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南宁市武鸣区审计局??

审计结果公告?

2021年第6号

（总第25号）??

武鸣两江铜矿区矿山地质环境恢复治理??

与土地复垦工程项目（Ⅰ标段）执行情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定和《南宁市武鸣区人民政府办公室关于印发<2020审计年度（2020年7月—2021年6月）武鸣区审计项目计划>的通知》（南武政办〔2020〕40号）文件的要求，我局成立审计组，对武鸣两江铜矿区矿山地质环境恢复治理与土地复垦工程项目（Ⅰ标段）执行情况进行了审计，现将审计结果及整改情况公告如下：??

一、工程建设项目概况??

（一）项目基本情况??

本项目建设单位为南宁市武鸣区自然资源局，施工单位为核工业江西工程勘察研究总院。工程合同工期为120天，合同价款为1183.87万元。武鸣两江铜矿区矿山地质环境恢复治理与土地复垦工程项目（Ⅰ标段）矿区面积为2.668平方公里，该铜矿区采矿权有效期届满后没有延续。该项目完成自然保护区内矿区地上建筑物的拆除工作，共拆除钢丝绳274条，长约54120米，拆除房屋144间6771平方米；完成60个隆道封堵、590中段路左90米路边和广三590通口路左至停车场的挡土墙3400米；完成危岩边坡排险清理25941立方米土石方；完成矿区附图面积约2.66万平方米，松树种植39.88亩，播撒草种69.88亩。??

2018年10月16日工程完成自检工作。2019年10月30日南宁市自然资源局组织专家进行验收，各专家提出了验收意见后，施工单位根据专家意见已整改完毕，已通过竣工验收。截至2020年10月31日，南宁市武鸣区自然资源局未对该项目进行工程价款结算。因此，该项目工程量及造价未列入本次审计范围。??

（二）项目审批情况??

武鸣两江铜矿区矿山地质环境恢复治理与土地复垦工程项目（Ⅰ标段）是2016年6月8日中央环境保护督查南宁迎检工作领导小组文件（南环督字〔2016〕51号）督办要求整改的生态环境保护工作，文件要求2016年完成补偿评估工作，2017年全面开展生态恢复治理工作，由大明山管委会牵头，武鸣区人民政府、市国土局等单位配合做好矿区的生态恢复治理工作。武鸣区自然资源局通过招投标确定大明山铜矿的施工、监理单位；城区财政局做好资金安排。??

（三）项目招投标情况??

2017年9月8日该工程开始公开招标，2017年10月18日确定施工单位为核工业江西工程勘察研究总院，工程施工中标价1183.8731万元，工期120天；通过竞争性谈判采购方式，2017年10月18日确定监理单位为河南天一工程监理咨询有限公司，工程监理服务中标价48万元。??

二、项目财务支付情况??

根据财务账面反映，截止2021年1月，该项目通过财政授权支付和直接支付共计支付施工合同金额824.6875万元，累计支付合同金额69.66%。其中，财政直接支付766.0054万元，财政授权支付58.6820万元。??

三、审计评价??

审计结果表明，南宁市武鸣区自然资源局作为项目业主，能克服困难，基本完成了项目的建设任务，在建设资金管理及使用方面，做到专款专用，财务收支基本符合财务制度规定。但审计也发现该项目合同签订不够规范，建设推进和竣工结算不及时等问题，应加以纠正和改进。??

四、审计发现的主要问题??

施工合同文件部分条款与招标文件相对应条款内容不一致；未能按合同约定的工期按时完工造成工期延误155天。??

五、审计处理情况及建议??

针对审计发现的主要问题，南宁市武鸣区审计局依法出具了审计报告，并提出项目建设单位加强项目管理，加强合同文件的编制及审核工作；严格遵守招投标的相关规定，依法依规签订工程建设合同，确保工程价款等实质性内容不违背招投标文件的约定，切实控制项目建设风险；切实履行项目业主监管职责，做好项目的监督和协调管理工作；严格按合同约定和施工计划控制施工进度，严格控制建设工期，确保工程建设按期完工等审计建议。??

六、被审计单位整改情况??

对以上审计发现的问题，南宁市武鸣区自然资源局通过加强项目合同文件审核工作、协调相关单位做好项目工程价款结算及根据合同约定针对违约情况扣除相应金额等方式进行整改。具体整改结果由南宁市武鸣区自然资源局向社会公告。?