2022年1月12日至2022年4月15日，宜宾市南溪区审计局组成审计组对宜宾市南溪区粮油购销有限公司2018年以来执行国家粮食收购、销售、存储等政策情况进行了审计，并在2022年4月29日出具了《关于宜宾市南溪区粮油购销有限公司执行粮油收购、销售、存储等政策规定情况专项审计的审计报告》(以下简称《审计报告》)。我公司收到《审计报告》后，立即召集相关部室和人员召开关于审计整改任务的工作部署会议，逐条分析问题产生的根源，制定了相关整改措施，明确了整改措施和责任人，现将整改结果公告如下：

一、粮食储备政策执行方面。关于“未专仓储存大米”的问题。

审计报告中提出“2022年2月23日，审计组检查区粮油公司205吨大米代储点发现：裴石九龙10号仓库内储存大米205吨、糯米60吨”。2022年3月10日，公司安排仓储科人员现场督促九龙库区内代储205吨大米的大米生产企业，限期将10号仓内的60吨糯米搬离；同时在3月13日召集区内大米代储企业召开专题会议，认真学习《粮食流通管理条例》、《四川省地方粮食储备管理办法》、《四川省粮食安全保障条例》等法律法规，要求各代储企业严格执行国家粮食储存管理制度，确保所有政策性储备粮食专仓储存。

二、财务管理方面。关于“未按储备粮贷款约定账户收款”的问题。

审计报告中提出“2016年，区粮油公司向南溪区农发行贷款金额********元，用于收购储备粮稻谷4800吨。该批稻谷于2018年销售给四川省青潭粮油有限公司和自贡盐都农业发展有限公司，销售款中*******元收款账户为在宜宾市商业银行南溪支行开立的201*****00526账户，与农发行指定的资金归集账户不一致”。由于原财务人员账务处理不规范，导致收款账户与农发行指定账户不一致。2017年以后，公司强化了财务管理，严格按照农发行账户贷款规定执行，所有储备粮回款均到农业发展银行指定的资金归集账户，未发生类似行为。

三、内控管理方面。关于“伪造进出仓单据”的问题。

审计报告中提出“2020年11月2日，区粮油公司与高县高旺农业建设开发经营有限责任公司（以下简称“高旺公司”）签订2020年产中晚籼稻谷购销合同，约定区粮油公司向高旺公司销售稻谷2000吨。根据区粮油公司财务凭证附件《宜宾市南溪区粮库过磅单》及《2020年度稻谷入库每日结算汇总表》反映，该2000吨粮食进出库均为九龙粮库7号仓，实际未进出九龙粮库7号仓，进出仓相关单据及汇总表均为伪造”。由于在履行合同过程中，资料填写人员李桥在2020年9月退伍安置到公司，对业务不熟悉，相关资料填写不规范、不细致，导致票据资料显示与实际粮食进出不一致。2月22日公司组织了业务培训会议，对仓储票据规范填写进行了培训，严格落实仓储业务人员、科室负责人、财务相关人员票据层层审核、签字工作。5月5日公司董事会对李桥进行了诫勉谈话。

四、其他问题。

1、审计报告中提出：“2019年7月，区粮油公司收购郭华均、郭占友、黄云林区级储备粮稻谷共*****吨，过磅单填制的收购单位均为恒飞米业，非区粮油公司”。由于我公司在收购政策性储粮期间，恒飞米业有限公司租用我公司场地开展大米生产加工也在进出粮食，两家单位都在同一台磅秤上过磅，在同一台电脑上打印出库榜单，所以导致了公司过磅人员刘安全在打印过磅单时，没有检查电脑上的过磅单位， 导致我公司入库的票据上先手收购单位是恒飞米业有限公司，票据审核人员万佰怀、仓储科长魏川泉也没有仔细检查核对，导致票据显示单位有误。为此，公司召开了职工大会，对魏川泉、刘安全、万佰怀进行了批评教育，同时扣除刘安全、万佰怀2022年年终考核分2分，扣除魏川泉2022年年终考核分1分；再次强调严肃工作纪律和遵守公司制度，严格审核票据。

2、审计报告中提出：“2019年5月2日，区粮油公司轮出区级储备粮*****吨给谢其良，过磅单号为201*****00002号；2019年7月2日，区粮油公司从郭华均处收购区级储备粮*****吨，过磅单号为201*****00010号；2019年9月20日，区粮油公司从郭华均处收购区级储备粮8650吨，过磅单号为201*****00006号；2019年10月7日，区粮油公司从李远芳处收购区级储备粮*****吨，过磅单号为201*****00003号，以上4张过磅单时间与实际时间不一致”。出现4车榜单显示时间与实际过磅时间不一致的的原因，在于罗龙库区从2008年修建以来，使用的地磅系统较为老化，在出入库前的准备工作中，仓储科人员对磅秤的过磅数量进行了核对。在审计提出问题后，公司仓储科、财务科认真核对，2019年罗龙区级储备粮稻谷每日出入库数量，保管账、统计账和财务账均相符，登统数据与实际产生的数量一致。保证了出入库数据真实。在2019年11月公司考虑到罗龙库区相关设备逐步老化，避免出现储备粮数量或质量问题，已经将政策性储备稻谷全部储存于九龙低温库，并在每年付费请专业的磅秤软件公司对九龙库区的地磅系统进行维护，杜绝类似情况再次发生。

五、下一步工作计划

通过此次审计，及时纠正了我公司在财务处理、仓储管理等工作中出现的问题。今后我公司将按照审计报告提出的整改要求，进一步落实整改措施，完善内控机制，加强对仓储人员的业务培训的监督，提高仓储管理能力和水平；同时加强对财经审计法律法规的学习，强化财务管理，规范有序地确保区级储备粮油数量真实、质量安全。

宜宾市南溪区粮油购销有限公司

2022年7月25日