根据国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的《深圳市龙岗区城市建设投资集团有限公司拟进行股权转让所涉及的深圳市美加达公路工程有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（拟定稿），本次评估有关基本事项和评估结论如下：

　　一、被评估单位：深圳市美加达公路工程有限公司

　　二、评估目的：深圳市龙岗区城市建设投资集团有限公司拟转让其持有的深圳市美加达公路工程有限公司的股权，本次评估系为该经济行为所涉及的深圳市美加达公路工程有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值提供价值参考

　　三、评估基准日：2022年6月30日

　　四、评估对象：深圳市美加达公路工程有限公司股东全部权益的市场价值

　　五、具体评估范围：深圳市美加达公路工程有限公司申报的并经过立信会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所审计的截至2022年6月30日深圳市美加达公路工程有限公司全部资产及相关负债。截至评估基准日，深圳市美加达公路工程有限公司股东全部权益账面金额人民*****.02万元，股权无质押、冻结等情形。其中资产总额账面值*****.73万元，负债总额账面值为4813.71万元，所有者权益账面值*****.02万元。

　　六、评估程序实施过程和情况：根据国家有关的市场调查和交易价格的比较，以及必要实施的其他资产评估程序，评估人员已实施了对被评估单位提供的法律性文件与会计记录以及相关资料的验证审核，对资产进行实地察看与核对，并取得了相关的产权证明文件，进行了必要的市场调查和交易价格的比较，以及我们认为有必要实施的其他资产评估程序。

　　七、评估方法:本次评估采用资产基础法及收益法。

　　八、价值类型:本次评估的价值类型为市场价值。

　　九、评估结论

　　此次评估采用资产基础法和收益法。资产评估师进行合理性分析后最终选取收益法的评估结论，具体如下：

　　（一）资产基础法评估结论

　　深圳市美加达公路工程有限公司于评估基准日2022年6月30日资产总额账面值*****.73万元，评估值*****.23万元，评估减值358.50万元，减值率1.71%；负债总额账面值4813.71万元，评估值4813.71万元，评估值较账面值无变化。股东全部权益账面值*****.02万元，评估值*****.52万元，评估减值358.50万元，减值率2.22%。

　　（二）收益法评估结论

　　采用收益法对深圳市美加达公路工程有限公司于评估基准日的股东全部权益价值评估值为*****.01万元，评估值较合并口径下股东全部权益账面值*****.18万元，增值6148.83万元，增值率为39.42%；较单体口径下股东全部权益账面值*****.02万元，评估增值5565.99万元，增值率34.40%。

　　（三）对评估结果选取的说明

　　收益法与资产基础法评估结论差异额为5924.49万元，差异率为37.44%，差异的主要原因：资产基础法和收益法的角度、路径不同。资产基础法是从企业现时资产重置的角度衡量企业价值；收益法是从企业未来获利能力的角度衡量企业价值，是对企业股东全部权益的市场价值予以客观、真实的反映，不仅仅是对各单项资产价值予以简单加总，而是综合体现了企业经营规模、经营资质、成熟管理模式所蕴含的整体价值，即把企业作为一个有机整体，以整体的获利能力来体现股东权益价值。企业目前经营状况尚好，收入稳定，因此，从未来预期收益折现角度所得到的评估结论高于资产基础法评估结论。

　　本次评估是为深圳市龙岗区城市建设投资集团有限公司拟进行股权转让的经济行为提供价值参考，从未来预期收益折现途径求取的企业价值评估结论便于为投资者进行投资预期和判断提供参考，能够更好地服务于本次评估目的。因此，本次选取收益法评估结论作为最终的评估结论。

　　（四）最终评估结论

　　深圳市美加达公路工程有限公司于评估基准日的股东全部权益评估值为*****.01万元，人民币大写金额为：贰亿壹仟柒佰肆拾柒万零壹佰元整。本评估结论的使用有效期为一年，即自2022年6月30日至2023年6月29日有效。

　　现对资产评估结果进行公示，公示时间：2022年12月2日至2022年12月7日（五个自然日）。

　　公示期间，对上述结果有异议的，可通过来人、来电、来信等方式向我集团企业管理部（深圳市龙岗区龙城街道创投大厦2317室）反映，所反映的情况必须实事求是，须签署真实姓名。如需查阅资产评估报告，可前往我集团企业管理部查阅。

　　联系人：敖工；联系电话：（0755）********

　　深圳市龙岗区城市建设投资集团有限公司

　　2022年12月2日