2021年，绍兴市上虞区审计局依照相关规定对我单位进行了党组书记、主任蒋峰任期经济责任审计，并出具了审计报告（虞审责报〔2021〕13号）。审计结果表明蒋峰同志任职期间认真履行岗位职责，实施“凤凰行动”上虞计划和资本市场“上虞板块”，助推全区经济社会高质量的发展。任期内完善内部管理制度，执行重大事项领导班子集体决策制度，对重大经济事项坚持集体讨论、民主决策，进一步规范权力运行。但审计也发现了一些问题，我单位已根据审计意见和建议，采取了相应整改措施。现将审计整改结果公告如下：

一、关于审计查明问题的整改情况

（一）对经责审计发现问题的整改情况

问题1：政策兑现专项资金9171.5万元未纳入当年预算。因2020年12月财政国库集中支付年终轧账暂停支付，根据区财政安排，我办限售股减持政策兑现9000万元和金融机构年终慰问金171.5万元这两笔资金暂在往来账户“其他应付款”科目列收列支。

整改情况：前期，我办已与财政沟通对接，拟追加限售股减持政策兑现资金9000万元在2021年预算内列收列支，我办将根据财政部门工作安排，予以跟进落实。今后，我办将严格按照《行政单位财务规则》进行财务核算，将所有的收支纳入当年预算，真实反映收入支出情况。

问题2：金融考评奖励和年终慰问金1989.5万元发放不规范。2018-2020年银行业金融机构年终慰问金171.5万元均由区领导走访慰问时以现金方式发放，考虑到涉及人数较多，人均发放金额较小，且无具体发放清单，我办难以代扣代缴个人所得税。2018-2020年根据金融支持经济发展考评办法及区政府批复，兑现银行、保险及金融管理机构考评奖励1818万元，资金列入金融办预算，拨付至“上虞区金融支持经济发展考评专户”，具体由人行和银保监负责发放（现金支票方式）。

整改情况：进一步完善金融考评办法，已于4月27日出台《2021年度上虞区金融支持经济发展考评办法》（虞政办函〔2021〕11号)，对金融机构的考评奖励方式调整为根据考评结果评选年度“金融创新支持经济发展优胜单位”，并在区委经济工作会议上予以表彰。同时，上虞区金融支持经济发展考评专户已于5月12日销户,专户结余资金892942.45元已于7月27日退还至财政国库。今后，我办将严格规范政策奖励资金的发放，杜绝此类现象发生。

问题3：超预算拨付工会经费5.03万元。2020年，我办根据省总工会《关于加强和规范基层工会经费收支管理的实施细则》（浙总工发〔2018〕11号）关于“基层工会按每月全部职工工资总额的2%拨缴工会经费”的规定，经区总工会同意，由区金融办本级预算向区金融办工会共拨付经费6.70万元。根据财政核定的年初预算，我办工会经费预算安排数为1.67万元，导致超预算拨付工会经费5.03万元。

整改情况：今后，我办将根据《中华人民共和国预算法》“各级政策、各部门、各单位的支出必须按照预算执行”的规定，严格按照批复的预算数拨付工会经费。

问题4：办公场所改造工程造价未经审计。2018年2月办公场所整改维修费4万元及2019年6月办公场所隔断改造费用3.19万元，在支出时都经办党组会议讨论决定，但改造工程造价未委托中介机构审计。

整改情况：今后，我办将重视小额工程造价审计工作，对所有的工程造价均委托中介进行审计，避免国有资产损失。

问题5:两名编外用工未公开招录。2017年6月，因前期2名编外人员离职，金融办在规定编制内重新招录2名编外用工，当时在单位公示栏进行了公告公示，并经主任办公会议研究讨论决定，但未采用“劳务派遣”方式。

整改情况：今后，我办将按照“公开、平等、竞争、择优”原则，严格按照《上虞市机关事业单位编外用工管理办法》（市委办〔2013〕106号）的文件规定，实行编外用工公开招聘。

问题6：内部审计工作不够重视。2019年12月，我办设立内部监察审计组，同时对所有的政策兑现及重大支出项目均经办党组会议讨论决定。但对重大经济事项和经济决策未开展实质性内审工作。

整改情况：我办进一步完善内部审计制度，已于2021年7月22出台《区金融办内部审计实施办法》（虞金融办〔2021〕12号）。今后我办将严格执行内审制度，对本单位的经济决策、资金使用、财务管理、固定资产管理、制度执行等情况每年开展不少于2次的内部审计，推进内部审计工作常态化。下半年我办将聘请第三方机构对涉企政策兑现事项进行专项审计。

二、对其他问题的整改情况

针对工会账大额现金支出16笔、9.61万元的问题，我办高度重视，切实改进工会支出的结算方式。今后我办将严格按照《现金管理暂行条例》的规定，对支出超1000元以上的事项实行转账支付，加强现金支付管理。

二、关于审计建议的采纳情况

对审计提出的意见建议，我办予以积极采纳。

一是强化预算管理。科学合理编制预算，严格按批复的预算执行，提高预算执行率。

二是加强内部审计。完善内审制度，加强内部审计工作，尤其是对重大政策兑现资金开展内部审计工作并形成内审档案。

三是严格制度执行。严格执行上级有关工程审计、编外用工等规定和单位内部控制制度，进一步加强支出审核控制，杜绝大额现金支出。

三、其他需要公告的内容

无

绍兴市上虞区人民政府金融工作办公室

2021年7月30日