2019年，绍兴市审计局依照相关规定对我单位进行了2018年度预算执行情况专项审计调查，并出具了《专项审计调查报告》（绍市审调报〔2019〕11号）。审计结果表明，我单位根据预算管理相关政策法规，落实市委、市政府重点工作部署，结合单位实际，按照量入为出、量力而行的原则，统筹安排编制了2018年部门预算；预算调整和追加经财政局批准；预算按要求在单位网站上公开，财务处理基本符合行政单位财务制度的规定。但也发现了一些问题，我单位已根据审计意见和建议，采取了整改措施。现将审计整改结果公告如下：

一、关于审计查明问题的整改情况

（一）针对部分项目预算执行力偏低的问题。下一步，我单位将加强对省补经费的执行力度，严格执行《中华人民共和国预算法》规定，按照资金用途加快使用资金，提高项目经费的预算执行率。

（二）公务支出公款消费方面存在的问题。

1.针对下属单位部分公务接待不规范的问题。涉及金额已经全部退还市财政，我单位将进一步加强相关岗位人员的政策法规的学习培训，严格落实《浙江省党政机关国内公务接待管理办法》（浙委办发〔2014〕42号）各项规定，遵守接待公函、填写接待单、严控接待标准等制度，严肃相关接待纪律，杜绝此类情况再次出现。

2.针对部分租车费用超预算而结转下年支付问题。接下来，我单位将进一步提高公务租车的派车标准，保证单位公务租车能够不超预算。

3.针对下属单位个别福利费开支超标准的问题，经过自查以及询问财政结算中心及财政社保窗口，该项属于列支科目错误。下一步，我单位将严格按照现有公务员医疗补助相关规定列支科目，确保此类事件不再发生。

4．针对下属单位奖励项目超出规定范围的问题。对此，我单位一方面强化公务员有关奖励政策的学习培训，另一方面召开专题会议，废止九里强戒所所内有关奖励制度，并就上述问题开展批评和自我批评，确保此类事件不再发生。

5.针对下属单位部分党员活动经费列支不规范的问题。对此，我单位加强监督和相关财务人员的培训，进一步学习相关文件，如《绍兴市市级部门（单位）基层党组织党员活动经费使用管理规定》（绍市组通〔2017〕44号），规范党建活动经费管理，确保规范列支科目。

（三）针对下属单位个别政府采购项目付款进度快于合同约定时间的问题。已按照合同要求做调账处理，按照合同要求需缴纳的保证金也已汇入九里强戒所账户。

（四）针对生育津贴支出政策执行存在的问题。2017年6月1日之后涉及本级*****.81元生育津贴，涉及下属单位*****.87元生育津贴已全部上缴财政专户。在接下来的工作中，我单位将规范女职工享受生育津贴期间工资待遇发放有关问题，严格执行《浙江省女职工劳动保护办法》中生育津贴支出的相关规定，规范生育津贴报销管理。

二、关于审计建议的采纳情况

针对此次审计的一些问题，我局党委高度重视、积极督促落实整改，规范全局各项内控制度，确保此类事件不再发生，针对审计局提出的宝贵意见，我单位积极采纳，接下的工作中我们要做好几下几点：

（一）科学合理编制项目预算，严格按照规定范围使用预算资金。根据部门实际情况对项目支出的预算指标认真测算，科学合理编制项目预算，提高部门预算执行刚性。

（二）进一步加强对公务支出公款消费的管理。加强对公务支出公款消费的管理，严格执行公务支出公款消费的相关规定，严格遵守财经纪律。

（三）进一步加强对生育津贴报销的管理。规范女职工享受生育津贴期间工资待遇发放有关问题，严格执行生育津贴支出的相关规定，规范生育津贴报销管理。

三、其他需要公告的内容

无

绍兴市司法局

2019年11月13日