种违法、违规问题进行处理，严肃财经纪律，确保财政资金的有效使用。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

遵照国家有关法律法规的规定，经费收支做到统筹安排，合理使用，量入为出，学校对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过党委会和办公会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进行。为适应学校改革与发展的新形势，进一步加强了对财务工作的领导，科学运作，规范管理，措施得力，保持了良好的运行状态。在专业建设、教学科研、基础设施建设等方面都得到了较为有力的资金保障。在服务学校中心工作、服务全体师生员工、保障职工基本利益等方面做了大量卓有成效的工作，较好地完成了年初确定的收支目标任务。在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。

（二）厉行节约，严控支出，提高经费使用效益

坚持增收与节约并举，把节约放在首位的思想。强化勤俭节约。按照“两个务必”的要求，采取有效措施，坚决反对铺张浪费，减少不必要开支。厉行节约，严控支出，统筹兼顾，提高资金使用效益。

（三）依法依规，科学理财，提高预算执行力

通过深化改革，进一步提高财务管理水平。一是深化预算编制改革。按照“保工资、保运转、保基本民生”的要求，确保工资发放和教学运转等刚性支出，区别轻重缓急，压缩“公、车、会”等一般性经费支出，进一步提高预算执行力度。

（四）监管并举，规范程序，做到收支透明公开

加强监管，完善政策监督、规范财务核算。一是强化预算执行，进一步加强预算约束，各部门的公用经费开支均需在学校预算管理系统中进行申报，逐级审批，提高预算执行效率。二是强化财务监督检查，加大专项补助资金和重点建设项目资金使用情况执行检查力度，做到收支透明公开。

七、其他需说明的情况

无

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