现将开委审办财报[2020]10号审计报告整改的有关情况公示如下：

（一）内控制度缺失，管理不规范

1.企业内部控制制度，财务管理不规范。

整改情况：公司制定了《开化县易云置业有限公司财务管理制度》，进一步完善财务内控制度，并严格财务票据、财务核算、档案管理等，切实发挥财务对资金收支的监管作用。

2.未经集体讨论出借资金。

整改情况：相关资金和利息已追回。

3.未经集体讨论通过银行流水违规账外出借资金且未计取利息的问题。

整改情况：制定了《开化县易云置业有限公司议事规则》、《开化县易云置业有限公司财务管理制度》，规范了集体决策程序，完善了内部控制制度，加强对资金收支监管。应计利息已收回。

（二）关于“借款利息支付不规范”问题整改情况:

1.多付个人借款利息的问题。该款项已收回。

2.多付公司借款利息的问题。该款项已追回。

3.少付供销集团借款利息的问题。该款项及时支付。

（三）公开招投标不规范，存在竞争不充分的风险。

公司制定了《开化县易云置业有限公司议事规则》，明确今后易云公司所有工程项目，将严格参照《开化县工程建设项目招标投标管理办法》执行。

（四）房屋销售存在的问题

1.联排房屋的普惠性返租优惠依据不充分，决策程序不到位的问题。公司制定了《开化县易云置业有限公司议事规则》，明确了股东会作为议事决策机构，对一些重大事项或有争议的事项先经社党委集体研究形成意见后再在股东会上发表。明确了公司“三重一大”事项均通过股东会研究决策。

2.易云公司出售办公楼（A1幢）售价低于第三方审计成本的问题。低于审计成本部分金额已收回。

3.个别购房户多领订金利息。该款项已追缴。

开化县易云置业有限公司

2021年11月19日