2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告中反映了市交通局5个问题。根据要求，现将审计查出问题整改结果公告如下：

一、审计工作报告中反映的问题

（一）资金盘活问题。一是结存资金2621.85万元未有效盘活使用；二是非税收入275.17万元未及时上缴财政；三是涉企保证金654.81万元清退不及时。

（二）资产管理问题。一是市港航中心5处房产变动未办理相关手续；二是市港航中心机构改革后，2处房产房租未收取，1处房产未办理产权过户手续。

二、问题产生的原因剖析

（一）交通部门履职过程中特殊性造成。交通部门结存资金主要为历年上级补助项目的结转滚存资金及由此产生的利息，按规定要一并上缴省交通运输厅，我局考虑争取不易以及应急需要，暂留存未上缴。一是为了备用于公路水路应急、抢险、救灾、交通战备及省市临时交办的紧急突发任务。二是为了集中财力办大事，将这块资金作为交通重大项目前期工作经费的资金周转池，做熟项目，便于向交通部、省交通运输厅争取项目和部、省补助资金。

（二）交通项目建设中不可抗力因素造成。按合同要求及交通运输部“两年缺陷责任期满完成竣工验收后退还”的规定，再加上恶劣天气、疫情等不可抗力因素影响，导致交通部分项目交（竣）工验收不及时、有的项目建设进度滞缓、个别项目缺陷未修复等，致使部分项目保证金未满足清退条件，暂时不能退还；还有个别因疫情原因或资金额度小，不能来、不愿来办理手续，导致支付不及时。

（三）多轮体制改革中资产交接不及时、不规范造成。交通运输部门局属单位尤其是市港航部门历经多轮体制改革，一是在下放地方、撤并整合的过程中，存在资产移交手续不完备、账目处理不及时、人员变动频繁等问题，导致账账不符、账实不符等情况；二是在处理历史遗留问题时（如宜城路6号房产--原东升酒店，1999年原港务局政企分开时，撤销市港务管理局，成立市港口管理局和安庆港务总公司。为解决原港务局职工就业及遗留问题，商定资产归市港口管理局，港务总公司负责管理和收益，一直延续至今），顾及维稳压力，因循守旧，没有较真碰硬，造成资产管理的不严格、不规范。

三、问题整改落实情况

市交通运输局党组高度重视，召开专题会议研究部署审计整改工作，确立了“主要领导抓总抓重，分管领导领衔督办，责任单位负责落实，财审部门审核把关”的工作机制，坚持上下联动，压紧整改责任；坚持突出重点，专班专人跟进；坚持闭环管理，强化整改实效。截至目前，“同级审”工作报告中反映的5个问题已全部整改完毕。

（一）资金盘活使用方面。一是通过上缴财政统筹安排、原渠道归还使用、调整用途等方式已全部盘活使用2621.85万元；二是利息和租金275.17万元，已全额上缴财政；三是已按程序退还584.77万元，剩余70.04万元将在争议解除、结算审计结束等条件满足后立即清退。

（二）资产管理方面。一是市港航中心拆旧建新的2处房产，已办理核销手续并重新登记，3套房改职工宿舍已在固定资产管理系统中核销并销账；二是经多次协调沟通，2处房产的房租已收取。以安庆港务总公司改制契机，理顺了宜城路6号（原东升酒店）房产所有权与使用权分离问题，办理了宜城路6号（原东升酒店）产权过户，并约定从2023年起由市港航中心收取房租。

四、目前工作推进及下一步工作措施

在坚决整改到位的基础上，市交通运输局党组将以本次审计查出问题整改为契机，严格财经纪律，规范财务管理，健全完善财务管理内控制度，构建长效监管机制，更好地服务交通高质量发展。在今后的工作中，着重加强以下几个方面的工作：

（一）加强预算编制执行，提升预算执行效益。组织党员领导干部、财务人员、固定资产管理人员和资金量较大的业务科室人员认真学习财经法规和上级政策规定，提高政治站位，增强财经纪律意识。按照《预算法》规定，全口径编制部门预算，将预算编制做实、做细，进一步提高预算执行和预算资金使用效率；合理安排、规范使用资金，处理好上年度结转结余资金与本年度预算资金的关系，进行整体规划，统筹管理。

（二）加强国有资产管理，确保资产保值增值。加强对《行政事业性国有资产管理条例》和《固定资产管理暂行办法》等学习，提高资产管理意识和规范处置能力。责令局属各单位重新修订《固定资产管理办法》，健全固定资产管理机制，定期组织开展固定资产清查盘点及账务与实物核对，及时调整相关账务处理，确保资产账账相符、账实相符。规范盘活存量资产，归类处理，台账管理，充分发挥资产的市场价值和使用效益，确保资产保值增值。

（三）加强专项资金管理，提高资金使用效益。修订完善《安庆市交通运输局专项资金管理办法》，印发《安庆市交通运输局关于加强交通工程直达资金类项目管理办法的通知》，明确资金管理要求，注重盘活存量资金，建立定期清理长效机制，避免资金沉淀，提高资金使用效益。

（四）加强内部审计，构建长效监管机制。以内部审计为抓手，制定内部审计工作有关规定，强化内部监管，提升内部审计质量，健全完善内控机制。坚持每年开展一次内部审计工作，注重抓小抓早，坚持举一反三，主动自查自纠，有效防范和减少风险，构建内部监管的有效机制和长效机制。

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2022年11月30日