依据《安徽省防疫期间接受捐赠款物的管理办法》和院医[2020]11号《关于新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控政府调拨、社会捐助款物专项管理使用方案》，按院领导指示，院审计科对新型冠状病毒肺炎疫情防控期间，政府调拨和33家企业及个人捐赠给我院款物的接收、管理和使用情况进行了审计。

监督重点是来自各级的财政专款和捐赠资金及重要、大宗物资，在纪委领导下，院审计科会同监察室，严格专款专用，物尽其用，加强捐赠物资管理，督促物资分管科室做到及时入库，保证捐赠物资的完整性。对我院捐赠物资领取进行内部监督，完善相关原始资料。审查捐赠的物资是否及时入账；抽查科室申请单与系统出库单数量是否一致，物资分配计划是否合理，领取手续是否齐全，是否符合签批流程。对无法录入我院物资管理系统的生活物资收发存数量进行核对，严格追踪物资使用去向，确保专款专用、专物专用，让每一笔捐赠款物都合规、合理使用。现将捐赠款物的审计结果报告如下：

一、资金捐赠收发及结存情况

阜阳市第五人民医院接受社会捐赠资金共计*******.2元整，支出*******.18元，结余242828.2元。其中：阜阳市颍泉区总工会向我院捐赠防疫专项资金80000元，阜阳祥源文旅城通过阜阳市慈善总工会向我院捐赠200000元，阜阳颍泉农商行捐赠200000元，阜阳市劳模代表通过阜阳市红十字会向我院捐赠27634元，阜阳市劳模通过阜阳市红十字会向我院捐赠1000元，安徽省阜阳康洪医疗器械有限公司向我院捐赠20000元，江苏景逸医疗器械有限公司捐赠20000元，阜阳市慈善总会捐赠101582.2元，颍泉区直属机关工作委员会捐赠10000元，颍泉区红十字会捐赠20000元，颍泉区卫健委转颍泉区红十字会捐赠（救护车购置专款）636000元。按疫情防护需要购置救护车支出740106.18元，病区通讯费支出10017元，防疫用品支出323265元。

二、物资捐赠收发及结存情况

按我院《关于《新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控政府调拨、社会捐助款物专项管理使用方案》的通知》的要求，分为防疫用品、防疫设备、药品、生活用品等几类，接受捐赠的物资做到分类入库，一本台账式管理，按审批流程领取物资。经统计后各类物资详细情况汇报如下:

（一）防疫用品

对疫情防控用品进行盘点核对，其中，账实相符的现结存84消毒液5074瓶（500ML/瓶），吸氧面罩160个，口罩（N95口罩、KN95口罩、KF94口罩）12743个，防护服1477件，手术衣4770件，防护眼镜367个，复方醋酸68瓶，一次性喉镜片50片，隔离帽5个；账实不符的情况：75%酒精账面3915瓶，实物3980瓶，盘盈65瓶；隔离衣账面4880件，实物5047件，盘盈167件；防护靴套账面400双，实物427双，盘盈27双（盘盈原因疫情期间隔离病区未使用完，退回库房）；外科消毒液账面49瓶，实物47瓶，盘亏2瓶（盘亏原因样品实验使用）。

（二)防疫设备

疫情防控设备盘点核对账实相符，现结存臂式电子血压计19台，体温枪33把，气管插管喉镜4台，除颤监护仪3台，挂壁式消毒机8台，呼吸机2台，除颤仪2台，正压式头套含设备5台，重复使用头套5台，静脉配药机器人1台，一次性使用机用配药用注射器1600支。

(三）防疫药品

防疫药品盘点核对账实相符，现结存注射用多巴胺1180支，双黄连口服液58盒，肺力咳胶囊778盒（0.3g*45s),感冒滴丸773盒（2.5g*12袋),肺力咳合剂794盒（150ml/瓶），君岐肠胃合剂346盒（10ml),藿香正气丸147瓶，阿奇霉素分散片3950盒（6s),转移因子口服液3162支（10ml*6支),利巴韦林注射液19834支（1ml*100mg)，乙酰半胱氨酸片85盒（0.6g*12s)。

(四)生活用品

疫情防控期间共接受生活用品捐赠共19个品类，重点保障隔离病区、发热门诊、急诊分诊的医、护、技临床一线人员，对于数量多，有保质期不易存放的生活用品在全院范围内发放。

现结存情况：立白内衣专用除菌皂1箱（101G*60块/箱），立白除菌除螨精油皂1箱（180G*36块/箱），立白除菌去渍洗衣液272瓶，榨菜80袋，卫宝香皂19组（6块/组），洁贝斯洗衣液8桶，威王1L除菌液5箱（12瓶/箱），保温杯72个，立白香皂144块，立白多用漂白水6箱，九阳热水壶9个，新日电动车5台，格兰仕光波炉8台。

三、审计存在问题

捐赠物资的分配计划审批不完善；

部分生活物品领取签字不全；

威王1L除菌液5箱（12瓶/箱）未公示。

四、审计建议

1.对于捐赠结余款项，建议用于购置新冠肺炎疫情防控的相关防护物资或设备。

2.已经入库的设备、药品、卫材等剩余捐赠物资，按照院内的相关规定进行领取。

3.现结存接受捐赠未入库的生活用品，建议实物移交给总务库房，零元入库，统一管理，统一调配；对于单价金额高的九阳热水壶、新日电动车和格兰仕光波炉按分配计划统一发放。

院审计科

2020年4月28日