2019年3至7月，遂昌县审计局对原水利局局长叶名颉2016至2018年度任期经济责任履行情况进行了审计。针对审计发现的问题，县水利局及叶名颉同志进行了认真的整改。现将整改结果公告如下：

一、重大经济决策方面

1.针对“重大事项未经领导班子集体研究决定”问题的整改：制定出台了《遂昌县水利局“三重一大”事项集决策制度实施办法》，明确了“三重一大”事项范围、民主决策的原则和程序，对属于“三重一大”的事项严格按程序要求提交党组会或领导班子会集体讨论后再作出决定。

2.针对“闲置资金未实行公款竞争性存放”问题的整改：审计期间已将中央农田水利建设项目结余资金按要求实行竞争性存放。

二、财务管理和内控制度方面

1.针对“在下属单位列支费用”问题的整改：2016 -2018年期间在县水利水电勘测设计所列支的相关费用已全部归还设计所账户。修订完善了《遂昌县水利局财务管理制度》《遂昌县水利局经费报销管理办法》等制度，明确不得在下属单位违规列支和报销费用。

2.针对“水利建设与发展专项资金管理不规范”问题的整改：坑口村河道清淤整治工程施工合同、工程验收单、工程结算书、工程税务发票等完工资料于2018年2月12日提交三仁乡政府，我局于2月14日完成资金申拨单审签，三仁乡政府财务在收到申拨单等资料后再支付工程款。下步，我局将严格按上级相关规定要求，加强项目资金的使用管理。

3.针对“违规提前列支以后年度的费用”问题的整改：修订完善了《遂昌县水利局部门预算管理办法》《遂昌县水利局财务管理制度》《遂昌县水利局经费报销管理办法》等财务制度，对不符合支出规定的项目一律不予开支报销。

4.针对“公务接待管理中存在问题” 的整改：修订完善了《遂昌县水利局公务接待管理办法》并组织全体干部进行了认真学习，明确公务接待凭函由办公室统一安排，严格控制接待标准和陪餐人数。对涉及超人数陪同接待的当事人进行了提醒谈话。

5.针对“部门预算编制不完整”问题的整改：制定出台了《遂昌县水利局部门预算管理办法》，明确了预算编制的原则、范围、职责和程序等要求，在2020年度部门预算编制中已按全口径预算编制要求进行编报。

6.针对“单位内控制度不够健全”问题的整改：制定出台了《遂昌县水利局票据管理制度》，对财政票据的领用、发放、结报、核销、保管等作了明确规定，落实了财务票据专管员。修订完善了《遂昌县水利局固定资产管理办法》，对固定资产的采购、登记、领用、保管、清查、报废等作了明确规定，落实了固定资产管理员，明确了办公用品由办公室指定专人通过政采云统一采购。

三、工程建设项目管理方面

1.针对“个别工程使用绩效差”问题的整改：桐川水库库区政策处理遗留问题已于2019年8月得到顺利解决，10月完成环库道路施工，11月中旬完成清库工作，11月28日通过了蓄水验收。

2.针对“工程项目结算超合同价较普遍”问题的整改：一是对相关项目超预算、超合同价情况进行了认真的分析总结，深入反思问题发生原因，落实了项目管理中需加强和改进的措施，防范项目违规风险。二是组织开展了合同管理、预算管理、行政监督、绩效评价等项目管理综合知识培训，不断提升项目管理人员的业务水平和风险防控意识。三是对相关科室负责人进行提醒谈话，要求在今后项目实施中严格执行项目资金使用管理各项规定，强化对项目概算、工程预算、合同审查、设计变更、中间支付、结算审价等各环节的监管控制。确需变更调整的，严格按相关规定办理审批手续。

3.针对“已完工工程未办理竣工财务决算”问题的整改：一是督促指导项目业主县乡镇水务有限公司加快工程扫尾工作。目前石坑坪水库工程所有项目的竣工结算已完成，正在编制竣工财务决算报告；桐川水库建安工程已完成结算正在审价，审价完成后及时办理竣工财务决算相关工作。二是对已完工的水利项目进行了全面的梳理排查，对已完成竣工财务决算的项目及时做好固定资产入账，对有竣工要求的10个项目列出验收工作计划表。三是由分管领导对相关项目主管科室负责人进行了提醒谈话，加快推进重点项目建设，按计划做好工程结算验收等工作。

4.针对“个别工程进展缓慢”问题的整改：一是集中力量破难攻坚，加快相关项目进度。2018 年中央财政水利发展资金安排实施的桂洋林场、隔春垵山塘综合整治、黄塔坑农村河沟整治等9个项目已全部完工。二是举一反三，科学制订项目实施计划，建设过程中加强对项目实施单位的监督、指导和服务，全力加快水利项目实施进度。

5.针对“已办理竣工财务决算项目未入账”问题的整改：一是对已完工的水利项目进行了全面的梳理排查，对已完成竣工财务决算的项目及时做好固定资产入账，对有竣工要求的10个项目列出验收工作计划表。二是组织开展了资产账务自查，对未入账的2013年、2017年山洪灾害防治项目形成的水文监测系统等固定资产3337930.95元在资产云系统中进行了资产登记，财务账进行了入账处理。

四、国有资产管理、使用和处置方面

1.针对“固定资产未定期进行清查盘点”问题的整改：修订完善了《遂昌县水利局固定资产管理办法》，定期组织开展固定资产清查盘点，严格按固定资产管理办法和财务管理制度的相关要求做好固定资产管理工作。

2.针对“提前报废未达到规定最低使用年限固定资产”问题的整改：一是修订完善了《遂昌县水利局固定资产管理办法》，今后固定资产报废处置严格按照“三重一大”事项决策制度和行政事业单位固定资产报废管理办法执行，对未达报废年限的固定资产不予报废。二是组织全体干部认真学习《遂昌县水利局固定资产管理办法》，明确固定资产使用人的保管职责，要求大家提高办公资产设备使用管理和保护意识，维护好自身使用的固定资产。

3.针对“信息化建设项目未入资产账”问题的整改：审计期间，已对2017年山洪灾害防治项目形成的水文监测系统固定资产656000万元在资产云系统中进行了资产登记，财务账进行了入账处理。

五、机构编制管理方面

1.针对“超职数配备中层干部”问题的整改：对内设机构超职数配备的中层干部已于2019年10月发文免去。下步将结合事业单位改革严格按照组织、编制部门核定的岗位职数进行中层干部调整配置。

2.针对“未经审批使用编外用工”问题的整改：对不符合规定的编外用工已于2019年12月底完成清理。今后将从严控制临时用工人数，凡未经人事编制部门批准，一律不自行招聘编外用工，对相关业务工作需要的，将通过政府购买服务等方式进行解决。

下步，我局将认真对照审计报告提出的建议意见，以问题为导向，举一反三，查漏补缺，在规范财务收支管理、项目建设管理、国有资产管理、机构编制管理等方面，不断强化制度建设和内部管理，持续深化和巩固整改成果，以审计整改成效推进水利事业持续健康发展。

特此公告！

遂昌县水利局

2020年11月5日